Особливості заощаджень та інвестицій в Росії

Зміст
Введення
1. Поняття і значення заощаджень населення як джерела інвестицій
1.1 Сутність, причини та види заощаджень населення
1.2 Заощадження як джерело інвестицій
1.3 Роль фінансової системи у перетворенні заощаджень в інвестиції
2. Особливості заощаджень та інвестицій в Росії
2.1 Динаміка і структура грошових заощаджень населення
2.2 Аналіз співвідношення заощаджень та інвестицій
2.3 Шляхи вдосконалення механізму перетворення заощаджень в інвестиції
Висновок
Список використаної літератури
Додаток

Введення
З переходом до ринкової економіки змінюється модель державного регулювання рівня та якості життя населення Росії. Поступово формується нова модель соціального захисту і підтримки населення і домашніх господарств. Це знаходить вираз у державній політиці підтримки бідних верств населення, кооперації домашніх господарств, розвитку малого та середнього, а також сімейного бізнесу. У таких умовах зростають вимоги до достовірності інформації, що характеризує доходи і витрати, структуру споживання населення не тільки в цілому по Росії, але і на рівні окремих суб'єктів Російської Федерації.
У сучасній Росії питання вивчення особливостей і специфіки регулювання доходів і заощаджень населення, його макро-і мікроекономічних аспектів набуває особливої ​​значущості. У системі регулювання соціально-трудових відносин першорядне значення на сучасному етапі набувають методи впливу на фактори, що впливають на стан соціально-трудової сфери, тенденції у зміні величини номінальних і особливо реальних доходів, структури доходів та їх диференціації, а також рівня накопичень і заощаджень та їх залучення для ефективного використання в реальному секторі економіки країни. Аналіз заощаджень населення здійснюється за допомогою специфічних методів - методів узагальнюючих показників, що дають числове вимір кількісних і якісних характеристик об'єкта, зв'язків між ними, тенденцій їх зміни. Ці показники відображають рівень доходів населення, що виступають як предмет дослідження.
Питання про актуальність вивчення доходів і заощаджень населення доцільно розглядати в більш загальному вигляді. Як відомо, соціальні проблеми залежать від конкретно-історичних умов, що склалися в даному суспільстві на даному етапі свого розвитку. Чим вище рівень життя населення - тим вище і рівень накопичень і заощаджень. При цьому держава має проводити цілеспрямовану політику щодо залучення та ефективного розміщення грошових коштів населення. Актуальні й такі умови, як наявність прикладу інших країн з іншим рівнем отримання доходів і структурою споживання, швидкість змін соціального життя населення.
Існує ще один важливий аспект. Це зв'язок соціальних проблем з перебудовою політичного життя і зміною політичного ладу. Будь-яка переорієнтація в політичних і економічних питаннях виявляється тісно пов'язаної з соціальними проблемами. Ці складні взаємні зв'язки вкрай важко повністю усвідомити як народу, так і представникам владних структур різного рівня. Тим більше складно передбачити, як складуться ці зв'язки в подальшому, у близькому та віддаленому майбутньому. У цих умовах питання дослідження динаміки доходів і заощаджень населення, їх структури та використання, їх вплив на рівень і якість життя населення та економіки Росії в цілому набувають найбільшу актуальність.
Метою даної роботи є розгляд заощаджень населення як джерела інвестицій держави.
Виходячи з мети визначені наступні завдання:
- Дати характеристику поняття та сутності заощаджень населення та їх ролі в економіці Росії;
- Розглянути динаміку грошових заощаджень населення та їх роль в інвестиційній політиці держави.
Для вирішення цих актуальних завдань, більш повного та ретельного дослідження заданої теми, у курсовій роботі в якості джерела інформації використовується спеціальна та наукова література, а також статистичні дані Держкомстату Росії, різні щомісячні, щоквартальні та річні статистичні збірники Росії, монографії та дослідження авторів, зайнятих розробками даного питання.

1. Поняття і значення заощаджень населення як джерела інвестицій
1.1 Сутність, причини та види заощаджень населення
Підвищення рівня і якості життя є соціально пріоритетною метою політики доходів і заробітної плати. Засобом досягнення цієї мети виступають зростання ВВП і вдосконалення механізму його розподілу на макро-і мікрорівнях.
Заощадження населення займають особливе місце серед економічних явищ, оскільки знаходяться на стику інтересів громадян, держави і організацій, що спеціалізуються на наданні фінансових послуг. З одного боку, заощадження є найважливішим показником рівня життя, безпосередньо пов'язаних зі споживанням, доходами та витратами населення, з іншого боку, заощадження населення є цінним ресурсом економічного розвитку, джерело інвестування і кредитування господарства [8.c. 95].
Наслідком процесу трансформації заощаджень населення в інвестицій є перерозподіл платоспроможного попиту зі сфери споживчого ринку в сферу обігу грошових ресурсів підприємств, завдяки чому виникають додаткові стимули економічного розвитку. Освіта заощаджень призводить також до тимчасового зв'язування доходів населення, уповільнення руху грошей по каналах готівкового обігу, перешкоджає зростанню цін, сприяє скороченню інфляції.
Нарешті, особисті накопичення громадян є предметом діяльності цілого ряду фінансових і нефінансових організацій, що здійснюють посередницькі функції в русі капіталу.
