Контрольная работа по «Деньги, кредит и банки»

Пятая функция осуществляется путем выпуска и размещения ценных бумаг и, выполняя эту функцию, банки становятся каналом, которые обеспечивают направление сбережений для производственных целей.

Располагая  возможностью постоянно контролировать экономическую ситуацию, банки дают клиентам консультации по широкому кругу вопросов (по состоянию бухгалтерских отчетов, по регистрации).

На современном  этапе в деятельности банков появляется тенденция к универсализации.

 

          3. Организационная структура коммерческого банка

 

Сущность банка  тесно соприкасается с его  структурой. Согласно общеметодологическим требованиям раскрытие его сущности также требует ответа на вопрос о том, что является его структурой. Так сложилось, что под структурой банка часто понимается аппарат его управления. В этом случае все сводится к описанию тех функциональных подразделений, которые составляют аппарат управления банком, начиная от его Совета, директората вплоть до управлений, отделов и секторов. Такого рода «структура» характеризует банк, однако она оказывается привязанной к его размеру, уровню специализации или универсализации, направлениям деятельности, имеющемуся аппарату управления, зачастую просто к субъективным факторам.

Есть и другие попытки определить структуру банка. Под ней можно понимать устройство банка, состав его элементов, находящихся в тесном взаимодействии между собой, такое построение банка, которое дает ему возможность функционировать как денежному институту. В этом случае банк можно условно разделить на четыре блока.

Первый блок – банковский капитал как обособившаяся часть промышленного и торгового капитала, как собственный и преимущественно заемный капитал. Банковский капитал существует только в движении, между его частями складывается определенная пропорциональность, образуются определенные издержки. Непрерывность движения банковского капитала повышает его доходность, конкурентоспособность и рыночную стоимость. От состояния капитала зависит финансовая устойчивость банка, его платежеспособность. На эффективности его движения сказываются такие факторы, как фаза экономического цикла, степень конкурентной борьбы, банковская и налоговая политика, инфляция и др.

Второй блок банковской структуры, так же как и первый, имеет свои особенности и охватывает саму деятельность банка. Он функционирует главным образом в сфере обмена. Продуктом деятельности банка выступают имитирование платежных средств, выпуск наличных денег, различного рода операции и услуги. Выпуск денег на макро - и микроуровне становится только монополией банка, его производит только банк.

Третий блок включает группу людей, отдельные личности, обладающие знаниями в области банковского хозяйства, управления им, специализирующиеся на обособившемся виде деятельности.

Четвертый блок – производственный, охватывающий банковскую  технику, здания, сооружения, средства связи и коммуникации, внутреннюю и внешнюю информацию, определенные виды производственных материалов.

На базе анализа структуры банк можно определить как денежно-кредитный институт, регулирующий платежный оборот в наличной и безналичной формах.

Высшим органом управления банком (в любой его организационно-правовой форме) является общее собрание акционеров или участников. Оно созывается ежегодно для решения следующих вопросов: изменение Устава банка, его уставного капитала; утверждение итогов годовой деятельности, распределение доходов; избрание Совета банка и др. В акционерных банках с числом более 100 голосующих акций создается счетная комиссия. Количественный и персональный состав счетной комиссии предлагает Совет директоров банка, а утверждает общее собрание.

Совет директоров (наблюдательный совет) осуществляет общее руководство деятельностью банка, выполняет поручения Совета банка и собрания акционеров, несет ответственность за результаты работы банка.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рис. 1. Типовая схема  управления коммерческим банком

 

Совет директоров определяет приоритетные направления в деятельности банка, его кредитную, инвестиционную, валютную политику. Проводимая банком политика должна обеспечить достижение заданных параметров его деятельности даже при  существенных изменениях экономической ситуации в стране и на денежном рынке. Совет директоров рекомендует размеры дивидендов, использование резервного фонда, создание филиалов и представительств, утверждает заключение крупных сделок, выдачу крупных кредитов.

При числе акционеров более тысячи в Совет директоров должно войти не менее 7 членов; более десяти тысяч – не менее 9 членов. Работу Совета директоров возглавляет Председатель совета (рис. 1).

