Организация наличного и безналичного оборота денег в России

 
Негосударственное Образовательное Учреждение 
Высшего Профессионального Образования 
«Московский Экономико-Финансовый Институт»

 

 

 

 

 

 
 
Курсовая по дисциплине: «Деньги,Кредит,Банки» 
на тему: «Организация наличного и безналичного обращения  
денег в России»

 

 

 

 

 

 

 

 
Выполнила: студентка группы  
Ф-09-4-О Митина К.Д. 
Преподаватель: Налётова И.А.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Москва 
2012

Содержание:

 
Введение………………………………………..2-3

 

1.Теоретические основы организации налично-денежного и безналичного оборота …………………………………………4-13 
1.1Сущность и принципы организации налично-денежного оборота………………………………………….4-7 
1.2Понятие и формы безналичного денежного оборота…………………………………………7-11 
1.3Государственное регулирование наличного и безналичного денежного оборота в России………………………………12-13  
2.Особенности организации наличного и безналичного оборота в России…………………………………………..14-18 
2.1 Динамика и структура налично-денежного оборота России…………………………………………..14-16  
2.2 Современное состояние и структура безналичного оборота России…………………………………………..16-18 
3. Проблемы организации и регулирования наличного и безналичного оборотов в России…………………………………...........18-21  
3.1Основные проблемы организации налично-денежного и безналичного оборота……………………………………….....18-19  
3.2Стратегические направления оптимизации наличного и безналичного оборота в России……………………………….20-21 

Заключение……………………………………………...22-23

Список используемых источников…………….24 

 

Введение:

Платежный механизм в экономике страны является одной из базовых структур мирового рыночного хозяйства. Он производит своеобразный обмен веществ в хозяйственной системе, и от его четкой и непрерывной работы зависит общая эффективность функционирования экономических институтов.  
Деньги находятся в постоянном движении между государством, хозяйствующими субъектами и физическими лицами. Методы платежа подразделяются на налично–денежные и безналичные. Накопление денежного капитала играет важную роль в рыночной экономике. Возникновение и обращение капитала, представленного в денежных расчетах, тесно связанно с функционированием рынка реальных активов. 
При использовании безналичных денег расчеты, производятся при помощи записи по счетам в банках, когда деньги списываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя. Естественно, что широкому распространению безналичных денег может способствовать только разветвленная сеть банков. Государство обычно заинтересовано в организации и развитии безналичной формы расчетов, поскольку последняя приводит к существенной экономии издержек обращения и облегчает изучение и регулирование макроэкономических процессов.  
Между наличным и безналичным денежным обращением существует взаимосвязь и взаимозависимость. Деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в другую: наличные деньги при внесении на счет в кредитном учреждении становятся безналичными, при снятии со счета они опять становятся наличными.  
Механизм перехода денег из одной сферы обращения в другую играет большую роль в обеспечении эластичности денежного оборота, его регулировании и осуществлении контроля за рациональным расходованием денег.  
Несмотря на то, что по объему оборот наличных денег значительно меньше безналичного оборота, значение его в организации нормальных экономических отношений в хозяйстве велико. Именно в сфере налично-денежного оборота происходит окончательная реализация созданных в народном хозяйстве товаров и проверяется качество связи между общественным производством и личным потреблением. Вследствие таких причин, от состояния налично-денежного оборота во многом зависят нормальная циркуляция денег в хозяйстве, устойчивость их покупательной способности.  
Поэтому целью данной курсовой работы является раскрытие основных принципов организации и современного состояния наличного и безналичного денежного оборота России. Объектами курсовой работы являются наличный и безналичный обороты России.  

 
Задачами исследования в данной курсовой работе становятся:

 
1.Изучение теоретической сущности и значения наличного и безналичного оборотов;  
2.Рассмотрение государственного регулирования наличного и безналичного денежных оборотов;  
3.Практическое определение современной структуры и объемов налично-денежного и безналичного оборота в России;  
4.Выявление основных проблем и недостатков организации безналичного и наличного оборота;  
5.Формирование основных путей решения недостатков организации налично-денежного и безналичного оборотов в России на среднесрочную перспективу.  
Для написания данной курсовой работы были использованы научные труды отечественных и зарубежных ученых, материалы периодических изданий, учебные пособия, информация СМИ.  
 
