Кредит и его роль в рыночной экономике

МИНИСТЕРСТВО СЕЛЬСКОГО ХОЗЯЙСТВА

РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 

Федеральное государственное образовательное учреждение 
высшего профессионального образования

«АЛТАЙСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ АГРАРНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

 

Факультет экономики и менеджмента

Кафедра экономической теории

 

 

Кредит и его роль в рыночной экономике

 

Дисциплина «Экономическая теория»

 

Ведущий преподаватель – доцент

Колядина Наталья Генадьевна

 

 

Курсовая работа

 

 

 

 

 

Барнаул 2009

Оглавление

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Кредит – одно из важнейших звеньев рыночной экономики. Кредитно-банковские учреждения многие называют «нервными узлами», «мозгом», задающим импульсы развитию хозяйства.

Необходимость кредита обусловлена тем, что у одних домохозяйств, предприятий появляются временно свободные денежные средства, а другим они требуются. В этих целях они пользуются банковскими услугами. Деятельность банков приносит реальную пользу всем заинтересованным сторонам.

Термин “Коммерческий банк” возник на ранних этапах развития банковского дела,  когда банки обслуживали преимущественно торговлю,  товарообменные операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы. Банки кредитовали транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарообменом. С развитием промышленного производства  возникли  операции  по краткосрочному кредитованию производственного цикла: ссуды  на  пополнение оборотного капитала, создание запасов сырья и готовых изделий, выплату зарплаты и т.д. Сроки кредитов постепенно увеличивались, часть  банковских  ресурсов  начала использоваться для вложений в основной капитал,  ценные бумаги. За последнее время произошли значительные изменения в становлении банковской системы. Определились банки-лидеры, сформировались основные направления банковской специализации, завершился раздел клиентской базы между финансовыми институтами.

Переход любой страны к рыночной экономике, повышение эффективности ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.

 

С целью рассмотрения современной кредитной системы были рассмотрены: теоретические основы кредита и как пример система кредитования в Российской Федерации. Во второй главе также были рассмотрены недостатки кредитной системы в России и пути их устранения.

Задачи данной работы сводятся к следующим:

1. Рассмотреть понятие кредита и условия его предоставления.
2. Рассмотреть формы и виды кредита, а также классификацию объектов и субъектов кредитования.
3. Рассмотреть кредитную систему.
4. Рассмотреть банки как кредитные организации.
5. Рассмотреть развитие кредитования на рубеже XX-XI веков.
6. Рассмотреть ипотечное кредитование.
7. Рассмотреть перспективы развития ипотечного  кредитования.
8. Рассмотреть развитие кредита в условиях мирового финансово-экономического кризиса.

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 1. Теоретические основы кредита.

1. . Понятие кредита. Условия его предоставления.

Кредит происходит от латинского «creditum» (ссуда, долг) и «credere» (доверие, верить) и означает предоставление денег или товаров в долг на определенный срок на условиях возвратности и, как правило, с уплатой процентов.

Рассмотрим кредитный процесс в виде схемы.

                                                       Д

        

                                         Д + %

Д – деньги

Кредит выполняет следующие основные функции:

Распределительная проявляется при аккумуляции денежных средств и их размещении.

Перераспределительная – посредством кредита денежные, материальные ресурсы перераспределяются на условиях последующего возврата между предприятиями, отраслями, регионами страны.

Эмиссионная проявляется в том, что в процессе кредитования создаются платежные средства.

Контрольная реализуется в процессе наблюдения за деятельностью заемщиков и кредиторов, при оценке кредитоспособности и платежеспособности клиентов, при контроле за соблюдением принципов кредитования.

Замещение наличных денег кредитными деньгами и операциями (безналичный расчет).

Эти функции определяют роль кредита в процессе воспроизводства. Он ускоряет развитие производства, повышает его эффективность, обеспечивает непрерывность.

Условия предоставления кредита.

Их четыре: возвратность, срочность, платность и обеспеченность.

Возвратность обусловлена сущностью кредита. Она означает, что денежные средства, предоставленные в виде ссуды, служат лишь временным источником пополнения оборотных средств или средств, предназначенных на капитальные вложения предприятия, и по истечении определенного времени должны быть возвращены банку.

