Контрольная работа по дисциплине "Деньги, кредит, банки"

Норма (лимит) ресурсов кредита - сумма ресурсов, в пределах которой можно предоставлять ссуды.

Границы ресурсов определяются размерами ссудного фонда. Границы предоставления кредита определяются Кредитным Планом и конкретно выражается в лимитах кредитования.

Обоснованное определение и соблюдение границ кредита важны для всех форм и видов кредитных отношений. Особое значение это имеет для банковского кредита и деятельности банков. Это обусловлено доминирующим местом банковских кредитов в системе кредитных отношений, а также отсутствием границ применения банковского кредита, подобных тем, которые существуют при других видах кредитных отношений. Так, возможности предоставления коммерческого кредита ограничены наличием товаров у продавцов, которые могут их реализовать с отсрочкой оплаты.

Классифицируют границы кредита по различным признакам:

1. С точки зрения видов (по срочности) кредитов границы подразделяются на:

а) ДОЛГОСРОЧНЫЙ КРЕДИТ (англ. long-term credit) - форма кредита, определяемая сроком погашения банковской ссуды, предоставляется в виде ссуд банками и отд. небанковскими кредитными учреждениями на длительный срок. Нижняя граница для Д. к. в целом зависит от устойчивости и тенденций развития национальной экономики. В России к Д. к. согласно Инструкции ЦБ РФ №17 относятся кредиты на срок свыше 3 лет, однако на практике к долгосрочным относят кредиты, выданные на срок более года. Д. к. обслуживают потребности в средствах, необходимых для формирования основного капитала, финанс. активов, а также наименее мобильной части оборотного капитала. Основу Д. к. населению составляют ипотечные кредиты. Традиционно их источником являются средства из стабильных ресурсов: собственных ресурсов банков, доходов от выпуска облигаций, полуликвидных сбережений.

Границы Long-run (долгосрочного) кредита определяются:

• Ресурсами, так как ресурсы банка – это та реальная граница предоставления кредитов. Тем более, для долгосрочных кредитов нужно отвлекать эти средства на длительный срок.
• Сроками окупаемости кредитуемого объекта - период, необходимый для того, чтобы средства, вложенные в проект, дело полностью вернулись, выделяют следующие определения:

1) Срок окупаемости инвестиций - рассчитанный по данным инвестиционного проекта отрезок времени, за который сумма амортизационных отчислений и прибыли (после налогообложения), исчисленная нарастающим итогом, достигает величины общего объема инвестиций, предусмотренных по инвестиционному проекту.

2) Период фактической  окупаемости инвестиций - отрезок времени от первого дня квартала, в котором началось осуществление инвестиций, до момента фактической окупаемости инвестиций.

3) Момент фактической  окупаемости инвестиций - первый день квартала, в котором сумма амортизационных отчислений и прибыли (после налогообложения), исчисленная нарастающим итогом за период осуществления инвестиций, достигла величины общего объема инвестиций.

б) КРАТКОСРОЧНЫЙ КРЕДИТ (англ. short - term credit ) - кредит, выдаваемый на цели текущей деятельности на короткий срок. Его верхняя граница зависит от устойчивости и тенденций развития национальной экономики. В России к К. к. официально относят кредиты на срок до 12 мес, однако на практике они обычно ограничены сроком не более 3 мес. Отражаются в учете как текущие обязательства.

До 1985 года государство определяло строгий унифицированный порядок предоставления ссуд (срок, %), единые ставки по short term – на расширенное производство, long – на строительство, техническое перевооружение. % также строго определяли и на определенные виды ссуд. Ситуация была перевернутая: ставки по short (для платежных кредитов – 7%, краткосрочным ссудам – 10%) были больше, чем по long  (0.5 – 1.2%).

С точки зрения методов установления границ кредита:

2.1. Экономические границы:

а) Перераспределительные границы определяются ресурсами, при этом:

- сумма кредитов может  быть равна сумме кредитных  ресурсов,

- сумма кредитов > суммы  кредитных ресурсов, но не более, чем на сумму прироста объемов  производства,

- сумма кредита <  сумму  кредитных ресурсов из-за того, что:

- банк считает более  целесообразным инвестирование  средств в цб, валюту, но не  на предоставление ссуд.

- Может быть нарушены  принципы кредитования: срочность, обеспеченность, целевой характер, предоставление в меру выполнения плана по предоставлению.

Таким образом сумма кредитов не просто механически равна сумме кредитных ресурсов, она должна быть экономически обоснована.