Економісти визначають заощадження як дохід після сплати податків, не витрачений на придбання споживчих товарів. Поняття заощаджень, що склалося в Росії, неоднозначно.
Заощадження - це невикористана за певний період частина грошового доходу фізичної особи або сім'ї, елемент обороту грошових доходів населення [5.c. 126]. Одночасно, будучи приростном величиною, відновлюваної, безперервно приєднується до накопиченим результатами попередніх років, заощадження утворюють фінансові активи сім'ї як частина її загального доходу. У цій якості заощадження - елемент залишку, грошова частина стану сім'ї в період, близький до невизначеного, оскільки він може охопити термін життя не тільки цієї сім'ї, але й попередніх поколінь.
Перевищення витрат і заощаджень над доходами плі «перевищення доходів над pacxoдамі і заощадженнями» є результативними статтями балансу грошових доходів і витрат і заощаджень населення. У цілому ці статті характеризують збільшення або зменшення залишку грошей у населення. По регіонах перевищення доходів над витратами та заощадженнями або перевищення витрат і заощадженні над доходами відображає не тільки зміна залишку грошей у населення але також вивезення або ввезення готівкових грошей населенням з одною регіону в інший (міграцію грошей) [11.c. 163].
Перевищення доходів над витратами та заощадженнями може відображати як приріст залишку грошей у населення, так і витрата грошей за межами данною регіону (республіки, краю, області) Перевищення витрат і заощадженні над доходами може відображати як зменшення залишку грошей, так і ввезення грошей з інших регіонів (республік, країв, областей) Перевищення витрат над доказами і заощадженнями можливо також при прирості залишку грошей населення у разі, коли ввезення грошей на дану територію перевищує суму приросту залишку грошей
Співвідношення між доходами та витратами, виражене в перевищенні видаткової або доходної частини бюджету, є дocтaточно стабільним показником для того чи іншого регіону і може прогнозуватися за умови постійного моніторингу.
Будучи відкладеним споживанням, поточний приріст заощадженні і накопичена сума грошових активів утворюють інвестиційний потенціал держави, залучений капітал комерційних банків - резерв зростання економіки та розвитку банківської системи [6.c. 45].
У ринковій економіці держава поєднує заходи прямого і непрямого регулювання доходів та заробітної плати. До заходів прямого регулювання належать:
- Встановлення ставок оподаткування фізичних осіб, мінімальних соціальних стандартів, тарифів на житлово-комунальне обслуговування і послуги транспорту для населення;
- Єдина тарифна сітка оплати праці працівників бюджетної сфери;
- Затвердження розміру, порядку нарахування і розрахунку пенсій та допомог;
- Упорядкування системи надання допомоги і компенсацій;
- Індексація доходів і заощаджень.
Заходи непрямого регулювання доходів, заробітної плати та заощаджень населення включають:
- Емісію грошей;
- Контроль над інфляцією і валютним курсом;
- Податкові пільги благодійним організаціям, а також фірмам і приватним особам, що вносить кошти на благодійні цілі;
- Податкові пільги малому підприємництву;
- Тарифно-кваліфікаційні довідники робітників і службовців.
В даний час держава проводить активну економічну політику із залучення накопичень населення на банківські рахунки, для чого розроблена ціла мережа різних відсоткових ставок. Капітал, накопичений домашніми господарствами, повинен працювати на економіку країни, приносити дохід його власникам і зміцнювати виробничу та матеріальну базу Росії. Тому заощадження населення на державному рівні розглядаються як істотним джерелом інвестицій в економіку держави.
1.2 Заощадження як джерело інвестицій
Заощадження тісно пов'язані з інвестиціями. Під інвестиціями в широкому сенсі розуміють всі види матеріальних та інших цінностей, включаючи інтелектуальні, вкладені в підприємницьку та інші види діяльності з метою отримання прибутку або досягнення соціального ефекту.
Самі по собі заощадження є всього лише джерелом інвестицій. Надлишкові заощадження є гальмом економічного зростання. По суті, це надлишкова пропозиція товарів, яка виражається в кризі перевиробництва, тому проблема трансформації заощаджень в інвестиції завжди є актуальною.
Для активізації цього процесу необхідна схильність до інвестування. Вона визначається низкою чинників, серед яких особливу значимість мають: процентна ставка, рівень оподаткування, темпи інфляції.
Оптимальним для економіки визнається стан, коли заощадження повністю використовуються (трансформуються) на інвестиції (J), тобто S = J. У досягненні такого стану важлива роль відводиться рівню процентної ставки (r).
В кейнсіанській концепції динаміка заощаджень та інвестицій визначається дією різних факторів. Заощадження є функцією доходу S = S (Y), а інвестиції - функцією процентної ставки J = J (r). Від гнучкості процентної ставки в чому залежить досягнення рівноваги між заощадженнями та інвестиціями. Слід зазначити, що схильність до інвестування в розглянутій взаємозв'язку виступає як психологічного чинника.
Отже, взаємозв'язок доходів, заощаджень та інвестицій схематично можна представити у вигляді замкнутого кола, включивши в нього схильність до інвестицій (МРJ) і виробництво (П).
Національний дохід є найважливішим макроекономічним показником, який використовується для визначення рівня економічного розвитку країни, продуктивності суспільної праці та темпів економічного зростання. У цьому випадку він розраховується на душу населення, на одного зайнятого в народному господарстві і т. д.