Срочность. Ссуды подлежат возврату в определенные сроки в соответствии с принятыми заемщиком обязательствами. Эти сроки вытекают из фактических сроков оборачиваемости средств у кредитуемых предприятий. Возвратность и срочность кредитования стимулируют рациональное использование денежных средств.

Платность означает, что за предоставленные кредиты банки взимают плату в виде процентов. Процент — это "цена" кредита, которая формируется с учетом складывающегося спроса и предложения на кредитные ресурсы. Проценты за пользование ссудой устанавливаются с таким расчетом, чтобы сумма полученных от заемщика процентов покрывала расходы банка по привлечению средств, необходимых для предоставления кредита.

Обеспеченность выдаваемых банком ссуд уменьшает риск получения убытков, так как при соблюдении этого принципа гарантируется возврат банку заемных средств. Размеры и виды обеспечения зависят от финансового положения заемщика, условий ссуды, отношений с заемщиком.

2. Формы и виды кредита. Классификация объектов и субъектов кредитования.

Развитие кредитных отношений привело к появлению различных форм и видов кредита. Их можно классифицировать по ряду признаков. В зависимости от сроков, на которые предоставляется ссуда, различают онкольный (выдается на небольшой срок и погашается по первому требованию кредитора); краткосрочный(до одного года); среднесрочный (от одного года до пяти лет); долгосрочный (свыше пяти лет) кредиты. По составу кредиторов и заемщиков выделяют следующие основные формы кредита: банковский, коммерческий, государственный, потребительский, ипотечный, межбанковский и межхозяйственный.

Формы кредита

1. Банковский кредит предоставляется коммерческими банками в виде денежных ссуд предпринимателям, населению. В зависимости от обеспечения различают гарантированные (обеспеченные) и негарантированные (необеспеченные) ссуды. Обеспеченной называется ссуда, выдаваемая под залог. В качестве последнего могут выступать ценные бумаги, недвижимость и другие товарно-материальные ценности. Необеспеченная ссуда – это ссуда, выдаваемая без залога.

По срокам погашения ссуды бывают срочные, отсроченные и просроченные. Срочные – это ссуды, срок погашения которых наступил, отсроченные – ссуды, срок погашения которых отнесен банком на более поздний период. Просроченные – это ссуды, не возвращенные в установленный срок. По характеру погашения различают ссуды, погашаемые единовременным взносом и в рассрочку.

2. Коммерческий кредит – это кредит, предоставляемый хозяйствующими субъектами друг другу в товарной форме путем отсрочки платежа. Необходимость в нем возникает вследствие несовпадения времени производства и обращения отдельных товаров.[9]
3. Государственный кредит имеет место, когда заемщиком выступает государство, а кредиторами – банки, население, предприятия. Для заимствования необходимых денежных средств государство выпускает и продает ценные бумаги: казначейские векселя, облигации.
4. Потребительский кредит в основном связан с предоставлением населению ссуд на приобретение товаров длительного пользования. Такие ссуды погашаются в рассрочку, по частям. К потребительскому относят и кредит ломбардов.
5. Ипотечный кредит – ссуда под залог недвижимости. Он выдается на приобретение, строительство жилья, то есть имеет долгосрочный характер. Он считается одним из наиболее «надежных» для кредитора.
6. Межбанковский кредит – это такая форма кредита, при которой и заемщиком, и кредитором выступают банки.
7. Межхозяйственный кредит сходен с коммерческим кредитом, но не имеет товарной основы: подразумевает предоставление денежных средств взаймы различными хозяйствующими субъектами.

По сроку возврата кредит делится на краткосрочный и долгосрочный. Краткосрочный в основном предоставляется на срок до 1 года включительно и обслуживает кругооборот оборотных средств. Долгосрочный предоставляется на срок более 1 года и обслуживает движение основных фондов, главным образом их расширенное воспроизводство и капитальное строительство.

