В современных условиях для кредитной
системы РФ характерны следующие характеристики:
- четкое разграничение функций между
банками и небанковскими кредитными институтами;
- централизация банковского дела;
- возникновение специализированных банков;
- повышение устойчивости кредитных институтов;
- расширение системы СКФИ
2. СОВРЕМЕННАЯ КРЕДИТНАЯ
СИСТЕМА РФ
2.1 Банковская система
РФ
Банковская система - это совокупность
банков, банковской инфраструктуры, банковского
законодательства и банковского рынка,
находящихся в тесном взаимодействии
друг с другом и с внешней средой.
Современная банковская система РФ функционирует
в соответствии с Конституцией РФ, двумя
специализированными федеральными законами:
«О банках и банковской деятельности в
РСФСР» № 396-1 1990 г. в редакции закона 1996
г. № 17-ФЗ с последующими дополнениями
и изменениями и Законом «О Центральном
банке РФ (Банке России)» от 10 июля 2002 г.
№ 86-ФЗ с учетом дополнений и изменений,
а также Гражданским кодексом и другими
нормативными актами.
Российская банковская система - двухуровневая.
На первом уровне находится Центральный
банк (Банк России), который работает в
основном с кредитными организациями
(исключения составляют структурные единицы
Федерального казначейства), на втором
- коммерческие банки и небанковские кредитные
организации.
Кредитная организация - это юридическое
лицо, которое для извлечения прибыли,
как основной цели своей деятельности,
на основании лицензии ЦБР имеет право
осуществлять банковские операции.
Число кредитных организаций в России
неуклонно изменяется. На 01.07.05 в РФ функционировала
1281 кредитная организация; на 01.07.06 - 1221;
а по состоянию на 01.09.09 зарегистрировано
1228 кредитных организаций (действующих
- 1080), из них 1172 банка, 56 НКО, филиалов -
3505.
Кредитные организации не отвечают по
обязательствам государства, а государство
не отвечает по обязательствам кредитных
организаций, кроме случаев, когда государство
само приняло на себя такие обязательства.
В соответствии с законодательством
банк - это кредитная организация, которая
имеет исключительное право осуществлять
в совокупности следующие банковские
операции: привлекать во вклады денежные
средства физических и юридических лиц;
размещать указанные средства от своего
имени и за свой счет на условиях возвратности,
платности, срочности; открывать и вести
банковские счета физических и юридических
лиц.
К банковским операциям относятся:
– привлечение денежных средств физических
и юридических лиц во вклады (до востребования
и на определенный срок);
– размещение привлеченных средств от
своего имени и за свой счет;
– открытие и ведение банковских счетов;
– осуществление расчетов;
– инкассация денежных средств, векселей,
платежных и расчетных документов и кассовое
обслуживание физических и юридических
лиц;
– купля-продажа иностранной валюты;
– привлечение во вклады и размещение
драгоценных металлов;
– выдача банковских гарантий.
Кроме того, банки вправе осуществлять
следующие сделки:
– выдачу поручительств за третьих лиц,
предусматривающих исполнение обязательств
в денежной форме;
– приобретение права требования от
третьих лиц исполнения обязательств
в денежной форме;
– доверительное управление денежными
средствами и иным имуществом по договору
с физическими и юридическими лицами;
– осуществление операций с драгоценными
металлами и камнями;
– предоставление в аренду специальных
помещений или находящихся в них сейфов
для хранения документов и ценностей;
– лизинговые операции;
– оказание консультационных и информационных
услуг.
Банкам запрещается заниматься производственной,
торговой и страховой деятельностью.
Небанковская кредитная организация
- это кредитная организация, имеющая право
осуществлять отдельные банковские операции.
По характеру проводимых операций небанковские
кредитные организации (НКО) можно разделить
на две группы.
1. Расчетные НКО, которые вправе:
– открывать и вести банковские счета
юридических лиц;
– осуществлять расчеты по поручению
юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов,
по их банковским счетам;
– осуществлять инкассацию денежных
средств, векселей, платежных и расчетных
документов и кассовое обслуживание юридических
лиц;
– совершать куплю-продажу иностранной
валюты в безналичной форме;
– переводить денежные средства по поручению
физического лица без открытия банковского
счета.
В зависимости от функционального назначения
НКО могут осуществлять обслуживание
юридических лиц, в том числе кредитных
организаций, на межбанковском, валютном
рынках и рынке ценных бумаг, осуществлять
расчеты по пластиковым картам.