Вироблений національний дохід (Y) являє собою суму кінцевого споживання (S), тобто Y = С + S. У результаті перерозподілу національного доходу утворюється використаний національний дохід, який представляє суму сукупних витрат: споживчі витрати (С) та інвестиційні витрати (J).
Y = С + J, (1.3)
Макроекономіка знаходиться в стані рівноваги, коли вироблений і використаний національний дохід збігається за величиною: С + S = С + J. У цьому стані весь вироблений національний дохід буде повністю спожитий населенням і фірмами, тобто буде досягнутий ефективний попит. При ефективному попиті рівень доходів забезпечує повну залученість всіх ресурсів (включаючи трудові) в господарський оборот. У реальній практиці подібне є окремим випадком.
Якщо обсяг виробленого національного доходу більше передбачуваних витрат населення і фірм, то частина продукції залишиться нереалізованою і прийме форму запасів товарно-матеріальних цінностей. Це спричинить за собою скорочення виробництва і звільнення працівників. Воно триватиме до тих пір, поки рівні доходів і планованих витрат не зрівняються, тобто буде досягнуто відповідність між сукупним попитом і сукупною пропозицією.
При перевищенні сукупного попиту над обсягом виробленого національного доходу його надлишок буде покриватися за рахунок незапланованого скорочення запасів фірм, що створить стимули для подальшого розширення виробництва та збільшення зайнятості, поки не встановиться рівновага між сукупним попитом і пропозицією.
У досягненні макроекономічної рівноваги між доходами і планованими витратами важлива роль належить державним інвестиціям. Завдяки активній державній політиці забезпечується зростання національного доходу і скорочується безробіття.
У світі заощадження населення займають близько 80% у загальному обсязі інвестиційного капіталу, а в Росії - всього 16%. Тому для пожвавлення російської економіки залучення грошових коштів населення є одним із першочергових заходів. У зв'язку з цим слід вирішити дві проблеми,
• розвиток нових форм заощаджень фізичних осіб;
• захищеність заощаджень населення.
Для розвитку ощадного ринку створюються нові форми організованих заощадженні. Такі, як анонімні вклади, довгострокове страхування життя, інвестування в дорогоцінні метали та ін
Відзначимо, перш за все, інвестування в дорогоцінні метали. Правила торгівлі золотом істотно різняться в країнах світу. У Німеччині майже в кожному банку є відділ з продажу золота у вигляді невеликих злитків. У Франції широко відомі «облігації Жискара», які забезпечені золотом. У США з 1975 р . відновлено продаж золота громадянам. У Росії також дозволено продаж золота населенню, але цей вид заощаджень поки не отримав масового поширення.
Анонімні вклади - вклади населення в комерційних банках, які не потребують документів, що засвідчують особу. Ім'я вкладника може бути не відомо навіть банку. Схема отримання грошей схожа з одержанням коштів з рахунку на пред'явника або з пластикової картки.
Рахунки за анонімними вкладами можуть бути відкриті в будь-якому банку, що діє на території Росії, в тому числі і у філіях іноземних банків. Сума вкладу не обмежена. Крім того, оскільки особистість вкладника встановити не можна, на кошти, розміщені на рахунках, неможливо накласти арешт за рішенням суду. На анонімні рахунки будуть залучені значні кошти вкладників.
Розвиток довгострокового страхування життя може виконувати кілька функцій: джерела інвестиційних ресурсів; бар'єру витоку інвестицій за кордон; елемента системи соціальної стабільності в суспільстві і соціальної захищеності громадян.
Довгострокове страхування життя широко застосовується для вирішення інвестиційних проблем в економічно розвинених країнах. Так, за даними НДФІ Мінфіну Росії, в США до 30% загального обсягу інвестицій припадає на фінансові кошти, що залучаються за допомогою страхування життя.
Щоб розвивати довгострокове страхування життя в Росії, необхідно дотримуватися двох умов.
Перше з них - створення для страхувальників податкових стимулів. Для підприємств, що укладають договори страхування життя на строк не менше п'яти років, внески по страхуванню повинні включатися до складу витрат виробництва, що існує в багатьох країнах світу. Для громадян, які укладають аналогічні договори, страховий внесок повинен бути виключений з сукупного оподатковуваного доходу.
Друга умова - використання інвестиційних ресурсів, залучених за допомогою страхування життя, в російській економіці. Для цього необхідно:
• внески з довгострокового страхування життя відносити на виробничі витрати підприємства тільки в тому випадку, коли такі договори укладені з російськими страховиками;
• суми внесків зі страхування життя, передані в перестрахування іноземним компаніям, не вилучати з оподатковуваної бази російських страховиків:
• з сукупного оподатковуваного доходу фізичних осіб виключити внески з довгострокового страхування життя, якщо вони сплачені в національні страхові компанії,

Можна вважати, що довгострокове страхування життя як форма заощаджень населення і джерело інвестиційних ресурсів буде найважливішим елементом економічної безпеки держави.
Особливістю заощаджень в Росії є нерозвиненість системи їх захисту. Не можна сказати, що інтереси фізичних осіб у російській банківській практиці зовсім не захищаються. Згідно зі ст. 9, 1 бо, 178, 179 ЦК України банк зобов'язаний виплатити грошові вклади населення на першу вимогу і в повному обсязі. Стаття 1069 ЦК України передбачає, щo шкоду, заподіяну громадянину або юридичній липу в результаті не незаконних дій (бездіяльності) державних органів, або посадових осіб цих органів, повинен відшкодовуватися за рахунок скарбниці. Захист вкладів населення в Росії здійснюється відповідно до законодавства про захист внесків населення.