б) антиципационные или эмиссионные границы предполагают, что все денежные средства - наличные и безналичные - должны иметь кредитную основу. Выдача кредита увеличивает количество денег или денежную массу, погашение кредита уменьшает количество денег (наличных и безналичных), поэтому предоставление ссуд должно осуществляться на макроуровне на основе бюджетных денежных доходов и расходов населения, плана кассовых оборотов с учетом действия законов денежного обращение:

- Количество денег, потребное для выполнения деньгами  функции средства обращения при  металлическом обращении, определяется  по формуле: Количество денег, необходимое для выполнения ими функции средства обращения = сумма товарных цен : скорость обращения денег

- С появлением кредитных  денег закон, определяющий количество  денег в обращении приобретает  следующий вид:

 

, где K - количество денег в обращении; - сумма цен товаров, подлежащих реализации; - сумма цен товаров, платежи по которым выходят за рамки данного периода; - сумма цен товаров, проданных в прошлые периоды, сроки платежей по которым наступили; - сумма взаимопогашенных платежей; O - скорость оборота денежной единицы.

2.2. Административные границы. В условиях административно-командной системы превалировал административный метод установления границ кредита. Сейчас, в переходный период, банки руководствуются экономической целесообразностью и определяют границы кредита, в каждом конкретном случае индивидуально исходя из реальной ситуации.

3. Количественные границы принимают вид в форме лимитов кредитования. Лимит кредитования - это предельная сумма выдач кредита или предельная сумма задолженности банку по ссудам, установленная кредитным планом. 

4.  Пространственные, временные, верхние и нижние; внешние и  внутренние границы ркедита.

5.  Границы для экономики  страны в целом (макроэкономические) и границы кредита индивидуальные (микро экономические).

Существуют перспективы расширения границ применения кредита за счет увеличения предоставления ссуд на увеличение основных фондов, на потребительские цели. а также ссуд под залог недвижимого имущества. Отсюда следует, что границы не являются неизменными, а, напротив, изменяются в соответствии с изменениями экономической жизни страны.

Большое значение при определении границ применения кредита имеет установление количественных пределов его расширения. Это особенно важно для банковского кредита, который обладает широкими возможностями увеличения объема предоставляемых ссуд.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

112. Задачи и функции  Центрального банка РФ.

 

     Центральные банки являются регулирующим звеном в банковской системе, поэтому их деятельность связана с укреплением денежного обращения, защитой и обеспечением устойчивости национальной денежной единицы и ее курса по отношению к иностранным валютам; развитием и укреплением банковской системы страны: обеспечением эффективного и бесперебойного осуществления расчетов. 
Традиционно перед центральным банком ставится пять основных задач. Центральный банк призван быть: 
- эмиссионным центром страны, т.е. пользоваться монопольным правом на выпуск банкнот; 
- банком банков, т.е. совершать операции не с торгово-промышленной клиентурой, а преимущественно с банками данной страны: хранить их кассовые резервы, размер которых устанавливается законом, предоставлять им кредиты (кредитор последней инстанции), осуществлять надзор, поддерживая необходимый уровень стандартизации и профессионализма в национальной кредитной системе;  
- банкиром правительства, для того он должен поддерживать государственные экономические программы и размещать государственные ценные бумаги; предоставлять кредиты и выполнять расчетные операции для правительства, хранить (официальные) золото – валютные резервы; 
- главным расчетным центром страны, выступая посредником между другими банками страны при выполнении безналичных расчетов, основанных на зачете взаимных требований и обязательств (клирингов); 
- органом регулирования экономики денежно-кредитными методами. 
     В ряде стран эти задачи центральных банков закреплены законодательством. Так, монополия на эмиссию национальной денежной единицы дает возможность центральному банку держать под контролем ликвидность кредитных институтов.  
     В качестве банка банков центральный банк предоставляет кредитным институтам возможность рефинансирования. При этом центральный банк вправе по закону ограничить коммерческие банки страны в кредитных средствах. Наиболее распространены два вида операций центрального банка с кредитными институтами: покупка и продажа чеков и векселей (в том числе казначейских); залоговые операции с ценными бумагами, векселями и платежными требованиями. Важную роль в функционировании банковской системы страны играет характер осуществления надзора центральным банком. 
      При решении пяти задач центральный банк выполняет три основные функции: регулирующую, контролирующую и информационно-исследовательскую. 
    К регулирующей функции относится регулирование денежной массы в обращении. Это достигается путем сокращения или расширения наличной и безналичной эмиссии и проведения дисконтной политики, политики и минимальных резервов, отрывного рынка, валютной политики.  
С регулирующей функцией тесно связана контролирующая функция. Центральный банк получает обширную информацию о состоянии того или иного банка при проведении, например, политики минимальных резервов. Контролирующая функция включает определение соответствия требованиям к качественному составу банковской системы, т.е. процедуру допуска кредитных институтов на национальный банковский рынок. Кроме того, сюда относятся разработка набора необходимых для кредитных институтов экономических коэффициентов и норм  и контроль за ними.  
     Всем центральным банкам присуща информационно-исследовательская функция, т.е. функция научно-исследовательского, информационно-статистического центра. При этом во многих странах эта функция отмечена в законодательном порядке. В законе о национальном банке большое значение отводится информационно-исследовательской функции банка: предполагается, что банк обязан публиковать свои решения в специальном приложении к одной из центральных газет. Например, Австрийский национальный банк наделен значительными правами в плане доступа к информации. Он вправе требовать справки о деятельности отдельных кредитных институтов, предписывать сроки и форму отчетности коммерческих банков. На базе этих данных центральный банк проводит анонимный статистический анализ и при необходимости представляет информацию в высшие инстанции государственной власти и международные организации. 
     Центральный банк, имея, анализируя и публикуя объективную информацию о ситуации в денежно-кредитной сфере, может оперативно реагировать на глобальные и локальные экономические процессы. От верности оценки информации зависит выбор направлений денежно-кредитной политики в целом. Принятие решения о дополнительном выпуске денежных средств эмиссионным управлением центрального банка основывается на соответствующем экономическом анализе ситуации в стране, с тем, чтобы при необходимости дать рекомендации и скоординировать действия государственных органов. 
     Информационно-исследовательская функция центрального банка предполагает также консультационную деятельность. В порядке информационного обмена, а также с целью консультаций центральными банками проводятся встречи, конференции, в том числе и на международном уровне. Функции центрального банка зачастую переплетаются, из одной вытекает другая, если этого требует достижение поставленной цели или решения какой-либо определенной задачи. 
     Функции Центрального банка Российской Федерации. В соответствии с Федеральным законом «О внесении изменений и дополнений в Закон РФ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»» от 26 апреля 1995 г. Центральному банку РФ предписано выполнение следующих функций: 
- во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывать и проводить единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля; 
 
