Кредитная политика коммерческого банка: её направления и содержание

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

По дисциплине «Банковские операции»

Тема «Кредитная политика коммерческого банка: её направления и содержание»

 

СОДЕРЖАНИЕ

ОТЗЫВ

ВВЕДЕНИЕ ………………………………………………………………...2

Глава I. КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА ........ 4

1.1 Сущность кредитной политики коммерческого банка …………….4

1.2 Факторы, функции кредитной политики коммерческого банка…...6

1.3 Характеристика функциональных форм кредитной политики ……8

Глава II. ОЦЕНКА КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ НА ПРИМЕРЕ ОАО «ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК»…………………...………………… 11

2.1 Характеристика кредитной деятельности ……………………………11

2.2 Кредитный портфель…………………………………………………12

2.3 Кредитный риск в  деятельности банка и методы  управления им ………………………………………………………………………..………16

ЗАКЛЮЧЕНИЕ …………………………………………………………...21

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ ………………………23

ПРИЛОЖЕНИЕ ……………………………………………………………24

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

Современный коммерческий банк представляет собой универсальную кредитную организацию, предоставляющую клиентам огромный спектр услуг. В начале своего возникновения и развития коммерческие банки выполняли лишь традиционные для кредитной организации операции: привлечение депозитов, предоставление кредитов и осуществление расчетов. Но в настоящее время в условиях жесткой конкуренции банков и небанковских кредитных учреждений, коммерческий банк вынужден расширять диапазон выполняемых операций с целью получения достаточной для нормального функционирования прибыли.

Кредитная политика является внутренним документом банка, определяющим основные подходы к кредитованию и требования к заемщикам с учетом сложившейся текущей экономической ситуации. Кредитная политика выражает философию (общий подход, концепцию) кредитной деятельности банка, устанавливает стратегические основы кредитной деятельности. Политика не отвечает на вопрос «как?», решению данного вопроса посвящены инструкции и регламенты по кредитованию. Политика является общим руководством к действию в работе кредитной службы банка.

Актуальность данной темы заключается в том, что независимо от политического устройства общества любое государство стремится создать эффективную экономику, повысить качество экономических решений. Важная роль в этом принадлежит банкам, проводимой ими кредитной политике. Важнейшей экономической особенностью кредитной политики является то, что кредитная политика – это политика, связанная с движением кредита. В качестве одной из главных целей кредитной политики выступает высокодоходное размещение пассивов (в том числе привлеченных вкладов и депозитов) банка в кредитные продукты при одновременном поддержании определенного уровня качества кредитного портфеля банка.

Целью данной работы является рассмотрение кредитной политики коммерческого банка, её направлений, содержание, функции и факторы.

Исходя из цели, основными задачами курсовой работы являются:

• изучить теоретические положения кредитной политики коммерческого банка;
• провести оценку кредитной политики коммерческого банка.

Предметом исследования является кредитная деятельность коммерческого банка.

Объектом исследования является коммерческий банк.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава I КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

1.1 Понятие и сущность кредитной политики коммерческого банка

Основу организации работы банка по кредитованию составляют кредитная стратегия и кредитная политика.

Кредитная стратегия разрабатывается в рамках генеральной стратегии банка и означает конкретизацию миссии банка применительно к кредитному рынку. Определение кредитной стратегии обычно находится в компетенции совета директоров коммерческого банка.

Цель всех стратегических решений, принимаемых советом директоров, состоит в том, чтобы отобрать такие целевые рынки, виды кредитных продуктов, группы клиентов, отрасли промышленности и регионы страны, которые обеспечивали бы равновесие между уже освоенными банком сферами деятельности и новыми, сулящими дополнительные доходы, но связанными с рисками и необходимостью обеспечивать конкурентные преимущества перед другими банками. Кредитная стратегия включает также формирование процедур, которыми банк будет пользоваться для организации кредитного процесса и управления кредитными рисками, методов внутреннего контроля и определения полномочий руководящих органов банка и кредитных менеджеров. Эти процедуры и методы вырабатывает управленческий персонал банка, а затем они утверждаются советом директоров.

Контроль за реализацией выработанной кредитной стратегии, включая и контроль за соблюдением установленных процедур кредитного процесса, чаще всего возлагается на кредитный комитет.

Кредитная политика коммерческого банка — определение приоритетов на кредитном рынке и целей кредитования. (8)

Кредитная политика включает в себя конкретные цели и процедуры, которыми руководствуется кредитный комитет при выдаче кредитов и осуществлении контроля за кредитованием. Кредитная политика определяет тот уровень риска, который может взять на себя банк при запланированном уровне рентабельности.

При формировании кредитной политики  банку следует тщательно проанализировать следующие факторы:

• достаточность собственного капитала – чем больше капитал, тем более длительные и рискованные кредиты может предоставить банк;
• качество систем оценки рискованности и прибыльности различных видов кредитов;
• стабильность депозитов;
• состояние экономики страны в целом, денежно-кредитную и фискальную политику правительства, сокращающую или расширяющую кредитные возможности банков;
• квалификацию и опыт банковского персонала, от которого зависят разнообразия направлений и эффективность кредитной деятельности банка. (2)

Банк в процессе своего функционирования стремится достичь следующих целей:

• максимизации стоимости капитала;
• максимизации прибыли;
• максимизации доходов акционеров;
• роста рыночной стоимости акций.