Світовий досвід свідчить, що нерідко в цілях забезпечення гарантій для приватних вкладників урядом проводиться повна або часткова націоналізація системи ощадних установ. Інший, більш ліберальний варіант пов'язаний з введенням обов'язкового страхування депозитів у комерційних банках. Багато країн приділяють велику увагу захисту прав приватних вкладників. В усіх провідних розвинених країнах і в деяких державах Східної Європи діє система обов'язкового страхування депозитів. Вона передбачає, що у випадку банкрутства чи іншого припинення платежів банком, де вкладник зберігає свої гроші, йому виплачується компенсація у межах певної суми.
У США застрахована сума найвища - 100 тис. дол Будь депозит частого особи чи фірми в будь-якому банку, що входить у Федеральну корпорацію зі страхування депозитів (ФКСД), гарантовано відшкодовується в розмірі до цієї суми. У ФКСД в обов'язковому порядку входять всі банки - її члени, а також банки, добровільно побажали приєднатися до цієї організації. Страховий внесок, необхідний для вступу в ФКСД. становить 1 / 12 кожного відсотка загальних банківських депозитів. Банки, зацікавлені в залученні вкладів, йдуть на такі витрати.
Головний принцип, закладений у страхування депозитів, - захистити недосвідченого вкладника, який не в змозі оцінити ступінь ризику операцій, що проводяться банком. Виходячи з цього принципу, різні країни і встановлюють мінімальні страхові суми.
Систему страхування депозитів доцільно створити і в Росії. Банки, які увійдуть в цю систему, понесуть певні витрати на створення страхових резервів. Однак відновлення довіри громадян до російської банківської системи виправдовує ці витрати.
1.3 Роль фінансової системи у перетворенні заощаджень в інвестиції
Реалізацію фінансової політики держави забезпечує сукупність заходів, спрямованих на мобілізацію фінансових ресурсів, їх розподіл і перерозподіл для виконання державою поставлених перед ним завдань. Фінансова політика повинна бути спрямована, перш за все, на формування максимально можливого обсягу фінансових ресурсів, так як вони є матеріальною базою будь-яких перетворень [10.c. 218].
Інвестиції - це вкладення в грошовий, так і в реальний капітал. Вони здійснюються у вигляді грошових коштів, кредитів, цінних паперів, а також вкладень у рухоме і нерухоме майно, інтелектуальну власність, майнових права та інші цінності. Подібне визначення інвестиції можна назвати бухгалтерським, тому що він охоплює вкладення в усі види активів (фондів) фірми, тобто і в грошовий, і в реальний капітал.
Інвестиції в реальний капітал (їх називають капиталообразующие інвестиціями або інвестиціями в нефінансові активи) ведуть до відтворення та оновлення основного капіталу. Коли мова йде про інвестиції взагалі, звичайно маю на увазі! саме ці інвестиції. Подібне визначення можна назвати економічним.
Що стосується інвестицій в грошовий капітал (це вкладення фінансових коштів у вигляді кредитів і в цінні папери), то одна частина з них перетвориться в реальний капітал відразу, інша - пізніше, а третя - взагалі в нього не перетвориться (наприклад заходів, випущені й куплені цінні папери компанії, яка потім «лопається»). Кажучи по-іншому, інвестиції в грошовий капітал - це кошти для майбутнього інвестування в реальні і капітал країни, частина з яких у такий може і не перетворитися.
Тому якщо інвестиції в грошовий капітал (у Росії їх називають фінансовими вкладеннями) складати з інвестиціями в реальний капітал (у Росії їх часто називають інвестиціями в нефінансові активи), то, з одного боку, вийде подвійний рахунок, а з іншого - не всі фінансові вкладення обернуться реальним капіталом. У 1998 р . фінансові вкладення в Росії (без суб'єктів малого підприємництва) склали, за попередніми даними, 184 млрд. руб., а вкладення в нефінансові активи - близько 550 млрд. руб.
Сукупність практичних дій з реалізації фінансових та нефінансових інвестицій називається інвестиційною діяльністю (інвестуванням), а здійснюють інвестиції особи - інвесторами.
Важливу роль у перетворенні заощаджень в інвестиції відіграють банки країни. Значення посередницької функції комерційних банків для успішного розвитку економіки полягає в тому, що вони своєю діяльністю зменшують ступінь ризику і невизначеності в економічній системі, акумулюючи вільні грошові кошти і перетворюючи їх на потужний інвестиційний ресурс.
Ощадні вклади. Надання позик виявилося настільки вигідною справою, що банки почали вишукувати способи мобілізації (залучення) додаткових коштів. Одним з перших таких способів стали ощадні вклади, які банки беруть під Відсоток. Цим банк виконує і суспільно важливу функцію - стимулює посередництво в кредит, яке він здійснює шляхом перерозподілу грошових фондів юридичних осіб та грошових доводів фізичних осіб.

