Кредитные операции банка

 

По итогам 2010  года общие активы Арэксимбанка группы Газпромбанка составили  68,118 млрд. драм, рост по сравнению с 2009 годом составил 28, 393 млрд. драм или 74,55%., при этом рост активов был обеспечен за счет  увеличения  объемов кассовых  операций, остатков на корсчете ЦБ РА  и объемов кредитования.  Однако  в 2010  г портфель  инвестиций  увеличился порядком  на   54,68 % и на конец года составил  1,259  млрд. драм.

По состоянию на 31 декабря 2010 года  наибольший  удельный  вес  в  общих  активах Арэксимбанка группы Газпромбанка составили  кредиты и другие заимствования клиентам – 73,30 %  и  наличность, остатки в ЦБ РА, слитки драгметаллов и памятные монеты – 15, 01 %, т.е.  на  долю  этих  активных  операций  приходится  более  80%  всех  активов  банка.

Наличность и остатки в ЦБ РА Арэксимбанка группы Газпромбанка на 31 декабря 2010 года  составили  10, 118 млрд. драм,  которые  по  сравнению  с 1январем 2010 года  уменьшились  на  433 млрд. драм  или  на  4,48%.

Удельный  вес требований к банкам и др. финансовым организациям в общих  активах Арэксимбанка группы Газпромбанка составили  2,25 %, абсолютная  величина на конец  2010г  составила 1,519 млрд. драм, которые  уменьшилось  на  3,011 млн. драм или на  66,46%.

Объем  кредитных  вложений  в  общих  активах  банка на  конец  2010г  составили  наибольший  удельный  вес  73,30%, который  по  сравнению  с  началом  года   увеличился  на  18,44%  и  абсолютная  величина  кредитных  вложений  составила  на  конец  года  49, 420 млрд. драм.  Объем  кредитных  вложений Арэксимбанка группы Газпромбанка по  итогам  2010 года  увеличился  на  28, 010 млрд. драм  или  на  130,83%.

Из  таблицы 2 видно,  что  за  период  2010г  удельный  вес  инвестиций в ценные бумаги сократились  на   0,22 %, абсолютная  величина  которых  на  конец  года  составила  1,259 млрд. драм. Объем  инвестиций в ценные бумаги увеличилось по  сравнению  с  началом  года  на  54,68%, в связи  с  сокращением  вложений  в инвестиции,  предусмотренные  для  продажи.

Основные средства и нематериальные активы  в  общих  активах  банка  на 31 декабря 2010  года  составили  2,353млрд. драм,  которые  по  сравнению  с 1 январем 2010г  уменьшилось на 2 млн. драм  или  на  0,1%. Прочие активы  банка составили на конец  года  2,747 млн. драм.

Более  подробно  рассмотрим  структуру  кредитного  и  инвестиционного  портфелей    Арэксимбанка группы Газпромбанка.

Таблица 3

Структура кредитов, предоставленных клиентам Арэксимбанка группы Газпромбанка на 2009-2010 гг. 2

Наименование статьи	31/12/09		31/12/10		Изменение
	тыс. драм	уд.вес в %	тыс. драм	уд.вес в %	тыс. драм	уд.вес в %	с начала 2010 года в % (гр.3/гр.1*100%   -100%)
А	1	2	3	4	5	6	7
Кредиты, предоставленные клиентам	21,298,526	100	49,104,754	100	27806228	Х	130,55
Госпредприятия	0	0	15,991,360	32.57	15,991,360	32,57	Х
Частные предприятия	10,270,583	40.22	19,763,249	40.24	9492666	0,02	92,43
Физ. Лица	9,431,058	44.28	11,298,113	23.01	1867055	-21,27	19,79
Частные предприниматели	1,596,885	15.50	2,052,032	4.18	455147	-11,32	28,50

 

Данные  таблицы 3 показывают,  что банк  в  основном предоставлял кредиты  частным  предприятиям (40,24%), физическим  лицам (23,01%)  и  госпредприятиям (32,57%), т.е. на долю  этих  кредитов приходится  95,82% кредитных  вложений  банка.