Именно для достижения поставленных целей каждый банк разрабатывает свою стратегию. Применительно к банку стратегия - это концепция долгосрочного развития, определяющая сферу, средства и форму деятельности, систему взаимоотношений внутри организации, основанные на позиции банка и направленные на достижение конкурентного производства. 

Банки, имеющие сложную организационную структуру и разветвлённую филиальную сеть, не могут ограничиваться единой стратегией, удовлетворяющей все уровни их организации, а создают пирамиду взаимоувязанных стратегий: сводная стратегия банка - региональная стратегия - стратегия филиала - конкретная стратегия продаж. В такой пирамиде каждая стратегия низшего уровня опирается на уже разработанную стратегию высшего уровня, так что конкретные действия, предусмотренные в сводной стратегии банка, будут рассматриваться как задачи региональной стратегии. Последний уровень - конкретная стратегия продаж - направлен на достижение вполне определённых целей по каждому виду банковских услуг. Правильно разработанная и чётко сформулированная стратегия является основой проведения согласованных действий всех подразделений банка. Разработанная и принятая к реализации стратегия должна периодически анализироваться банком на предмет соответствия целям и конкретным практическим задачам банка, чтобы была возможность отслеживать её эффективность. (8)

1.2 Факторы, функции кредитной политики коммерческого банка

Банк должен учитывать ряд объективных и субъективных факторов:

1. Макроэкономические:

• общее состояние экономики страны;

• денежно-кредитная политика ЦБ;
• финансовая политика правительства.

2. Отраслевые и региональные:

• состояние экономики в регионах и отраслях, обслуживаемых банком;
• состав клиентов, их потребность в кредите;
• наличие банков-конкурентов.

3. Внутрибанковские:

• величина собственных средств (капитала) банка;
• структура пассивов;
• способности и опыт персонала. (9)

К функциям коммерческого банка относятся:

1. Коммерческая функция заключается в получении банком прибыли от проведения различных операций, в частности, кредитных.
2. Стимулирующая функция заключается в стимулировании аккумуляции временно свободных денежных средств в банки и их рациональное использование. Стимулом для клиента банка воздержаться на определенный срок от текущего потребления является возможность получить дополнительный доход на средства, помещенные в банк на депозит, а возможность получить в банке ссуду имеет важное значение для покрытия временной потребности в дополнительных средствах, при этом стимулом для погашения задолженности в максимально короткие сроки является необходимость уплаты процентов банку за пользование ссудой. Для банка стимулирующая функция кредитной политики проявляется в том, что банки стремятся привлечь наиболее дешевые ресурсы на рынке на относительно длительный срок и разместить их с максимальной выгодой.
3. Контрольная функция проявляется в том, что кредитная политика позволяет контролировать процесс привлечения и использования кредитных ресурсов банками и их клиентами с учетом приоритетов, определенных в кредитной политике конкретного банка.
4. Специфическая функция кредитной политики всего одна, но очень важная. Это функция оптимизации кредитного процесса. Действие данной функции направлено на достижение цели банковской политики. (11)
3. Характеристика функциональных форм кредитной политики

Сущность кредита выражается не только в функциях, но и в его формах. Исторически сложились следующие формы кредита:

1.  Банковский кредит – это кредит, предоставляемый банками и другими денежными субъектами заемщикам в виде денежных ссуд. Это наиболее распространенная форма кредитных отношений. Именно банки чаще всего предоставляют ссуды хозяйствующим субъектам, которые временно нуждаются в финансовой помощи. Банковский кредит имеет свои особенности:

• его источник – привлеченный капитал, т.е. полученный за счет средств банковских клиентов;
• банк ссужает временно свободные денежные средства хозяйствующих субъектов, помещенные на счетах в банке;
• банк предоставляет не просто денежные средства, а денежный капитал, который, совершив кругообращение в процессе производства, возвращается с приращением.

2.  Государственный кредит – участие в кредитных отношениях государства в лице его органов власти различных уровней в качестве кредитора или заемщика. Будучи кредитором, государство через центральный банк или казначейскую систему осуществляет кредитование:

• приоритетных отраслей, региональных или местных органов, испытывающих необходимость в финансовых ресурсах при невозможности бюджетного финансирования со стороны коммерческих банков;
• коммерческих банков и других кредитных учреждений.

3.  Международный кредит – предоставляется государством (его банками, фирмами и др. юридическими и физическими лицами) одной страны правительствам, банкам, фирмам других стран.

4.  Коммерческий (товарный) кредит – это кредит, предоставляемый продавцами покупателям в виде продажи товаров в рассрочку, с отсроченным платежом (продажа в кредит). Предприятие-покупатель представляет вексель.

5.  Потребительский кредит используется при целевом кредитовании физических лиц в товарной или денежной формах. Под потребительскими кредитами понимаются кредиты, предоставляемые физическим лицам (потребителям) в целях приобретения товаров (работ, услуг) для личных, семейных, домашних и иных нужд, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности.

6. Межхозяйственный кредит — при данном кредите субъектами кредитных отношений выступают различные предприятия и организации, предоставляющие денежные средства друг другу на условиях возвратности.

7. Межбанковский кредит — кредит, сторонами сделки которого являются банки; выдается коммерческим банкам Центральным Банком и друг другу. (5), (12)