Организация безналичных расчетов

- эффективный способ управления своими денежными средствами;

- удобное и простое в использовании программное обеспечение;

- передача документов в банк в круглосуточном режиме;

- линия технической поддержки со стороны банка по телефону;

- автоматическая проверка правильности заполнения документов.

Система «Банк-Клиент» имеет удобный и настраиваемый интерфейс, содержит инструкции по пользованию, имеет многоуровневую систему защиты электронных подписей. Как правило, у любого банка уже создана техническая совместимость программы со всеми принтерами и модемами, поддерживаемыми Windows.  
         Многие банки предоставляют такую услугу, как обмен документов по сети Интернет, а также сокращённые варианты электронного обслуживания: предоставление информации о движении средств на банковских счетах в виде справки на пейджер банковского клиента или его Е-mail.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.Безналичные расчеты в ООО «Компьютерные Системы»

2.1. Общая характеристика  предприятия

 

Общество Ограниченной Ответственности «Компьютерные Системы» далее ООО «Компьютерные Системы», зарегистрировано в  30 апреля 2005 года, начало свою деятельность 03 июля 2005 года, зарегистрировано в Едином государственном реестре юридических лиц 02 сентября 2005 года.

1.1. Организационно-правовая форма

Форма собственности – частная.

Организационно-правовая форма – ООО.

ООО Компьютерные Системы действует на основании Учредительных документов, а  также Приказа об учетной политике.

Учредители ООО «Компьютерные Системы» – физические лица

1.2. Сфера деятельности

Отраслевая принадлежность -  оказание услуг по информационному обеспечению деятельности предприятий.

Потребителями услуг являются средние  и малые предприятия.

Конкурентоспособность фирмы обеспечивается низкими внутрипроизводственными издержками вследствие обеспечения сквозного технологического процесса, а также высоким  качеством оказываемых услуг.

Среднесписочная численность 60 человек.

Компания имеет опыт комплексного обслуживания более чем 150 клиентов.  
          Сегодня ООО «Компьютерные Системы «является одной из ИТ - компаний с солидным активом успешно реализованных проектов в области телекоммуникаций, информационных технологий и промышленной автоматизации.

Опыт:  

- опыт эксплуатации более 2000 единиц вычислительной техники, оргтехники и устройств связи;

- обслуживание автоматизированных систем с общим количеством сигналов более 1400;

- 30 сотрудников с подтвержденной квалификацией работают в управлении технического сервиса, управлении информационных технологий, 20 занимаются развитием и поддержкой телекоммуникационной сети компании;

- функционирует служба технической поддержки / HelpDesk;

- опыт внедрения программных комплексов Axapta, OFA, бухгалтерских программ, спец.программ для решения задач предприятий, сопровождение более 50 программ различных производителей;

- сертификаты и лицензии, подтверждающие квалификацию по всем направлениям деятельности;

- собственный учебный центр, опыт обучения по курсам Microsoft, разработка и проведение авторских курсов под потребности заказчиков в сфере ИТ.

За 2010 год компанией было реализовано 12 проектов в области информационных технологий, телекоммуникаций, промышленной автоматизации, инженерного обеспечения и комплексных решений для предприятий различных отраслей промышленности. В настоящее время выполняется еще 16 проектов.

1.4. Общая характеристика деятельности

Партнерские связи:

Компанией установлены партнерские отношения с мировыми лидерами в сфере ИТ – HP, IBM, Cisco, Nortel, Siemens. ООО Компьютерные Системы является  ритейл-партнером "Лаборатории Касперского" и «1С». Компания имеет партнерские статусы, подтверждающие высокую квалификацию и компетенции в различных ИТ-отраслях. 
           Квалификация ООО «Компьютерные Системы» позволяет обслуживать предприятия в ИТ-сфере и успешно проводить ИТ-аудит компаний.

Инновационность: 
ООО «Компьютерные Системы» стремится предоставлять клиентам передовые решения, максимально удовлетворяющие поставленным задачам заказчиков. 
Компания имеет патентованные программные решения в области промышленной автоматизации, реализованные на крупных и средних предприятия.  ООО «Компьютерные Системы» разработаны и успешно используются собственные методики проведения аудита ИТ-инфраструктуры и систем промышленной автоматизации.  
1.5. Организационная структура

         Организационно-управленческая структура ООО «Компьютерные Системы» – линейная (рис.1). Возглавляет предприятие исполнительный директор. Ему подчиняются руководители направлений, а им – работники этих направлений (специалисты). Директор является исполнительным органом и назначается учредителями предприятия. Он действует от имени предприятия по доверенности и имеет право: принимать на работу и увольнять сотрудников, заключать договоры от имени общества. Его приказы и указания обязательны для исполнения всеми работниками.