2. НКО, осуществляющие депозитно-кредитные
операции и имеющие право:
– привлекать денежные средства юридических
лиц во вклады;
– размещать привлеченные во вклады
денежные средства юридических лиц от
своего имени и за свой счет;
– совершать куплю-продажу иностранной
валюты в безналичной форме;
– выдавать банковские гарантии.
Примером небанковской кредитной организации
является Московская расчетная палата.
2.2 Парабанковская
система РФ
Парабанковская система РФ
включает в себя кредитные союзы, инвестиционные
фонды, негосударственные пенсионные
фонды.
Кредитные союзы
Кредитные союзы широко распространились
после кризиса 1929 – 1932 гг. и оказались
чрезвычайно эффективной и устойчивой
формой финансовой самоорганизации населения,
той его части, которая живет в основном
на трудовые доходы. Кредитные союзы стали
неотъемлемой частью финансовой системы,
дополняющей банковскую систему, они взяли
на себя функцию обслуживания финансов
домашнего хозяйства и тем самым дополнили
банковскую систему. По своей социально-экономической
природе кредитный союз представляет
собой потребительский кооператив, члены
которого объединяют свои сбережения
в общий фонд, из чего они обеспечивают
себя дешевым и легкодоступным кредитом.
Для вступления в кооператив
необходимо внести пай, который дает право
получать кредит и другие финансовые услуги
от кредитного союза, а также участвовать
в управлении, осуществляемом на основании
кооперативного принципа «один человек
– один голос». Деятельность кредитного
союза не направлена на получение прибыли.
Доходы кредитного союза распределяются
между пайщиками или идут на удешевление
услуг кредитного союза. В официальной
статистике кредитные союзы относятся
к категории неприбыльных организаций.
Кредитные союзы в России являются
потребительскими кооперативами и предоставляют
кредиты на потребительские цели, а не
на производственные или финансовые инвестиции.
Это обусловлено тем, что кредитные союзы,
основой которых служат финансы домашнего
хозяйства, не склонны использовать эти
финансы для рисковых вложений. Кредиты
или займы, представляемые только своим
членам, относятся к категории «спокойных»
финансовых вложений. Их возврат гарантирован
не только традиционными формами обеспечения
(поручительство, залог, заклад), но и личной
репутацией заемщика, тем, что он живет
и работает рядом с такими же, как он, членами
кредитного союза. Принадлежность к одной
социальной общности является важным
фактором выполнения обязательств заемщика
перед кредитным союзом. Как институт
«спокойных» финансов кредитный союз
ориентирован, прежде всего, на стабильность,
а не на прибыльность. Поэтому в деятельности
кредитного союза играют меры обеспечения
этой стабильности, в первую очередь гарантии
возврата займов и сохранности средств
пайщиков.
В нынешней России кредитные
союзы стали создаваться в начале 90-х гг.
Их историческим прообразом можно считать
до- и послереволюционные кредитные кооперативы,
однако генетически наши кредитные союзы
происходят от касс взаимопомощи и так
называемых «черных касс». Они восполняли
потребность людей в потребительском
кредите, стали по существу формой самообеспечения
и самозащиты потребителей в условиях
экономической и финансовой нестабильности.
В настоящее время в России
действует более 200 кредитных союзов, их
количество медленно, но верно растет.
Число пайщиков кредитных союзов приближается
к 80 тыс. человек. Как и во всем мире, российские
кредитные союзы не занимают и не будут
занимать значительного места в финансовом
секторе. Достаточно сказать, что размер
вклада одного пайщика репрезентативного
кредитного союза колеблется от 2 тыс.
до 3 тыс. рублей. Однако в России кредитные
союзы становятся факторами социальной
стабильности, они удовлетворяют финансовые
потребности домашнего хозяйства и представляют
собой институт «спокойных» финансов.
Это явно обнаружилось в ходе финансового
кризиса осени 1998 года. В отличие от банков
кредитные союзы не понесли серьезного
ущерба и сумели устоять благодаря тому,
что сбережения граждан используются
ими для выдачи небольших и гарантированных
займов физическими лицам – членам кредитного
союза.
Это вид финансовых вложений
в современной России оказывается наиболее
устойчивым, хотя и не высокодоходным.
Но поскольку доходы этих займов поступают
самим же пайщикам, интересы пайщиков
как заемщиков и как сберегателей всегда
можно сбалансировать при грамотном финансовом
управлении и при грамотном использовании
демократических процедур управления
в кредитном союзе. Разумеется, сказанное
не значит, что у кредитных союзов не возникают
проблемы. Ода из насущных проблем – статус
кредитного союза. Очевидно, что кредитный
союз как потребительский кооператив,
не имеющий целью своей деятельности извлечение
прибыли, является некоммерческой организацией
и не попадает под статус кредитных организаций.
