Контрольная работа дисциплина: «Деньги, кредит, банки»

Министерство  Российской Федерации  по связи и информации 

Сибирский Государственный  Университет Телекоммуникаций и

Информатики 

Межрегиональный центр переподготовки специалистов 
 
 
 
 
 
 

Контрольная работа 

дисциплина: «Деньги, кредит, банки» 

Вариант № 6 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                                        Выполнил: студент гр. ЭДЗ –72

       Мерещенко Андрей  Владимирович

                                                       
 

                                                        Проверила: Зуева Евдокия Ивановна

                        
 
 
 
 
 
 
 
 

2010

 
 

СОДЕРЖАНИЕ 

 

      Задание 1

 

Стоимость оборудования, тыс. руб.	900
Норма амортизации (год.), %	7,9
Ставка  платы за кредит, %	3,5
Ставка  комиссионных, %	1,2
Плата за другие услуги, тыс. руб.	4,2
Срок  лизинга (годы)	3

 

     Лизинговые  платежи складываются из: амортизационных  отчислений (А), плата за кредит (Пкр), плата комиссионных (Пк), плата за другие услуги (Пус).

     ЛП=А+Пкр+Пк+Пус

     t- срок лизинга

     i- период времени 

Годы	Остаточная Стоимость на начало года	Амортизация	Остат. стоимость	Среднегод стоимость	Плата за кредитные  ресурсы	Плата в виде комиссионных	Плата за другие услуги	Лизинговые  платежи
1	900 т.р.	71,1	828,9 т.р.	864,4 т.р.	30,25 т.р.	10,37 т.р.	4,2 т.р.	115,92 т.р.
2	828,9 т.р.	71,1	757,8 т.р.	793,35 т.р.	27,77 т.р.	9,52 т.р.	4,2 т.р.	112,59 т.р.
3	757,8 т.р.	71,1	686,7 т.р.	722,25 т.р.	25,28 т.р.	8,67 т.р.	4,2 т.р.	109,25 т.р.
Итого:	2486,7	213,3	2273,4 т.р.	2380	83,3	28,56	12,6	337,79

 

     Размер  лизинговых платежей в 1 году составит:

      115,92 тыс. руб. / 4 = 28,98 т.р.

     Размер  лизинговых платежей во 2 году составит:

     112,59 тыс. руб / 4 =  28,14 т.р.

     Размер  лизинговых платежей в 3 году составит:

     109,25 тыс. руб. / 4 = 27,31 т.р. 

     Лизинговые  платежи по таблице составляют за три года 337,79 тыс. руб.

ЛВкварт=337,79 / 4 * 3 =28,15

     Ответ: Сумма лизинговых платежей за 3 года составляет 337,79 тыс.руб. и сумма  лизинговых взносов  равна 28,15 тыс. руб.  
Задание 2

 

годы	Первоначальная (остаточная) стоимость фондов на начало года	Амортизация	Остаточная  стоимость фондов на конец года	Среднегодовая стоимость фондов
4	686,7	71,1	615,6	615,6
5	615,6	71,1	544,5	580,05
6	544,5	71,1	473,4	508,95
7	473,4	71,1	402,3	437,85
8	402,3	71,1	331,2	366,75
9	331,2	71,1	260,1	295,65
10	260,1	71,1	189	224,55
11	189	71,1	117,9	153,45
12	117,9	71,1	46,8	82,35
13	46,8	46,8	0	23,4
Итого:	С 4 по 13 год ср. стоимость =			3288,6

 

     Сумма закрытия сделки, причитающаяся лизингодателю, определяется по формуле:

     З=Лпневнес+Фост+Н

     Лпневнес- лизинговые платежи, невнесённые лизингополучателем,

     Фост  –остаточная стоимость основных средств

     Н - неустойка

     Лпневнес = ЛП – ЛВ = 337,79 – 28,98 = 308,81 тыс. руб.

     Фост =Фп -А*t = 900- 71,1*3 = 686,70 т.р.

     Фп  – первоночальная стоимость

     А - годовая амортизация

     t – срок лизинга в годах (tа – срок амортизации). 

     Фп  – первоночальная стоимость

     А - годовая амортизация

     t – срок лизинга в годах (tа  – срок амортизации).

     Неустойка рассчитывается по формуле:

     

     Где Ф –среднегодовая стоимость фондов в  периоде лизинга

          - амортизационный период.