2. Особливості заощаджень та інвестицій в Росії
2.1 Динаміка і структура грошових заощаджень населення
Держава за допомогою податкових, бюджетних, кредитних та адміністративних заходів здійснює перерозподіл доходів з метою підвищення обороноздатності, охорони громадського порядку, розвитку науки, культури, освіти, забезпечення ефективної зайнятості, змісту непрацездатної частини населення [13.c. 91]. У приватному секторі держава опосередковано регулює доходи і заробітну плату, оскільки його нормативні акти носять рекомендаційний характер.
Основними складовими фінансових активів населення є:
• вклади і депозити в банках у гривнях та валюті, в тому числі на пластикових картах;
• готівка на руках у населення;
• вкладення населення в цінні папери;
• запаси коштів населення в готівковій валюті;
• резерв страхових внесків населення;
У табл. 2.1. представлена ​​структура приросту грошових заощаджень населення.
Таблиця 2.1. Структура приросту грошових заощаджень (% до підсумку)

З даних табл. 2.1. видно, що частка покупки валюти в загальній структурі грошових заощаджень найбільш велика. За даними Банку Росії, на початок 2000 р . уповноважені російські банки привезли в країну і продали більше 118 млрд. дол США (приблизно стільки ж готівки, скільки обслуговує внутрішній ринок самих США).
Частина цих грошей була переведена за кордон, але, за експертними оцінками, у населення Росії залишається 80-85 млрд. готівкових дол США.
Валюта як своєрідна «чорна діра» потужно ввібрала в себе готівку, знизивши її питома вага з 72% у 1992 р . до 5-7% в 1996-1997 рр..
При цьому традиційний початковий етап підвищення ліквідності грошових коштів сімейного бюджету шляхом переведення вкладів і депозитів у готівку ( 1992 р .) Надалі органічно включився в загальний потік перерозподілу коштів у валюту.
Росія стала сферою прямих емісійних інтересів Федеральної резервної системи США, а банківська система Росії втратила більше половини резервів населення. Готівкові гроші і запаси cpeдств у валюті відносяться до неорганізованих форм заощаджень. Opганізованнимі слід вважати заощадження, використовувані як джерело інвестицій. Це перш за все заощадження у вкладах та цінні папери. Частка вкладів і депозитів населення в комерційних банках, за даними на 1 січня 1999 р ., Становить близько 24% всіх заощаджень (включаючи валютні вклади). Частка фінансових активів фізичних осіб в цінних паперах складає всього 4%. Малі обсяги вкладенні роблять придбання цінних паперів (облігації, сертифікатів, акції, полісів) вкрай нестійким, схильним до різких кон'юнктурних коливань
На цьому тлі лише страхова система як вид заощадженні виглядає відносно розвиненою. Так, за даними Мінфіну Росії, на початку 1998 р . на російському ринку діяли 2334 страхові компанії. Загальна сума страхових внесків до 1997 р . склала приблизно 5700 млн. дол США. Але близько 40% страхового ринку зaнімают обов'язкові страхові внески. Крім того, добровільне страхування активно використовується російськими підприємствами для ухилення від податків.
У результаті половина можливих інвестицій відволіклася у доларовий запас. При загальносвітової тенденції зростання вкладу коштів населення в національне ше виробництво в Росії за 1992-1997 рр.. сталася більше ніж дворазове його відносне зниження, причому п'ятикратне - для можливостей національного відтворення. Якщо в 1990 р . Росія відставала oт ФРН за рівнем цього показника приблизно в 2,5 рази, то тепер відставання становить вже майже 14 разів, oт США - 18-20 разів.
2.2 Аналіз співвідношення заощаджень та інвестицій
Основний пропорцією в національному доході є пропорція між споживанням і заощадженням, яка трансформується у пропорцію між кінцевим споживанням та інвестиціями. Однак на шляху цієї трансформації встають соціально-психологічні фактори: схильність до споживання і схильність до заощадження. Останні утворюють суперечливу єдність і мають різну векторну спрямованість. Кінцеве споживання являє собою частину наявного доходу, який використовується на споживчі витрати.
У його структурі виділяється автономне споживання, яке не залежить від величини реального наявного доходу: досягнутий рівень добробуту (сума цінностей, якими володіє домогосподарство), очікування (передбачувана оцінка майбутніх витрат і очікуваного рівня добробуту), зміна обсягів чистих податків. Інша величина кінцевого споживання (споживчих доходів) тісно пов'язана зі зміною наявного доходу. У досягненні макроекономічної рівноваги значну роль займає динаміка і рівень розподілу ВНП на певні цілі.
Частина отриманих доходів суб'єктів ринкової економіки йде на індивідуальне і спільне споживання. Підраховано, що від 2 / 3 до 3 / 4 валового внутрішнього продукту утворює споживчі витрати. Джерелом їх покриття виступає наявний дохід - DI. У суспільстві формується кількісна і якісно-моральна структура споживання. Його величина утворює вихідну основу циклічних коливань ринкової кон'юнктури.
Первинний осередок споживання - сім'я, в якій дохід витрачається на придбання продуктів харчування, купівлю промислових товарів, оплату житла, послуг і т. д. Структура цих витрат визначається багатьма факторами, головними з яких виступають рівень оплати праці, національні та регіональні традиції, кліматичні чинники і т. д.
Частина доходу йде на заощадження. Це ніщо інше, як відстрочене споживання, та частина доходу, яка в даний момент не споживається. За рахунок їх забезпечуються в майбутньому виробничі та споживчі потреби.