Совет директоров принимает решение  о структуре банка, утверждает отчеты структурных подразделений. Организационная структура банка предопределяется его функциями: кредитованием, инвестированием, доверительными операциями, международными расчетами, приемом и обслуживанием вкладов.

Текущей деятельностью банка руководит  либо единоличный исполнительный орган (директор, генеральный директор), либо единоличный и коллегиальный  исполнительный орган (правление банка, дирекция). В последнем случае директор банка осуществляет также функции председателя правления банка. К компетенции исполнительного органа относятся все вопросы руководства текущей деятельностью банка (кроме тех, которые по Уставу решает общее собрание).

Количество отделов в банке  зависит от величины банка и характера  его деятельности, сложности и  разнообразия банковских услуг, предоставляемых  клиентам (рис. 2).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рис. 2. Возможный вариант  организационной структуры коммерческого  банка

 

Для контроля за хозяйственно-финансовой деятельностью банка на общем  собрании акционеров избирают ревизионную  комиссию или ревизора. Ревизионная  комиссия проверяет результаты деятельности банка за год и за другое время, как по собственной инициативе, так  и по решению общего собрания акционеров или правления банка. Общее собрание акционеров утверждает аудитора банка и размеры оплаты его услуг.

В соответствии с законом банковские операции могут производиться только на основании лицензии, выданной ЦБ РФ. Постоянный надзор за деятельностью  коммерческих банков со стороны Банка  России осуществляется через систему  экономических нормативов и других пруденциальных норм, которые должны соблюдать банки. Нарушение нормативов может привести к отзыву ЦБ РФ ранее выданной лицензии. В период финансового кризиса Банк России подготовил ряд специальных норм регулирования деятельности коммерческих банков. Они включали: порядок расчетов экономических нормативов в абсолютной величине и ряд изменений в расчете отдельных экономических нормативов.

 

 

 

                                                       Теоретическая часть.

 

 

 

1. Задача. Номинальная цена векселя – 1,2 млн. руб. Банк покупает его, выплачивая 1 млн. руб. за 6 месяцев до наступления срока платежа по векселю.

Определить  учетный процент и учетную  ставку по вексельному кредиту.

 

Решение:

 

Учетная ставка будет найдена по следующей  формуле:

PV = FV (1 - nd)

1= 1,2 (1 –  6/12 * d)

0,5 d  = 0,1666

d = 0,3332, или 33,32 %

 

Учётный процент удерживается банком из суммы векселя сразу же в  момент его учёта (покупки). Его величина определяется по формуле:

С = (В*Т*П) / (100*360 дней)

где С – сумма дисконта;

В – сумма векселя;

Т – срок (в днях) до наступления платежа по векселю;

П – годовая учётная ставка процента;

360 – количество дней в году.

 

C = (1,2 *6 * 0,3332) / 12 = 0,20 , или 20%

Ответ: учетная  ставка = 33,32%, учетный процент 20%.

 

2. Задача. Фирма получила два кредита. Первый 20 млн. руб. на 6 месяцев под 10% годовых. Второй – 18 млн. руб. на 9 месяцев под 24% годовых.

Определить  среднюю процентную ставку и размер дохода.

 

Решение:

 

Средняя процентная ставка = ((20 * 0,1 + 18 * 0,24) * 6 + 18*0,24 * 3) / (12 * (18+20)) = (37,92 + 12,96) / 456 = 0,1116

Средняя процентная ставка составляет 11,16%.

 

Размер  дохода банка = размеру процента по кредиту составит:

20 * 6/12 *0,1 + 18 * 9/12 * 0,24  = 4,24 (млн. руб.)

 

Эту сумму  можно было найти и по другому, через среднюю процентную ставку:

 

(18+ 20) * 0, 1116 = 4,24 (млн. руб.)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                              Литература.

 

 

 

1.Печникова  А.В. Банковские операции, М.: Форум  – Инфра-М, 2005.

2.Лекции ДКБ для ВВ. БУ МЭ 2007-2008 Клейман.

 

3.Деньги, кредит, банки. / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: КноРус, 2005.

   Титова Н.Е. Деньги, кредит, банки. – М.: Владос, 2003. – 368 с.