 

 

 

 

 

Рисунок 1 - Структура предприятия

Во главе этих направлений стоят ведущие специалисты, которые курируют эту деятельность. Ведущие специалисты имеют высшее образование и знают специфику данной работы, работники, находящиеся в их подчинении не все имеют специальные знания, но им всегда приходит на помощь специалист, который может разрешить тот или иной вопрос. Уровень квалификации сотрудников высок, за счет чего удается удерживать хорошие позиции на рынке.

2.2 Анализ безналичных расчетов

Безналичные расчеты в ООО «Компьютерные Системы» ведутся согласно Положения о ведении безналичных расчетов в РФ. Предприятие имеет один расчетный счет, на который поступают денежные средства от их деятельности и производятся платежи поставщикам за материалы и услуги, оплата налогов и платежей в фонды, а также перечисляется заработная плата работникам на банковские карты.

Доля расчетов безналичными средствами по сравнению с расчетами в безналичной форме на предприятии составляет большую часть. В таблице 1 приведены данные по общему обороту денежных средств на предприятии за два года, а также по расчетам в наличной и безналичной формах.

Таблица 1 - Доля расчетов наличными средствами в денежном обороте ООО «Компьютерные Системы»

Показатели	2011 год		2010 год
	поступление	расход	поступление	расход
Безналичный расчет, тыс. руб.	25196	28647	36327	36064
Наличный расчет, тыс. руб.	4914	2833	1123	1264
Общий оборот денежных средств, тыс. руб.	30110	31480	37450	34800
Доля расчетов безналичными в денежном обороте, %	84	91	97	98

 

 

 

Из таблицы видно, что большее поступление денежных средств происходит безналичными и в 2012 году оно составляет 97%, от общих поступлений, расход денежных средств, также больше происходит безналичным путем и в 2012 году  наличные расчеты составляют только 98%.

Если доля безналичных расчетов в 2011 году составляла 84%, то в 2012 году она возросла до 97%

В таб.2 приведено движение безналичных средств предприятия за два года.                                                                                                      

 

Таблица 2 - Движение денежных средств ООО «Компьютерные Системы» за 2011-2012 гг.

Наименование	2011	2012
Текущая деятельность
Поступления безналичных денежных средств:
от продажи продукции, товаров, работ, услуг, включая авансы полученные	25196	36327
обороты по реализации материалов и запасов, продажа валюты	0	0
бюджетное ассигнование и иное целевое финансирование (для бюджетных организаций)	0	0
кредиты и займы, полученные под пополнение оборотных средств	0	0
Прочие поступления (возврат подотчетных сумм, возврат излишне перечисленных налогов)	0	0
Направление безналичных денежных средств:
денежные средства, перечисленные на приобретение товаров, материалов, оплату работ и услуг	13842	17514
суммы перечисленных налогов и сборов по текущей деятельности	3855	4350
Перечисление заработной платы сотрудникам	9150	11600
суммы оплаченных процентов по взятым кредитам и займам	0	0
прочие выплаты, перечисления (подотчетные суммы, расходы будущих периодов)	1800	2600
Инвестиционная деятельность  - не осуществлялась
Финансовая деятельность - не осуществлялась

 

Из таблицы видно, что основную и большую часть платежей составляют платежи за материалы и оказанные услуги, а также оплата труда, это объясняется тем, что информационные технологии труд интеллектуальный и очень востребован, в настоящее время и оплата труда здесь высокая.

Оплата платежей производится через платежные поручения, электронно по системе Банк-Клиент, что очень быстро и удобно, так как имеется возможность видеть, в любое время, движение средств на расчетном счете.

Предприятие имеет денежную чековую книжку и может снимать по ней наличные деньги с расчетного счета.

Для примера рассмотрим движение денежных средств на расчетном счете за июль 2012 года ( табл.3).

Таблица 3 - Движение денежных средств на расчетном счете за июль 2012 года

 

Номер операции	Содержание операции, документ	Сумма	Дебет	Кредит
1	Согласно выписки из расчетного счета:
	Зачислены платежи от заказчика ООО «Астра» в окончательный расчет	578 000	51	62
	Зачислены платежи от приборостроительного завода в оплату за выполненные объемы по технологическим этапам и комплексам работ	876 700	51	62
2	Списано в оплату счетов поставщика ЗАО ИТС	60 000	60	51
3	Перечислена на карты зарплата работникам	470 000	70	51
4	Списано в погашение задолженности по социальному страхованию и обеспечению	140 200	69	51
5	Списано в погашение задолженности по налогам и сборам	40 500	68	51
6	Оплачен счет Энергосбыта за потребленную электроэнергию	56 600	60	51
7	Оплачены счета субподрядчика Сантехмонтаж за выполненные работы	30 520	60	51
8	Поступил платеж от приборостроительного завода в окончательный за выполненные работы	1503 300	51	62
9	Снято по чеку на выплату командировочных расходов	30 000	50	51