Споживання і заощадження, виступаючи частиною ВНП, знаходяться між собою в тісному зв'язку і залежності і формуються під впливом одних і тих же факторів. Взаємозв'язок наявного доходу і споживання утворює функцію споживання. Залежність заощаджень від одержуваного доходу називається функцією заощадження. Обидві ці функції характеризують динаміку співвідношення витрат і відкладеного попиту.
Заощадження виробляються фірмами, домашніми господарствами та населенням. Підприємці зберігають частину накопиченого доходу для того, щоб у подальшому інвестувати його в розширення масштабів виробництва, інноваційного оновлення його для отримання максимального прибутку. Домашні господарства (сім'ї) виробляють заощадження для купівлі землі, нерухомості, предметів тривалого користування, а також забезпечення старості і спадщини дітям. Заощадження виробляють сім'ї, у яких дохід перевищує середній рівень споживчих витрат. Чим бідніша родина, тим менше заощаджень. Кількість сімей, що зберігають дохід, і розмір заощаджень залежать від багатьох обставин і, насамперед, від рівня оплати праці, сформованого рівня життя та ін
Насправді при певній кон'юнктурі дохід може збільшуватися або зменшуватися. Відповідно до цього варіюють і показники споживання і заощадження. Споживання використовується для задоволення поточних потреб, заощадження - майбутніх. Для визначення динаміки цих величин у прогнозних розрахунках обчислюють схильність до споживання і заощадження. Для вираження цієї залежності в статиці вводиться показник середньої схильності до споживання (АРС). Він характеризує бажання людей купувати споживчі товари та послуги і визначається як відношення абсолютної величини кінцевого споживання (С) до абсолютній величині наявного доходу (Y):
АРС = C / Y.
Середня схильність до споживання (АРС) відбиває бажання родин набувати споживчі товари. Вона виражається відношенням споживаної частини доходу до всієї величині доходу:
АРС = Споживання х 100%.
Дохід
Гранична схильність до споживання (МРС) висловлює ставлення будь-якої зміни у споживанні до того що зміни у величині доходу, що зумовило зміну споживання:
МРС = Зміна в споживанні =  З
Зміна в доході  DI

Виражена функціональна залежність відображає зв'язок між реальним збільшенням або зменшенням доходу і зменшенням або збільшенням споживання. Величина споживчих витрат визначається рівнем доходу, МРС завжди буде менше одиниці, тому що DI> С.
Якщо МРС = 0, то всі прирощення доходу піде у заощадження. Навпаки, якщо МРС = 1 (одиниці), то всі прирощення доходу витрачається на споживання. Ці характеристики використовуються в макроекономічному аналізі життєвого рівня різних верств населення.
Середня схильність до заощадження (APS) представляє відношення заощаджень до доходу, виражене у відсотках:
АРS = Заощадження х100%.
Дохід
Гранична схильність до заощадження (MPS) відбиває будь-яка зміна в заощадженнях до зміни в доході:
MPS = Зміна в споживанні =  S
Зміна в доході  DI
Якщо С + S = DI, то  С +  S =  DI.
У цьому випадку сума MPS і МРС для будь-якої зміни в доході завжди дорівнює одиниці: MPS + МРС = 1
Гранична схильність до споживання за своєю кількісної характеристиці тотожна граничної схильності до заощадження. Звідси спожита частка (МРС) і збережена частка (MPS) повинні поглинути весь приріст доходу за певний відрізок часу. Однак на залежність споживання і заощадження від доходу впливають рівень цін, система оподаткування, дефіцит товарів і ряд інших чинників.
Для відображення динаміки кінцевого споживання і наявного доходу використовується показник граничної схильності до споживання (МРС). Він відображає відношення приросту кінцевого споживання (Л) до приросту наявного доходу, який викликав приріст С:
МРС = ДС / AY.
Абсолютна величина наявного доходу, яка не була витрачена на кінцеве споживання товарів і послуг, називається заощадженням (S). Вона представляє різницю між величиною наявного доходу (Y) і величиною кінцевого споживання (С):
S = Y - С.
Сума кінцевого споживання і заощадження дає абсолютну величину наявного доходу:
Y = С + S.
В кейнсіанській теорії приріст споживання розглядається як функція приросту доходу. При цьому передбачається, що інші чинники не надають на споживання істотного впливу. Гранична схильність до споживання показує, яка частина додаткового доходу спрямовується на збільшення споживання. Було доведено, що зі зростанням доходів гранична схильність до споживання знижується (сповільнюється), це служить причиною зниження середньої частки споживання за весь період фази підйому в економічному циклі [12.c. 78].

Для кількісної оцінки заощадження в наявному доході за аналогією вводяться показники середньої і граничної схильності до заощадження. Середня схильність до заощадження APS визначається як відношення сберегаемой частини наявного доходу (S) до всієї його величині (Y):
APS = S / Y.
Відношення приросту заощаджень (AS) до приросту наявного доходу (AY) називається граничною схильністю до заощадження (MPS):
MPS == AS / AY.
Враховуючи, що приріст наявного доходу йде на приріст кінцевого споживання (АС) та приріст заощаджень (AS), їх сума буде дорівнює Y:
AC + AS = AY.
Якщо поділити всі члени рівності (7) на AY і ввести позначення з формул (2) і (6), то воно перетвориться до виду:
МРС + MPS = 1.