По сфере применения кредиты подразделяют на кредиты в сферу производства и сферу обращения. Для современной практики более характерными являются вложения средств не в сферу производства, как это обычно принято с позиции здоровой экономики, а в сферу обращения, где оборачиваемость и прибыльность операций оказывается выше, чем в производственной сфере.

Классификация объектов кредитования.

В узком смысле объект (от лат. оbjectum – предмет) – это вещь, под которую выдается ссуда и ради которой заключается сделка. В российской практике краткосрочные кредиты выдаются под различные элементы производственных запасов.

Долгосрочные ссуды направляются на кредитование таких объектов как:

• строительство производственных объектов;
• реконструкция, техническое перевооружение, расширение производственных объектов;
• приобретение техники, оборудования и транспортных средств;
• организация выпуска новой продукции;
• строительство объектов непроизводственного назначения и т. д.

Объект банковского кредитования может быть частным или совокупным. Частным он становится в том случае, если обособляется, отделяется от других ссуд. Совокупный объект – это когда кредит выдается под множество объектов, не обособленных друг от друга, а объединенных в один (общий, совокупный) объект.

Классификация субъектов кредитования.

Субъектом кредитования являются юридические либо физические лица, дееспособные и имеющие материальные или иные гарантии совершать экономические, в том числе кредитные сделки.

Заемщиком при этом может выступить любой субъект собственности, внушающий банку доверие, обладающий определенными материальными и правовыми гарантиями, желающий платить процент за кредит и возвращать его кредитному учреждению.

Классификация субъектов кредитования:

• государственные предприятия и организации;
• кооперативы;
• граждане, занимающиеся индивидуальной трудовой деятельностью, арендаторы;
• другие банки;
• прочие хозяйства, включая органы власти, совместные предприятия, международные объединения и организации.

1.3 Кредитная  система.

Кредитная система – это совокупность кредитно-финансовых учреждений, выполняющих специфические функции по аккумуляции и распределению денежных средств. Кредитная система состоит из Центрального, коммерческих банков, специализированных кредитно-финансовых учреждений. Особое место в кредитной системе занимает Центральный банк. Коммерческие банки являются основой кредитной системы. Современные банки организованы, как правило, в форме акционерного предприятия. Они выполняют следующие функции: прием и хранение депозитов вкладчиков; выдача средств со счетов и выполнение перечислений; размещение аккумулированных денежных средств путем выдачи ссуд, покупки ценных бумаг и т.д. Соответственно операции банков делятся на три группы: пассивные (привлечение средств), активные (размещение средств) и посреднические (выполнение операций по поручению клиентов).

Коммерческие банки могут быть как универсальными, так и специализированными. Универсальные выполняют все банковские операции для своих клиентов. Специализированные банки либо обслуживают определенную отрасль, сферу хозяйствования, группу клиентов, либо выполняют небольшое число операций.

К специализированным кредитно-финансовым институтам относят сберегательные учреждения, страховые компании, пенсионные фонды, инвестиционные, лизинговые компании и т.д.

Сберегательные учреждения представлены взаимно-сберегательными банками (привлекают мелкие вклады на срок), ссудно-сберегательными ассоциациями (привлекают средства открытия сберегательных счетов и используют их для предоставления целевых кредитов под залог недвижимости, покупки ценных бумаг) и кредитными союзами (кооперативы, организованные группой частных лиц, профсоюзами, религиозными организациями).

Страховые компании. Их денежные средства формируются за счет взносов за страхование жизни, выплат на медицинское страхование и т.д. Компании используют их для покупки ценных бумаг корпораций, тем самым предоставляя долгосрочные кредиты.

Пенсионные фонды аккумулируют средства, предназначенные для пенсионного обеспечения, которые отчисляются предпринимателями и наемными работниками.

Инвестиционные компании (фонды) специализируются на привлечении свободных денежных средств путем выпуска собственных акций (чаще – небольшого номинала). Собранные средства используются для покупки ценных бумаг других компаний, государственных облигаций. Доходы, полученные на них, распределяются между акционерами.

Лизинговыми называются все компании, которые предоставляют в долгосрочную аренду технические средства: сложное оборудование, суда, самолеты и т.д. Этот способ имеет сходство с кредитом, предоставляемым на покупку оборудования.