Анализируя  структуру  кредитов,  предоставленные  Арэксимбанком клиентам усматривается,  что  на  конец  2010  года  наибольший  удельный  вес в  кредитном  портфеле  составили  кредиты  выданные  частным предприятиям – 40,24%,  который  увеличился на 0,02%.  Кредиты  выданные  частным предприятиям  на  31  декабря  2009г   19, 763 млрд. драм,  абсолютная  величина  которых  увеличилась  на  9, 493 млрд. драм или  на 92,43%.

Вторым  по  объему  кредитных  вложений  составляют  кредиты, предоставленные  физическим  лицам (23,01%), однако  удельный  вес  которых  в  течение  2010г  по  сравнению с  2009г сократился   на   21,27%  и  на  конец 2010г  составили  11, 298 млрд. драм.  На 31 декабря  2010 г  по  данному показателю  зафиксирован  рост на 19,79%,а  по   абсолютной  величине -  1, 876 млрд. драм. 

В 2010г. объемы  кредитов,  предоставленные банком частным предпринимателям выросли  на  28,50 % и  составили  на  конец  года  2,052 млрд. драм.

 Таблица 4

Структура портфеля ценных бумаг Арэксимбанка группы Газпромбанка на 2009-2010 гг. 3

Наименование статьи	31/12/09		31/12/10		Изменение
	тыс. драм	уд.вес в %	тыс. драм	уд.вес в %	тыс. драм	уд.вес в %	с начала 2010 года в % (гр.3/гр.1*100%   -100%)
А	1	2	3	4	5	6	7
Совокупность портфеля ценных бумаг	795,487	100	1,234,648	100	439161	Х	55,21
Гос. ценные бумаги РА	449,176	56.47	1,021,898	82.77	572722	26,3	127,51
Не гос. ценные бумаги РА	346,311	43.53	212,750	17.23	-133561	-26,3	-38,57
Не гос. ценные бумаги других стран	0	0	0	0	0	0	0

 

Анализируя структуру портфеля ценных бумаг  Арэксимбанка группы Газпромбанка приходим к выводу, что в 2010 году увеличение объема инвестиций в ценные бумаги произошло за счет продажи  государственных ценных бумаг на Армянской фондовой бирже /ArmEx.  Было  куплено государственных ценных бумаг на 572722 тыс. драм, продано   не  гос. ценных бумаг  РА – 133561тыс. драм, т.е. в общем  объеме   было  продано  на  бирже  439161 тыс.драм  ценных  бумаг.

Далее  произведем  анализ  качества  активов  Арэксимбанка группы Газпромбанка  по  итогам  2010 года.

Таблица 5

Структура доходных активов Арэксимбанка  группы Газпромбанка

на 2009-2010 гг. 4

	31.12.2009		31.12.2010		Изменение
Наименование статей	тыс. драм	уд.вес в %	тыс. драм	уд.вес в %	тыс. драм	уд.вес в %	с начала  2009г в % (гр.3/гр.1*100%  -100%)
А	1	2	3	4	5	6	7
Доходные активы - всего	22,507,463	100	50,995,022	100	28,487,559	Х	126,57
Инвестиции в ценные бумаги	795,487	3.53	1,234,648	2.42	439,161	-1,11	55,21
Факторинговые операции	0	0	0	0	0	0	0
Кредиты, депозиты в банках и др.фин.организ.	149,142	0.67	138,451	0.27	-1,0691	-0,4	-7,17
Кредиты, предоставленные клиентам	21,562,834	95.80	49,621,923	97.31	28,059,089	1,51	130,13
Остальные доходные активы	0	0	0	0	0	0	0

 

Доходные активы  Арэксимбанка группы Газпромбанка  на  конец  2010г  составили   50,995 млрд. драм. По сравнению  с  2009 годом,  абсолютная  величина  доходных  активов увеличилась на  28, 487 млрд. драм  или  на  126,57%. В структуре  доходных  активов  наибольший  удельный  вес  составляют кредиты, предоставленные клиентам – 97,31%,  удельный  вес которых  по  сравнению  с  2009 г  увеличился на  1,51%.  За  период  2010г  объем  кредитных вложений  увеличился  на  28,059 млрд. драм  или  на  130,13%.