З рівності (8) випливають такі наслідки:
1) при МРС = 1, MPS = 0 весь приріст доходу спрямовується на споживання, а при МРС = 0, MPS = 1, весь приріст доходу використовується на заощадження;
2) МРС і MPS можуть змінюватися в межах від «О» до «I», але їх сума завжди повинна залишатися дорівнює 1.
Кількісна взаємозв'язок між граничною схильністю до споживання і граничної схильністю до заощадження відображає взаємодію різноспрямованих психологічних факторів (векторів). Зростання граничної схильності до споживання веде до відповідного зниження граничної схильності до заощадження. Зменшення граничної схильності до споживання викликає відповідне зростання граничної схильності до заощадження. Досягнення рівноваги між ними носить швидкоплинний характер [6.c. 194].
Із зростанням доходу на фазі підйому економіки домінуючою є гранична схильність до заощадження, яка визначає динаміку пропорцій між споживанням і заощадженням. Стійка суперечлива взаємозв'язок між психологічними факторами (МРС і MPS), в якій при зростанні доходів гранична схильність до заощадження набуває домінуючий характер у порівнянні з граничною схильністю до споживання, отримала назву основного психологічного закону.
Динаміка цієї взаємодії кількісно виражається в тому, що зі зростанням доходу зростають абсолютні розміри споживання і заощадження, але частка першого в загальному прирості доходу падає, а частка другого збільшується. Отже, при зростанні доходу частка ефективного попиту, яка забезпечується особистим споживанням, знижується, а зростаючий обсяг заощаджень повинен компенсуватися відповідним інвестиційним попитом, тобто трансформуватися в інвестиції.
Поряд з психологічними факторами, на пропорцію між кінцевим споживанням і заощадженням впливають і інші фактори: рівень інфляції, податків, ажіотажний попит, розміри відрахувань на соціальне страхування, зміна цін і доходів, попиту та пропозиції, стабільність економічного розвитку в цілому.
При нестабільності економічного розвитку змінюється психологія людей і модифікується основний психологічний закон, що негативно відбивається на динаміку пропорцій між споживанням і заощадженням. Невпевненість у завтрашньому дні веде до песимізму, розвивається схильність до надмірного росту споживання. У результаті при зростанні доходу частка споживання в загальному обсязі капіталу зростає швидше, ніж частка заощадження, тобто домінуючою стає частка споживання. В економічній літературі зазначається, що за роки реформ заощадження у населення Росії досягли 20 млрд. доларів [10.c. 210]. Однак при цьому мало уваги звертається на те, що обсяг споживання за цей період значно перевищив заощадження.
Політика доходів і заробітної плати має безпосередній вплив на мотивації і ціннісні орієнтації, ставлення до праці. Вона грає важливу роль у розвитку зворотних зв'язків держави, суспільства та індивідів. У Росії це має особливе значення, оскільки в умовах триваючого зниження життєвого рівня довіру населення до держави багато в чому втрачено. Відновлення цієї довіри - неодмінна умова виходу з кризи - буде залежати від зростання доходів населення, дотримання державою принципу соціальної справедливості, захисту інтересів і прав людини.
2.3 Шляхи вдосконалення механізму перетворення заощаджень в інвестиції
У світі заощадження населення займають близько 80% у загальному обсязі інвестиційного капіталу, а в Росії - всього 16%. Тому для пожвавлення російської економіки залучення грошових коштів населення є одним із першочергових заходів. У зв'язку з цим слід вирішити дві проблеми,
• розвиток нових форм заощаджень фізичних осіб;
• захищеність заощаджень населення.
В умовах рівноважної економіки дефіцит державного бюджету дорівнює різниці між заощадженнями та інвестиціями. Якщо величина інвестицій залишається незмінною, то зі зростанням державних витрат дефіцит бюджету зростає. Зростання дефіциту обумовлено збільшенням заощаджень у міру зростання державних витрат і відповідно доходів. Збільшення заощаджень, пов'язаних із зростанням державних витрат, веде до збільшення суми податкових доходів у менших розмірах, ніж зростають державні витрати.
Аналіз взаємозв'язків державного бюджету і рівня доходів в економіці показує, що в умовах високого економічного зростання бюджетний дефіцит зменшується, а при спадах - збільшується.
Внутрішній борг - це заборгованість уряду даної країни її громадянам. Зростання державного боргу скорочує запас капіталу в економіці, так як власник заощаджень замість інвестування їх в економіку за допомогою покупки акцій промислових компаній або кредитування для розширення капіталу набуває облігації, фінансуючи держава. Якщо заощадження не збільшуються, то наявність державного боргу знижує частку акціонерного капіталу щодо його потенційної величини. У силу того, що в економіці передбачається рівність інвестицій і заощаджень, зниження заощаджень призводить до зниження інвестицій, а, отже, до зниження рівня ВНП і відповідно рівня життя населення в майбутньому. Процентні виплати держави по цьому боргу ростуть, держава підвищує податки, що призводить знову-таки до зниження ВНП або до збільшення подальшого боргу.
Після серпневої кризи 1998 р . заощадження населення в банках за 4 місяці скоротилися на 17 млрд. руб., в тому числі в Ощадному банку Росії - на 10 млрд. руб.
В даний час проведено низку заходів зі зміцнення довіри вкладників до банків. По-перше, підвищений відсоток за депозитами. Сьогодні депозитна ставка в Ощадбанку РФ в середньому в 2-3 рази нижче за ставку, за якою банк видає кредит. Тому можливості для подальшого підвищення депозитної ставки існують і цілком реальні.
