Кредит, его сущность и функции. Роль кредита в экономике

Содержание

 

Введение.........................................................5

1. Кредит, его сущность и функции. Роль кредита в экономике.........8
1. Необходимость кредита.......................................8
2. Сущность кредита и его элементы............................10
3. Основные функции кредита...................................14
4. Роль кредита в экономике...................................16
2. Кредитные отношения и базовые принципы кредитования.............17
1. Кредитные отношения........................................17
2. Основные этапы развития кредитных отношений................18
3. Базовые принципы кредитования..............................21
3. Структура и перспективы развития кредитной системы России.......24
1. Структура современной кредитной системы....................24
2. Перспективы развития кредитной системы России..............27

Заключение......................................................30

Список использованной литературы................................

Приложения......................................................

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Преобладавшая до недавнего  времени государственная форма  собственности предполагала в основном централизованное бюджетное финансирование предприятий. Существовавшая ранее система, при которой бюджетные средства выделялись в рамках государственного планирования развития экономики, не учитывала необходимости четкого законодательного регулирования финансово-кредитных  вопросов.

С развитием в нашей  стране рыночных отношений, появлением предприятий различных форм собственности (как частной, так и государственной, общественной) особое значение приобретает проблема четкого правового регулирования финансово-кредитных отношении  субъектов  предпринимательской  деятельности. У предприятий всех форм собственности все чаще возникает потребность привлечения заемных средств для осуществления своей деятельности и извлечения прибыли. Наиболее распространенной формой привлечения средств является получение банковской ссуды по кредитному договору (кредит). 

Кредит – это разновидность экономической сделки, договор между юридическими и физическими лицами о займе, или ссуде. Один из партнеров (кредитор) предоставляет другому (заемщику) деньги (в некоторых случаях имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процента. Срочность, возвратность и, как правило, платность – принципиальные характеристики кредита.

Изобретение кредита, вслед за деньгами, является гениальным открытием человечества. Благодаря  кредиту сократилось время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей.

Кредит во многом является условием и предпосылкой развития современной экономики, неотъемлемым элементом экономического роста. Его  используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые предприятия. Им пользуются как государства и правительства, так и отдельные граждане. Кредит обслуживает движение капитала и постоянное движение различных общественных фондов. Благодаря кредиту в народном хозяйстве производительно используются средства, высвобождаемые в процессе деятельности предприятий, в процессе выполнения государственного бюджета, а также сбережения населения и ресурсы банков.

Кредит, таким  образом, представляет собой форму  движения ссудного капитала, т.е. денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Необходимость и возможность кредита обусловлена закономерностями кругооборота и оборота капитала, в процессе воспроизводства: на одних участках высвобождаются временно свободные средства, которые выступают как источник  кредита, на других возникает потребность в них.

В условиях перехода России к рынку роль и значение кредитных отношений возрастают. Развитие рыночных отношений предполагает максимальное сокращение централизованного  перераспределения денежных ресурсов и переход преимущественно к горизонтальному их движению на финансовом рынке. Изменяется роль кредитных институтов в управлении народным хозяйством, повышается роль кредита в системе экономических отношений.

Прежде всего, в рыночной экономике с помощью кредита облегчается и становится реальным процесс перелива капитала из одних отраслей в другие. Ссудный капитал перераспределяется между отраслями с учетом рыночной конъюнктуры в те сферы, которые обеспечивают получение более высокой прибыли или являются приоритетными с точки зрения общенациональных интересов России.

Кредит основной источник удовлетворения огромного  спроса на денежные ресурсы.

Кредит необходим  для поддержания непрерывности  кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации произведенных товаров, что особенно важно на этапе становления рыночных отношений.

Кредит оказывает  активное воздействие на объем и  структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, т.е. превращения ее в дополнительные производственные фонды. Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряя формирование источников капитала для расширения производства.

Таким образом, переход России к рыночной экономике, преодоление кризиса и возобновление экономического роста, повышение эффективности функционирования экономики, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без дальнейшего развития кредитных отношений.

В рыночных условиях хозяйствования основной формой кредита является банковский кредит, т.е. кредит предоставляемый коммерческими банками разных типов и видов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Кредит, его сущность и функции. Роль кредита в экономике
1. Необходимость кредита

 

Кредит (лат. creditum – ссуда) – ссуда в денежной или товарной форме на условиях возвратности, платности и срочности. Предшественником кредита выступал ростовщический кредит, который характеризовался высоким процентом и использовался как покупательное средство.

Кредит возникает из функции денег как средства платежа  при продаже товара не за наличные деньги, а с рассрочкой платежа, что  обусловлено не бедностью покупателя, а особенностью процесса производства, отсюда кредитные отношения появляются не в сфере производства, а обращения, где владельцы товара противостоят друг другу как собственники товара и денег.

Экономической основой, на которой развиваются кредитные  отношения, выступает кругооборот  средств (капитала). Процесс движения капитала создаёт объективную необходимость рождения кредита.

Средства и предметы труда в стоимостном выражении  находятся в постоянном движении и переходят из денежной в производственную, а затем и товарную форму. Последовательное превращение из одной формы в  другую, т.е. постоянное круговращение капитала, отличается непрерывностью и неустойчивостью. В процессе такого движения создаются колебания потребности в ресурсах, источниках покрытия, т.е. возникают приливы и отливы денежных средств. Кругооборот различных частей капитала – основного и оборотного – происходит по-разному.