1. Теоретические основы организации налично-денежного и безналичного оборота  
1.1 Сущность и принципы организации налично-денежного оборота  

 
С развитием товарного производства государство использовало объективную возможность и необходимость эмиссии денег с принудительным курсом для покрытия своих расходов.  
Налично-денежный оборот-это движение наличных денежных знаков: бумажных денег, разменной монеты, банкнот в сфере обращения и выполнение ими двух функций – средства платежа и средства обращения.  
Монету во всех странах, как правило, чеканит государственная казна, а в обращение выпускает вместе с банкнотами центральный банк, который покупает их по номинальной стоимости у казны. Бумажные деньги исторически возникли в процессе обращения золотых и серебряных монет. В процессе обращения золотые и серебряные монеты стирались, возникал разрыв между обозначенным на них номиналом и реальным весом.  
Поскольку эмиссия бумажных денег связана не с реальными потребностями товарного производства и товарного обращения, а в основном с непроизводительными расходами государства, то бумажные деньги по своей природе неустойчивы. При нарушении закона денежного обращения или потеря доверия к правительству бумажные деньги могут превратиться в «цветные бумажки».  
По действующему законодательству в России два вида денежных знаков: банкноты (банковские билеты) и монеты. Банкноты и монеты являются безусловными обязательствами Банка России и обеспечиваются всеми его активами.  
С 1 января 1998 г. Банк России ввел в обращение новые денежные знаки образца 1997 г.: банкноты достоинством 5, 10, 50, 100 и 500 руб.; монеты достоинством 1, 5, 10, 50 коп. и 1, 2 и 5 руб. С 1 января 2001 г. в обращение поступила банкнота достоинством в 1000 руб.  
Для расчетов наличными используются банкноты, выпускаемые центральным банком, который имеет монопольное право на их эмиссию. 
Несмотря на то, что налично-денежный оборот во всех странах, Россия не исключение, составляет меньшую часть, он имеет большое значение.  
Именно этот оборот обслуживает получение и расходование большей части денежных доходов населения. Именно в налично-денежный оборот складывается постоянно повторяющийся кругооборот наличных денег (рисунок 1).  
Из приведенной схемы видно, что налично-денежный оборот начинается в расчетно-кассовых центрах Центрального банка РФ. Наличные деньги переводятся из их резервных фондов в оборотные кассы, тем самым они поступают в обращение. Из оборотных касс РКЦ наличные деньги направляются в операционные кассы коммерческих банков.

Территориальные управления Центрального банка РФ.

 

 

Система расчетно-кассовых центров  

 

Система коммерческих банков (межбанковские расчеты наличными деньгами)

Предприятия, организации разных форм собственности (расчеты наличными деньгами)

Население (взаиморасчеты физических лиц наличными деньгами)

 

   
 
Рисунок 1 – Схема налично-денежного оборота. 

 
Часть этих денег банки могут передавать друг другу на платной основе, но большая часть наличных денег выдается клиентам - юридическим и физическим лицам (либо в кассы предприятий и организаций, либо непосредственно населению).  
Часть наличных денег, находящиеся в кассах предприятий и организаций, используется для расчетов между ними, но большая часть передается населению в виде различных видов денежных доходов (заработной платы, пенсий и пособий, стипендий, страховых возмещений, выплаты дивидендов, поступлений от продажи ценных бумаг и т.д.).  
Таким образом, деньги поступают в операционные кассы коммерческих банков, либо в кассы предприятий и организаций (прежде всего предприятий торговли и предприятий, оказывающих услуги населению).  
В соответствии с действующим порядком организации налично-денежного оборота для каждого предприятия устанавливаются лимиты остатка наличных денег в их кассах и деньги, превышающие лимит, должны сдаваться в обслуживающий данное предприятие коммерческий банк. 

 

 

Налично-денежный оборот организуется на основе следующих принципов:

 
-    все предприятия и организации должны хранить наличные деньги (за исключением части, установленной лимитом) в коммерческих банках;  
-    банки устанавливают лимиты остатка наличных денег для предприятий всех форм собственности;  
-    обращение наличных денег служит объектом прогнозного планирования;  
-    управление денежным обращением осуществляется в централизованном порядке;  
-    организация налично-денежного оборота имеет целью обеспечить устойчивость, эластичность и экономичность денежного обращения;  
-    наличные деньги предприятия могут получать только в обслуживающих их учреждениях банков.

 
Таким образом, сфера использования налично-денежных платежей ограничена, в основном, доходами населения. 

 
Сфера использования наличных денег, которая в основном связана с доходами и расходами населения, можно разделить на следующие виды: 

 
· расчеты населения с предприятиями розничной торговли и общественного питания;  
· оплата труда предприятиями и организациями, выплата других денежных доходов;  
· внесение денег населением во вклады и получение по вкладам;  
· выплата пенсий, пособий и стипендий, страховых возмещений по договорам страхования;  
· выдача кредитными организациями потребительского кредита;  
· оплата ценных бумаг и выплата по ним дохода;  
· платежи населения за жилищные и коммунальные услуги, при подписке на периодическую печать;  
· уплата населением налогов в бюджет и др. 