По-друге, створено систему страхування вкладів в Ощадбанку РФ і комерційних банках у сумі до 100 тис. руб.
По-третє, потрібно дозволити іноземним банкам залучати вклади населення за умови можливого їх використання в Росії на інвестиційні цілі з короткими термінами повернення кредиту.
По-четверте, необхідно розробити і ввести в дію закон про повернення кредиту, без якого досить складно побудувати надійну депозитну політику банків.
Об'єднання дрібних, розрізнених грошових заощаджень населення, державних підрозділів, приватного бізнесу, зарубіжних інвесторів і створення великих грошових фондів є необхідним заходом на сучасному етапі розвитку економіки.
Стимули до нагромадження і заощадження коштів формуються на основі гнучкої депозитної політики комерційних банків. Крім високих відсотків, виплачуваних по внесках, кредиторам банку необхідні гарантії надійності розміщення накопичених ресурсів у банк.

Висновок
Розглянувши тему даної роботи, можна зробити наступні висновки.
Важливою умовою ефективної політики доходів і заробітної плати є визначення оптимальних меж державного і ринкового регулювання. У ринковій економіці громадяни вільно вибирають джерела доходів - від трудової і підприємницької діяльності, від власності на фактори виробництва. Доходи населення формують платоспроможний попит і в той же час залежать від нього. Державне регулювання доходів і заробітної плати створює умови для встановлення взаємозв'язку доходів з факторами виробництва, коригує ринковий механізм і не підриває зацікавленості громадян у збільшенні особистих доходів [7.c. 210].
Підвищення ефективності державного регулювання доходів та заробітної плати передбачає вдосконалення методики балансового методу прогнозування, субординації індикаторів доходів і витрат населення.
У міру завершення переходу до ринку в структурі грошових доходів населення зростає питома вага доходів від власності та підприємницької діяльності,
Заощадження - це невикористана за певний період частина грошового доходу фізичної особи або сім'ї, елемент обороту грошових доходів населення.
Будучи відкладеним споживанням, поточний приріст заощаджень і накопичена сума грошових активів утворюють інвестиційний потенціал держави, залучений капітал комерційних банків - резерв зростання економіки та розвитку банківської системи
Тенденції соціально-економічного розвитку свідчать про зміну структури доходів і витрат, підвищення ролі заощаджень, як джерела інвестицій у реальний сектор економіки.

Список літератури
1. Адамчук В.В. Економіка і соціологія праці. М.: Юніті, 2002. - 407 с.
2. Булатов А.С. Економіка. М.: МАУП, 2006. - 896 с.
3. Биков О.Д. Організація інвестиційної та інноваційної діяльності на підприємстві. М.: Юніті, 2003. - 423 с.
4. Воронов Ю.П. Методи збору інформації в соціологічному дослідженні. М.: Статистика, 2000. - 210 с.
5. Громико Г.Л. Соціально-економічна статистика. М.: МГУ, 2002. - 230 с.
6. Єлісєєва І.І. Загальна теорія статистики. М.: Фінанси і статистика, 2000. - 560 с.
7. Иохин В.Я. Економічна теорія. М.: Юрист, 2005. - 861 с.
8. Карапетян А.Х. Доходи і купівельний попит населення. М.: Статистика, 2001. - 230 с.
9. Назаров М.Г. Соціальна статистика. М.: Фінанси і статистика, 2002. - 495 с.
10.Пеліх А.С. Економіка галузі. М.: Фенікс, 2005. - 448 с.
11.Савченко П.В. Політика доходів і заробітної плати. М.: Юрист, 2003. -456 С.
12.Саркісян Г.С. Доходи населення та соціальні проблеми рівня життя РФ. М.: Статистика, 2002. - 295 с.
13.Сіміонов Ю.Ф. Економічна теорія у запитаннях і відповідях. М.: ПРІОР, 2005. - 320 с.
14.Сурінов А.Є. Соціальне становище та рівень життя населення Росії. М.: Держкомстат, 2004. - 340 с.
15.Тімофеева О.М. Прогнозування в соціальній сфері. / / Економіка. № 11. 2005. С. 14-19.
16.Уваров Ф.Д. Заощадження населення та інвестиції. / / Питання економіки. № 5. С. 25-33.
17.Юзбаш Р.О. Якість та рівень життя населення Росії. / / Світова економіка. № 4. 2004. С. 23-28.
18.Яковлева А.П. Інвестиції та інвестиційна діяльність. М.: ИНФРА-М, 2006. - 450 с.
19.Янковскій К.І. Управління проектами. М.: Пріор, 2003. - 320 с.
20.Яровец А.П. Ринкова економіка і доходи населення. М.: Юніті, 2004. - 320 с.
21.Статістіческое огляд. М.: Думка, 2005. - 520 с.
22.Вопроси статистики. / / № 5, 2004. С. 17-25.
23.Россійскій статистичний щорічник. М.: 2005. - 490 с.
24.Труд та зайнятість Росії. / / ЕКО. 2005. № 3 С. 25-31.
25.Інформація про соціально-економічний стан Росії. / / Статистичне огляд. № 8. 2004. С. 45-69.

Додаток 1.
Структура грошових доходів і питома вага витрат у грошових доходах населення,%