     Амортизационный период возьмем за период эксплуатации в годах. Определим его следующим образом:

     Тэксп = 1 / Наморт = 1 / 0,079 = 12,65 лет

     Далее определим неустойку по формуле:

                i =12,65                                                           i =12,65

       Н =∑ Фост i *(3,5+1,2)/100=∑ Фост i *0,047= 3288,6*0,047=154,56 т.р.

           i = t +1                                                              i =3+1

       З =  308,81 + 686,70 + 154,56 = 1150,07 тыс. руб.

     Ответ: Сумма закрытия сделки, причитающейся лизингодателю 1150,07 тыс. руб.

     Задание 3

 

     Сумма кредита – 3,5 млн. руб.;

     Ссудная ставка – 22%;

     Доля  возврата кредита через год – 50%.

     Найти: 1) плату за кредит и 2) величину взноса (ежемесячно).

     Решение:

     При заключении кредитного договора определяется плата за кредит по формуле:

                                                                    tкр

            Пкр. = ∑Пкр.

          i =1

     где Пкр. i – плата за кредит в i -ом периоде;

     tкр  – срок кредитования ;

                         Пкр i= (Кi * Скр)/ 100

     Пкр.1= 3 500 000 * 22/ 100 = 770 000 руб.

     К i – сумма кредита, которой пользуется заемщик в i-ом периоде;

     Скр i – ссудная ставка в i-ом периоде.

     Кроме того устанавливается график платежей по уплате процентов за кредит и возврат кредита. Взносы платы за кредит могут быть ежемесячные, ежеквартальные и ежегодные. В случае, если эти взносы равными долями, то их величина рассчитывается по формуле:

     КВ  мес.= Пкр/12 tкр

     КВ  мес. = 770 000 / 12 = 64 166 руб.

     За 2 год 3 500 000 *50 / 100 = 1 750 000  возврат кредита, остался кредит 1 750 000 руб. на 2 год

     Пкр.2 = 1 750 000 * 22 / 100 = 385 000

     КВ  мес.2= 385 000 / 12 = 32 083 руб

     Пкр. = Пкр.1 + Пкр.2 = 770 000 +385 000 = 1 155 000 руб. = 1,155 тыс. руб

     Ответ: плата за кредит составит 1,155 тыс. руб., величина взносов  ежемесячно в  1год равна 64 166 руб., за 2 год 32 083 руб.

     Задание 4

     Определите  плату за факторинговую операцию при условии, что факторинг осуществляется с правом регресса.

 

Наименование  показателей	Вариант 6
1. Сумма долга, тыс.  руб.	410
2. Доля кредита от  суммы долга, %	70
3. Ставка рефинансирования, %	25
4. Ставка платы за   обслуживание, %	1,5
5. Средний срок оборачиваемости  дебиторской задолженности, дн	70
6. Ссудная ставка за кредит, %	26
7. Срок предъявления  обратного требования по возврату кредита, мес.	3

     Решение:

 

Платежи по факторинговым операциям складывается из платы за обслуживание и платы за предоставление средств в кредит. Первая составляющая платежей присутствует для всех сделок, а вторая только при факторинге с регрессом.

1.Определяем  плату за обслуживание ,которая  представляет собой плату за  страхование организации от сомнительных  долгов. Она рассчитывается по формуле:

П₁ =

,

где П₁ – плата за обслуживание клиента;

Д – сумма  долга, тыс. руб.;

С – процентная ставка платы за обслуживание, %.

П₁₌ 410 *4,86 / 100 = 19,93 тыс .руб

2.Рассчитываем  процентную ставку по формуле:

С =

где С₀ – ставка рефинансирования ЦБР на момент заключения сделки, %  
Т – средний срок оборачиваемости дебиторской задолженности покупателей, дни

С = 25 *70 / 360 = 4,86%

3.Определяем сумму кредита по факторинговой операции :по условию она составляет 70% от суммы долга =410 тыс.руб

К = 410 *70 / 100 = 287 тыс. руб

4.Рассчитаем плату за предоставление средств в кредит по формуле:

П₂ =

где К  – сумма кредита по факторинговой  операции, тыс. руб.; 
С_кр – ставка платы за кредит, %; 
t - время с момента продажи долга до момента предъявления обратного требования поставщику, мес.; 
12- количество месяцев в году.

П₂  = 287*26*3 / 100*12 = 18,65  тыс руб.

Ответ: плата за факторинговую операцию 18, 65 тыс.руб. 
 

 

      Литература

 

     1. Банковское дело: Учебник/ Под  ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы  и статистика, 2000. – 576 с.

     2. Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги. Практикум: Учебн. пособие для  вузов/ Под ред. Е.Ф.Жукова. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. – 310 с

     3. Деньги и финансы: тесты и задачи/ Под ред. И.Т. Балабанова. – СПб.: Издательство «Питер», 2000. – 144 с.