 
Налично-денежный оборот между предприятиями незначителен, так как основная часть расчетов совершается безналичным путем.  
В соответствии с Гражданским кодексом РФ на территории России установлен различный порядок расчетов граждан в зависимости от того, как связаны эти платежи с их предпринимательской деятельностью. С участием граждан, не занимающихся предпринимательской деятельностью, разрешено осуществлять расчеты как наличными деньгами без ограничения сумм, так и в безналичной форме. Однако расчеты с гражданами, связанными с предпринимательской деятельностью, должны производиться, как правило, в безналичном порядке.  
Наличные денежные средства, поступающие в кассы предприятий, подлежат сдаче в учреждения банков для последующего зачисления на счет этих предприятий. Денежная наличность сдается ими непосредственно в кассы учреждений банков через объединенные кассы при предприятиях. Наличные деньги могут сдаваться предприятиями на договорных условиях через инкассаторские службы банков или специализированные инкассаторские службы, имеющие лицензию Банка России на осуществление соответствующих операций по инкассации денежных средств и других ценностей.  
Порядок и сроки сдачи наличных денег устанавливаются обслуживающими учреждениями банков каждому предприятию по согласованию с их руководителями исходя из необходимости ускорения оборачиваемости денег и своевременного поступления их в кассы в дни работы учреждений банков.  
Предприятия могут иметь в своих кассах деньги в пределах лимитов, установленных банками по согласованию с руководителями предприятий. Лимит остатка наличных денег в кассе устанавливается учреждениями банков ежегодно всем предприятиям, имеющим кассу и осуществляющим налично-денежные расчеты, независимо от организационно-правовой формы и сферы деятельности. Лимит остатка кассы устанавливается исходя из объемов налично-денежного оборота предприятия с учетом особенностей режима его деятельности. Этот лимит может пересматриваться в течение года в установленном порядке по обоснованной просьбе предприятия, а также в соответствии с договором с учреждениями банков.  
Для выявления объема источников поступлений количества денег в кассы учреждений банков и направления их выдач, а также эмиссионного результата в областях, краях, республиках и в целом по Российской Федерации составляется прогноз кассовых оборотов на квартал.  
Кредитные организации для определения потребности в наличных деньгах, необходимых для обеспечения расходных операций своих клиентов, составляют прогнозные расчеты ожидаемых поступлений наличных денег в кассы. Эти расчеты составляются кредитными учреждениями ежеквартально с распределением по месяцам и направляются в расчетно-кассовый центр, где открыт корреспондентский счет данной организации, за 14 дней до начала планируемого квартала.  
Ежеквартально территориальные учреждения Центрального банка РФ анализируют состояние наличного денежного оборота в регионах. Результаты анализа используются ими для составления прогнозов кассовых оборотов, а также для разработки и осуществления совместно с учреждениями банком мер по улучшению организации оборота наличных денег и сокращению эмиссии. 

 
1.2 Понятие и формы  безналичного денежного оборота  

 
Безналичный оборот представляет собой движение стоимости без участия денег: осуществляется в виде записей по счетам плательщиков и получателей денежных средств или путем зачетов взаимных требований. Именно широкое развитие безналичных расчетов обусловило необходимость установления связей между банками и превращения их в банковскую систему. 

 
Особенности безналичных денежных расчетов проявляются в следующем:  

 
· в расчетах наличными принимают участие плательщик и получатель, передающие наличные средства. В безналичных денежных расчетах участников трое: плательщик, получатель и банк, в котором осуществляются такие расчеты в форме записей по счетам плательщика и получателя;  
· участники безналичных денежных расчетов состоят в кредитных отношениях с банком.

 

Эти отношения проявляются в суммах остатков на счетах участников таких расчетов. Подобные кредитные отношения в налично-денежном обороте отсутствуют; перемещение (перечисления) денег, принадлежащих одному участнику расчетов, в пользу другого производятся путем записей по их счетам, в результате чего изменяются кредитные отношения банка с участниками таких операций. Другими словами, здесь производится кредитная операция, совершаемая с помощью денег.  
Тем самым оборот наличных денег замещается кредитной операцией. Это подчеркивает значение целесообразной организации процессов кредитования для регулирования денежной массы, состоящей из денег безналичного оборота и наличных денег. 

 
Принципы организации безналичного оборота следующие: 

 
1.Осуществление расчетов по банковским счетам, которые должны быть у получателя, поставщика и плательщика. Для расчетного обслуживания заключается договор банковского счета между клиентом и банком, а банки и другие кредитные учреждения открывают корреспондентские счета друг у друга для проведения расчетов между собой;  
2.Обеспечение ликвидности и платежеспособности участников расчетных отношений. Это необходимое условие своевременного выполнения долговых обязательств;  
3.Наличие согласия (акцепта) плательщика на платеж. Данный принцип реализуется путем применения: либо соответствующего платежного инструмента (чека, простого векселя, платежного поручения), свидетельствующего о распоряжении владельца на списание средств, либо специального акцепта документов, выписанных получателями средств (платежное требований-поручений, платежных требований, переводных векселей);  
4.Срочность платежа. Этот принцип относится не только к периоду оплаты счетов за товары и услуги, но и ко времени выполнения расчетных операций банками.  
5.Контроль субъектов расчетных отношений за своевременностью и правильностью совершения расчетов. С этим принципом тесно связан принцип имущественной ответственности за соблюдение договорных условий в форме возмещения убытков, уплаты штрафа, пени и т.п. в случае нарушения договорных обязательств.