Деятельность кредитного союза
в отличие от банка и иных кредитных организаций
не носит публичной деятельности, отношения
пайщиков и кредитного союза не являются
отношениями клиентов и банка, они строятся
на основе членства, а не на основе публичного
договора. Сообразно с этим кредитный
союз не попадает под действие Закона
«О банках и банковской деятельности».
Вместе тем правовая база кредитных
союзов как кредитных потребительских
кооперативов граждан – ст. 17 Конституции
РФ, а так же ст. 116 Гражданского Кодекса,
необходимая, но абсолютно не достаточная
юридическая основа их деятельности.
Инвестиционные фонды
На современном этапе произошло
возрождение некогда популярных паевых
инвестиционных фондов (ПИФ).
Образуется он за счет аккумулирования
средств участников с последующим их инвестированием
в различные финансовые активы. Данный
фонд не является юридическим лицом. Доверительное
управление им в интересах инвесторов
осуществляет управляющая компания паевого
инвестиционного фонда.
Согласно российскому законодательству
ПИФ может быть открытым или интервальным.
В открытом управляющая компания принимает
на себя обязанность осуществлять выкуп
выпущенных ею инвестиционных паев по
требованию инвестора в срок, не превышающий
15 дней с даты его предъявления. В интервальном
– выкуп проводится не реже одного раза
в год.
Имущество ПИФа состоит из переданных
в доверительное управление средств инвесторов
и приращенного имущества, в том числе
имущественных прав, приобретенных управляющей
компанией в процессе доверительного
управления средствами инвесторов. Состав
и структура ПИФа строго определены нормативными
актами ФКЦБ.
Инвесторы не в праве давать
какие-либо указания управляющей имуществом
ПИФов компании, которая несет ответственность
имуществом за причиненный им ущерб в
результате своих действий. Размер УК
не превышает 5% годовых от стоимости чистых
активов фонда. Кроме этого, УК может взимать
надбавку и устанавливать скидку при продаже
(выкупе) инвестиционных паев фонда в размере
не больше 5% цены пая.
По истечении 6 месяцев с момента
регистрации проспекта эмиссии и правил
фонда УК должна проводить первичное размещение
паев ПИФа. Приобретаемое УК имущество
относится на увеличение имущества ПИФА,
за исключением средств, направляемых
на возмещение понесенных УК расходов,
и средств, выплачиваемых ей в качестве
вознаграждения., а также специализированному
депозитарию, независимому оценщику, аудитору.
Покупателями инвестиционных
паев могут быть: физические лица – резиденты
и нерезиденты РФ; юридические лица –
резиденты и нерезиденты РФ. Инвесторы-нерезиденты
не могут покупать паи за валюту, т. к. те
могут продаваться только за рубли. Поэтому
могут возникнуть трудности.
С одной стороны, можно говорить
о достаточно жестких требованиях, предъявляемых
ФКЦБ к УК, инфраструктуре и самому фонду
с момента регистрации, что, безусловно,
мешает быстрому росту фондов. Но с другой
стороны, нормативная база, регулирующая
деятельность ПИФов, в настоящее время
– почти исчерпывающая (более 25 документов,
подробно регламентирующих все основные
аспекты деятельности фондов), наиболее
полная и непротиворечивая.
Безусловным плюсом является
формализованность отношений сторон (пайщик
– управляющий). Условия договора о доверительном
управлении между сторонами определенны
правилами и проспектом эмиссии. Подтверждением
собственности на часть имущества фонда
служит выписка из реестра пайщиков ПИФа,
в которой указано количество паев, находящемся
на лицевом счете пайщика. Все это служит
основой привлечения массового мелкого
инвестора. Кроме того, размер активов
ПИФа ничем не ограничивается, и управляющий
может аккумулировать сколько угодно
большую сумму активов. Это дает возможность
желающим приобретать паи без ограничений.
Единственные, кому нельзя становиться
инвесторами ПИФов, - это государственные
органы и органы местного самоуправления.
Если говорить об ответственности,
то инвесторы не отвечают по обязательствам
УК и несут риск убытков, связанных с доверительным
управлением имуществом паевого инвестиционного
фонда, в пределах стоимости принадлежащих
им инвестиционных паев.