- монопольно осуществлять эмиссию наличных денег и организовывать их обращение; 
- быть кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организовывать систему рефинансирования; 
- устанавливать правила осуществления расчетов в Российской Федерации; 
- устанавливать правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы; 
- проводить государственную регистрацию кредитных организаций, выдавать и отзывать лицензии кредитных организаций, занимающихся их аудитом; 
- осуществлять надзор за деятельностью кредитных организаций; 
- регистрировать эмиссию ценных бумаг кредитных организаций в соответствии с федеральными законами; 
- выполнять самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций, необходимых для решения основных задач Банка России; 
- регулировать прохождение валюты, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты; определять порядок расчетов с иностранными государствами; 
- организовывать и производить валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством Российской Федерации; 
- принимать участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организовывать составление платежного баланса Российской Федерации; 
- в целях осуществления перечисленных функций проводить анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений; публиковать соответствующие материалы и статистические данные; 
- осуществлять иные функции в соответствии с федеральными законами. 
    Детальный перечень функций Центрального банка Российской Федерации не противоречит международной практике работы центральных банков. Так же как и центральные банки других стран, Центральный банк Российской Федерации, прежде всего, выполняет функцию денежно-кредитного регулирования экономики и эмиссионную функцию.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Практическая часть: задачи 4, 18.

Задача 4.

     Определите будущую  стоимость капитала, если: первоначальная  его стоимость 10 млн.д.е., срок инвестирования 5 лет и  процентная ставка составляет 22 процента годовых.

Решение.

 

     Данную задачу будем  решать по методу расчета сложных процентов:

SUM = X * (1 + %)n

где  
SUM - конечная сумма; 
X - начальная сумма; 
% - процентная ставка, процентов годовых /100; 
n - количество периодов, лет (месяцев, кварталов).

SUM = 10 * (1+22/100)5 = 27,027 млн ден.ед.

Ответ: Будущая стоимость капитала составляет 27,027 млн ден.ед.

Задача 18.

     Аграрное формирование  «Колос» получило в коммерческом  банке «Возрождение» кредит на  сумму 36 млн.у.д.е. сроком на три  года на строительство объекта  по переработке молока. Процентная  ставка по договору составляет 22% и начисляется в конце каждого месяца равными долями.

     Определить сумму  ежемесячного погасительного кредита.

 

Решение.

 

36 млн / 36 = 1 млн – сумма долга  каждый месяц за три года (36 месяцев)

0,22/12 =0,0183 – ежемесячная процентная ставка по кредиту

36* 0,22/12 = 0,66 млн – проценты в  денежных единицах по кредиту  равными долями

1+0,66 = 1,66 млн д.е. – сумма ежемесячного  погасительного кредита.

 

Ответ: Сумма ежемесячного погасительного кредита составляет 1,66 млн у.д.е.

 

 

 

 

 

 

 

Библиографический список

 

1. Банковское дело /под ред. О.И. Лаврушина. М.: Инфра-М, 2006 - С.189.

2. Финансовое право / Е.Ю. Грачева, Э.Д. Соколова - М., Новый Юрист, 2004 - С.178

3. Деньги, кредит, банки: Учебник / О.И. Лаврушин, И.Е. Шакер, М.П. Березина и др.; Под ред. О.И. Лаврушина.- 9-ое изд., перераб. и доп. – М.: КноРус, 2010. – 559 с.
4. Полищук А.И. Кредитная система: Опыт. Новые явления. Прогнозы и перспективы. – М.: Финансы и статистика, 2005.
5. Финансово-кредитный энциклопедический словарь/ Под общ. ред. А.Г. Грязновой. – М.: Финансы и статистика, 2004.