  Таблица 6

Уровень прибыльности активов и капитала Арэксимбанка группы Газпромбанка на 2009-2010 гг. 5

 

Наименование показателей	31.12.2009		31.12.2010		Изменение
А	место	%	место	%	%
Чистая прибыль/средние активы (ROA) %	15	0,57	13	1,97	1,4
Среднее  значение  по  системе  (ROA) %	Х	3.35	Х	1.29	-2. 6
Чистая прибыль/капитал (средний) (ROE)%	16	1,91	15	7,00	5,09
Среднее  значение  по  системе   (ROE)%	Х	15.00	Х	5.96	-9.04

 

Как показывает таблица, уровень  прибыльности активов (ROA) за отчетный период составил 1,97 %, увеличившись в годовом разрезе на 1,4%  и  ниже среднебанковского значения  на  0,26%.

По  показателю  рентабельности  банка  ROE, который характеризует доходность акционерного капитала,  по итогам  2010года  зафиксирован рост данного  показателя  на 5,09%. Данный  показатель  Арэксимбанка  на  конец  2010 года  составил 2.06%.

 

 

 

 

Заключение

Кредитные операции - это отношения между кредитором и заёмщиком (дебитором) по предоставлению первым последнему определённой суммы денежных средств на условиях платности, срочности, возвратности. Банковские кредитные операции подразделяются на две большие группы:

• активные, когда банк выступает в лице кредитора, выдавая ссуды;
• пассивные, когда банк выступает в роли заёмщика (дебитора), привлекая деньги от клиентов и других банков на условиях платности, срочности, возвратности.

Банковский кредит - весьма удобная и во многих случаях незаменимая форма финансовых услуг, которая позволяет гибко учитывать потребности каждого заёмщика и приспосабливать к ним условия получения ссуды (в отличие, например, от рынка ценных бумаг, где сроки и другие условия займа стандартизированы).

Следует отметить, что процесс кредитования является сложной процедурой, состоящей из нескольких взаимодополняемых стадий, пренебрежение каждой из которых чревато серьёзными ошибками и просчётами.

К принципам кредитования относятся:

• возвратность и срочность кредитования;
• дифференцированность кредитования;
• обеспеченность кредита;
• платность банковских ссуд.

В настоящее время банки в большинстве случаев ориентируются на использование метода предоставления кредитных ресурсов, основанного на экономических факторах и позволяющего сочетать, прежде всего, интересы банков как коммерческих образований, а во вторую очередь, интересы их клиентов и народного хозяйства в целом.

Кредитные операции играют основную роль в деятельности банков. Ставка, по которой выдаются кредиты, превышает ставку, по которой принимаются депозиты, на величину процентной разницы.

В данной работе  рассмотрены кредитные операции, предоставляемые Арэксимбанком группой Газпромбанка,  и произведен  подробный анализ кредитных операций этого же банка.

ЗАО «Арэксимбанк группа Газпромбанка» предоставляет следующие виды кредитов:

• На приобретение автотранспорта;
• Под залог автотранспорта;
• Под залог золота и драг. Камней;
• Под залог недвижимости; 
• Кредитные линии по пластиковым картам; 
• Под залог денежных средств (депозит и т.д.);
• Кредитование юридических лиц;
• Ипотечные кредиты.

В текущем году большое внимание уделено кредитованию малого и среднего бизнеса.  По словам заместителя директора ЗАО «Арэксимбанк группа Газпромбанка» Вигена Барсегяна первом квартале этого года на кредитование МСБ уже направлено 2 млн. доллара, а до конца года планируется довести этот показатель до 10 млн. долларов.