Контрольная работа по «Деньги, кредит, банки»

      Главное место в системе регулирования  принадлежит методам воздействия  на процесс формирования спроса и  предложения валюты на валютном рынке, с помощью которых государство оказывает воздействие на курс национальной валюты.

      Основные  методы государственного регулирования  валютных отношений:

      1. Валютные интервенции государства – прямое воздействие на рыночный спрос на валюту. Сущность валютных интервенций в следующем: по поручению правительства центральный банк государства скупает на рынке национальную валюту, если хочет поддержать ее падающий курс; если же, наоборот, требуется добиться снижения курса национальной валюты, то он ее продает. По данным МВФ, ежегодный объем валютных интервенций развитых стран – свыше 100 млрд долл.

      2. Государственные меры по стимулированию экспорта и регулированию импорта товаров и услуг оказывают косвенное, но весьма значительное влияние на состояние курса национальной валюты.

      3. Регулирование движения предпринимательского капитала из страны в страну, которое государство может осуществлять, например, путем введения мер, регламентирующих в той или иной мере ввоз и вывоз прямых инвестиций.

      4. Регулирование движения ссудных капиталов из страны в страну осуществляется центральным банком государства путем изменения нормы учетного процента.

      Валютная  политика может быть направлена не только на поддержание высокого курса  национальной валюты: иногда ее целью  может быть поддержание ВК на заниженном уровне, чтобы поддержать конкурентность экспортеров. При этом курсе экспортер  в обмен на иностранную валюту получает больше национальной валюты, что дает возможность, сохраняя получение прежней нормы прибыли, продавать товары на международном рынке по демпинговым ценам. Завышенный ВК, наоборот, делает выгодным импорт.

      Органы  регулирования, контроля и управления (национальные и межгосударственные организации). Центральные банки стран, как правило, являются основными органами управления на национальном уровне. На международном уровне – такие организации, как Международный валютный фонд (МВФ), группа Всемирного Банка, включающая в себя, в частности Международный Банк реконструкции и развития (МБРР). 
 
 
 
 

      1.2 Коммерческие банки, ресурсы, прибыль, ликвидность, услуги 

      Современные коммерческие банки - банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население - своих клиентов. Коммерческие банки выступают основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Основная цель функционирования коммерческих банков - получение максимальной прибыли.

      Коммерческие  банки в не зависимости от характера  своей деятельности, организационно-правовой формы функционируют на основе следующих  принципов:

      - они являются экономически самостоятельными организациями, разрабатывают свою кредитную, депозитную, процентную политику, определяют направления деятельности с учетом выбранной миссии,

      - несмотря на эту самостоятельность,  банки регулируются Центральным  банком РФ, как с помощью прямых (штрафы, ограничения, запреты, лимиты), так и косвенных методов (ставка рефинансирования, минимальные резервные требования),

      - свою деятельность банки строят  с учетом величины привлеченных  ресурсов. Данные ресурсы занимают  основную долю в банковских пассивах, поэтому важно обеспечивать их рациональное использование в целях поддержания ликвидности,

      - банки функционируют на основе  коммерческого расчета, предполагающего,  что доходы полностью покрывают  расходы и обеспечивают получение  прибыли. Последнее является целью деятельности коммерческого банка.

      Банковская  прибыль представляет собой разницу  между доходами и расходами, как  и у любого предприятия. Зачастую ее определяют как банковскую маржу, то есть суммарную величину процентов  полученных от клиентов по размещенным ресурсам за минусом процентов уплаченных банком клиентам по вкладам и депозитам.

      Однако  банковская прибыль формируется  не только за счет процентов, имеет  и другие источники. Поэтому, чтобы  лучше понять природу банковской прибыли рассмотрим содержание и состав доходов и расходов коммерческого банка, то есть экономические основы его деятельности.

      Доходы  коммерческого банка можно классифицировать по видам операций:

      - доходы от кредитных операций  в виде процентов по размещенным  средствам (кредитам различным категориям заемщиков на различных условиях),

      - доходы от инвестиционных операций (проценты и дивиденды от вложений  в ценные бумаги, доход от лизинга,  доход от долевого участия  в капиталах других структур  и т.д.),

      - доходы от комиссионно-посреднических операций в виде комиссионных вознаграждений за расчетно-кассовое обслуживание клиентов, посреднические операций с ценными бумагами, иностранной валютой, выполняемые по поручению клиентов, доверительное управление имуществом, консультационные и информационные услуги, факторинговые операции и др.,

      - доходы от прочих видов деятельности (курсовые разницы от продажи  активов, доходы от переоценки  вложений в ценные бумаги и  т.д.).

      Существует  и другая классификация доходов  банка – по механизму их формирования. В этой связи выделяют процентные и непроцентные доходы. К первой группе относят доходы в виде процентов от размещенных в виде кредитов ресурсов.

      Расходы коммерческого банка группируются по экономическому содержанию, выделяют:

      - расходы в виде начисленных и уплаченных процентов вкладчикам по привлеченным ресурсам, а также в виде процентов по долговым ценным бумагам, выпущенным банком,

      - расходы на содержания аппарата  управления в виде заработной  платы сотрудникам,

      - эксплутационные расходы (текущий  и капитальный ремонт, амортизация, оплата коммунальных услуг и др.),

      - расходы, связанные с формированием  страховых резервов на возможные  потери,

      - расходы в виде налогов в  бюджет и внебюджетные фонды  (налог на имущество, единый  социальный налог, земельный налог, налог на пользование автодорогами и др.).

      Как и доходы, расходы подразделяются на процентные и непроцентные.

      Полученная  коммерческим банком прибыть по аналогии с другими организациями распределяется, часть ее в виде налога на прибыль  перечисляется в бюджет. Оставшаяся в распоряжении банка чистая прибыль расходуется на формирование и пополнение целевых фондов, в том числе резервного, фонда социального развития и на другие цели.

      Таким образом, в структуре доходов  и расходов коммерческого банка  присутствуют как статьи, отражающие его специфику (процентные и непроцентные расходы, комиссии за расчетно-кассовое обслуживание), так и статьи, имеющие место и у других организаций. Это, например, доходы от инвестиционной деятельности, эксплутационные расходы, расходы на содержание аппарата управления и др.

     В отечественной экономической литературе нередко не делают различий между  понятиями операции и услуги банка. Именно группу активно-пассивных операций банков обычно называют услугами. При этом распространено определение банковских услуг как «массовых операций». Однако из такого определения не ясно, чем услуги отличаются от банковских операций. Между тем о банковских услугах речь может идти лишь в рамках взаимоотношений «клиент - банк». Именно наличие клиента и позволяет рассматривать операции банка как его услуги.

     Различают расчетные услуги, связанные с  осуществлением внутренних и международных расчетов, трастовые услуги по купле-продаже банком по поручению клиентов ценных бумаг, инвалюты, драгоценных металлов, посредничество в размещении акций и облигаций, бухгалтерское и консультационное обслуживание клиентов и прочие.

     Таким образом, банковской услугой является одна или несколько операций банка, удовлетворяющих определенную потребность клиента.

     Кроме того, услуги коммерческих банков можно определить как проведение банковских операций по поручению клиента в пользу последнего за определенную плату. К основным характеристикам банковской услуги относятся:

• нематериальная сущность услуг;
• продукт не складируется, но в банках создаются запасы денежных средств, которыми управляет банкир;
• проведение банковских операций и услуг регламентируется в законодательном порядке;
• автор новой банковской услуги не имеет авторских прав;
• система сбыта (предоставления банковских операций и услуг) эксклюзивна и интегрирована, поскольку все филиалы одного банка выполняют одинаковый набор банковских операций и услуг.

     Современный уровень развития производительных сил требует от банковского сектора  предоставления все большего числа  услуг своим клиентам - промышленным, торговым и иным предприятиям и организациям, а также населению. В последние десять-двадцать лет банковское дело в ряде развитых стран вышло на качественно новый уровень. Этот уровень предполагает, в частности, охват большинства населения банковскими услугами.

     Эволюция  стандартного набора банковских услуг  такова, что постепенно под влиянием многих факторов (не только конкуренции, но и освоения новой технологии, изобретения нового банковского продукта и др.) на рынке происходит как рост их объема, так и расширение их состава. Особенно это заметно в работе коммерческих банков.

     Еще несколько лет тому назад отечественные  банки не работали с сертификатами, векселями, кредитными карточками, в их профессиональном лексиконе не употреблялись такие понятия, как факторинг, лизинг, контокоррент, опцион, банкомат и др.

     Рынок предъявил новые требования к работе: банки оказались вынужденными осваивать новейшие операции, в которых заинтересован их клиент. Постепенно, однако, новейшие технологии и новые операции становятся достоянием банков. Кроме традиционных банковских операций они начинают предоставлять более широкий набор своих услуг. В целом можно сказать, что в банковском секторе экономики наметилась тенденция к универсальной деятельности, универсализации банковских услуг.

     Стратегия развития услуги основана на научной  и практической работе по совершенствованию  предоставляемых услуг, расширении их модификаций и способов предоставления, что улучшает их потребительские свойства, для этого:

     1. Производится позиционирование банковской услуги. Это означает определение особенностей, характерных черт вновь разрабатываемых услуг в отличие от действующих, от услуг-аналогов или услуг-заменителей. Позиционирование позволяет выявить сильные и слабые стороны конкретной услуги на определенном рыночном сегменте.

     2. Определяется ассортиментная политика  банка, то есть оптимальный  набор предоставляемых услуг,  обеспечивающих эффективную деятельность  банка на основе:

     - товарной дифференциации, то есть  выделения собственных услуг, отличных от услуг конкурентов, обеспечивая для них отдельные ниши спроса. Товарной диверсификации, в основном, придерживаются универсальные банки.

     - узкая товарная специализация  (концентрация деятельности банка  на предоставлении определенных банковских услуг).

     Иными словами, банк должен быть ориентирован на определенные цели своей деятельности, такие как расширение ассортимента, номенклатуры и вида предоставляемых услуг, продавая их на уже завоеванных рыночных сегментах; расширение своих внутренних и внешних рынков; извлечение максимально возможной прибыли от предоставления традиционных услуг и оптимальная диверсификация (товарная и рыночная).

      2  Практическая часть 

      2.1  Задача 1