1. При движении основного капитала его стоимость высвобождается и накапливается в амортизационном фонде. Только при достижении определённого размера он может использоваться для приобретения более совершенных средств и орудий труда. В результате у одних предприятий образуются временные излишки, а у других в то же самое время возникает дополнительная потребность в крупных единовременных затратах на новую технику.
2. Движение оборотного капитала имеет более разнообразные колебания, возникающие: из сезонного производства, из несовпадения времени производства и обращения продукции, из ценностных факторов, из несовпадения отгрузки товара и получения выручки за неё и др.

Неравномерность кругооборота основного и оборотного капитала в процессе производства, т.е. разное время производства и обращения, в результате которого возникает противоречие между наличием высвобождённых средств у одних предпринимателей и потребностью в дополнительных ресурсах на определённое время – у других, разрешается с помощью кредитных отношений.

Объективная возможность  кредита превращается в реальность при наличии двух условий:

1. Участники кредита выступают юридическими самостоятельными субъектами, материально гарантирующими выполнение обязательств;
2. Интересы этих участников совпадают.

Итак, кредит появляется исторически вслед за деньгами в  результате объективной временной  потребности производства и обращения  в дополнительных средствах в  форме ссуды на условиях возврата и вознаграждения.

Расширение товарообмена как перемещение стоимости товара даёт вначале серьёзный толчок возникновению, а затем в условиях капиталистического производства – широкие возможности  для расширения кредитных отношений.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2.Сущность кредита и его элементы

 

Как экономическая категория  кредит представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных  с движением стоимости (в денежной форме). Это движение предполагает передачу денежных средств ссуды на время, причем за ссудополучателем сохраняется право собственности.

Кредит, выступающий в  денежной форме, нельзя отождествлять  с деньгами. Кредитные отношения  отличаются от денежных:

1. Составом участников. В денежных отношениях участвует продавец и покупатель, при этом стоимость в товарной форме переходит в денежную. В кредитных отношениях действуют кредитор и заемщик, между которыми возникают отношения по поводу движения и возврата стоимости (как правило в денежной форме);
2. Функциями. Деньги выполняют 5 функций, тогда как функции кредита совсем иные (о них ниже);
3. Участием денег и кредита в самом процессе отсрочки платежей. Деньги при платежах в рассрочку (Т – О  и  О – Д) проявляют свою суть в момент оплаты обязательств, т.е. на втором этапе, тогда как кредит кА экономическая категория – на самом этапе отсрочки;
4. Потребительской стоимостью, получаемой участниками отношений. Деньги как всеобщий эквивалент обладают всеобщей потребительной стоимостью, тогда как кредит удовлетворяет участников в момент предоставления ссуженной стоимости: кредитора – получением дохода, заемщика – получением ссуды, здесь действует лишь единичная потребительная стоимость.

С внешней стороны  кредит – временное по заимствование денежных средств, сущность его лежит в общественных отношениях, связанных с движением стоимости. При анализе сущности кредита следует различать 3 элемента:

1. Субъект
2. Объект
3. Ссудный процент

Субъекты кредитных  отношений – это кредитор и  заёмщик.

Кредитор предоставляет  ссуду на время, оставаясь собственником  ссуженной стоимости. Для выдачи ссуды кредитору необходимо иметь определенные средства. Их источником могут стать собственные накопления, а также заемные средства, полученные от других хозяйствующих субъектов.

В современных условиях банк-кредитор предоставляет ссуду  за счет собственного капитала, привлеченных средств, хранящихся на счетах его клиентов, а также мобилизованных с помощью эмиссии ценных бумаг. При размещении ссуженной стоимости кредитор контролирует ее производительное использование, чтобы кредит был получен и за него он имел доход.

Заёмщик получает ссуду и обязуется ее возвратить к обусловленному сроку. Заемщик не является собственником ссуженного капитала, он лишь временный его владелец. Он использует ссуду в производстве или обращении, чтобы извлечь доход, и возвращает ссуду после ее участия в кругообороте и получения дополнительной прибыли. Заёмщик платит за кредит ссудный процент, он должен обладать определенным имущественным обеспечением, гарантирующем возврат кредита по требованию кредитора.

Взаимодействие кредитора  и заёмщика выступает как единство противоположности. Как участники кредитной сделки они заинтересованы друг в друге. В то же время кредитор и заёмщик имеют противоположные интересы: кредитор заинтересован в получении более высокого процента, а заёмщик – в низком проценте. Заёмщик зависит от кредитора, диктующего ему свою волю.

Объект кредитных отношений  – это ссуженная стоимость, при  капитализме – это ссудный  капитал. Судный капитал имеет денежную форму. Принципиальное, качественное отличие ссудного капитала от денег состоит в том, что он представляет собой действительно капитал, т.е. стоимость, приносящую прибавочную стоимость. В то же время деньги, являясь мерой стоимости, средством обращения, платежа и т.д., прироста стоимости не дают. Отличие ссудного капитала от денег состоит в том, что масса ссудных капиталов в обществе значительно превышает количество денег, находящихся в обращении. Ссудный капитал, обособившийся от промышленного, имеет особую форму движения и обладает определенной спецификой: