История кредитных союзов и товариществ в России

Введение

Кредитные товарищества, общества и  союзы - это кредитные кооперативы, организуемые определенными группами частных лиц или мелких кредитных  учреждений

Первоначально процесс создания кредитных союзов носил стихийный характер, однако впоследствии были сформулированы основные принципы, которые утверждены Всемирным советом кредитных союзов 1994 г. Деятельность кредитных союзов основывается на следующих принципах:

- кредитные союзы являются  демократическими институтами; 
- открытость и добровольность членства, соблюдение интересов всех членов кредитного союза, которые согласны пользоваться его услугами и готовы принять на себя соответствующие обязательства. При этом запрещается дискриминация по признаку расы, национальности, пола, религии и политических убеждений; 
- демократичность управления, связанная с тем, что члены кредитных союзов пользуются равными правами при голосовании (один член - один голос) по делам кредитного союза, независимо от размера вкладов, сбережений или масштабов бизнеса. Руководящие органы кредитных союзов избираются на добровольной основе, их члены не получают зарплаты;

- демократичность контроля, предполагающая, что демократический контроль за деятельностью кредитных союзов осуществляется через общие и специальные собрания, на которых заслушиваются и обсуждаются отчеты органов управления, проводятся открытые выборы членов Правления и комитетов; 
- взаимопомощь, члены кредитных союзов, помогая себе и ДРУГ другу, тем самым способствуют росту благосостояния всего общества; 
- взаимодействие кредитных союзов, в соответствии с которым на основе традиций кооперативного движения кредитные союзы активно взаимодействуют друг с другом, с кооперативами и их объединениями местного, государственного и международного уровня для наилучшего удовлетворения потребностей своих участников; 
- творческий подход, предполагающий обеспечение кредитными союзами эффективной финансовой помощи своим членам, благодаря своей способности приспосабливаться к различным условиям и создавать новые услуги.

Кредитные союзы или товарищества создаются в целях кредитно-расчетного обслуживания своих членов: кооперативов, арендных предприятий, малого и среднего бизнеса, физических лиц. Капитал кредитных товариществ формируется путем покупки паев и оплаты обязательного вступительного взноса, который при выбытии не возвращается. Основными пассивными операциями являются привлечение вкладов и размещение займов. Основные активные операции - ссудные, комиссионные, торгово-посреднические операции.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. История кредитных союзов и товариществ в России

Первые  кредитные кооперативы появились  в Российской Империи во второй половине XIX века. Первоначально кредитные  кооперативы учреждались в виде обществ взаимного кредита или ссудо-сберегательных товариществ. После принятия в 1895 году Положения об учреждениях мелкого кредита, кредитные кооперативы стали учреждаться в виде кредитных товариществ.

В начале XX века кредитные кооперативы получили наиболее широкое развитие на территории Российской Империи. Так общества взаимного  кредита стали наиболее распространенным видом банковских учреждений. Так, на 1 января 1914 года в Российской империи  вело деятельность 1117 обществ взаимного кредита и свыше 13 ссудо-сберегательных и кредитных товариществ, объединявших более 8,3 миллионов участников. В 1917 Временное правительство приняло положение «О кооперативных товариществах и их союзах» — основной закон, регулирующий деятельность всех видов кооперативов, включая ссудо-сберегательные и кредитные товарищества.

После 1917 года кредитные кооперативы были ликвидированы. Общества взаимного  кредита были ликвидированы по приказу  Наркомфина РСФСР. Ссудо-сберегательные и кредитные товарищества были в 1920 году были объединены с потребительскими обществами.

После введения новой экономической политики (НЭП) и восстановления свободного товарооборота  и денежного хозяйства перед  правительством РСФСР и других Советских  Республик стала задача организации  кредитной системы, которая могла  бы охватить все многообразные стороны  народного хозяйства страны.

Возрождение деятельности кредитных кооперативов было положено декретом ВЦИК от 24 января 1922 г. «О кредитной кооперации».

Первым  в РСФСР открыло свое действие 1 июня 1922 года Петроградское Общество Взаимного Кредита, затем переименованное  в Первое Общество Взаимного Кредита  в г. Ленинграде.

2 сентября 1922 года Советом Труда и Обороны  был утвержден нормальный (типовой)  устав общества взаимного кредита  и одновременно с этим было  поручено Народному комиссариату  финансов РСФСР в дальнейшем  разрешать общества взаимного  кредита, если уставы их не  будут иметь существенных отступлений  от нормального устава.

Вслед за этим началось создание новых обществ взаимного кредита как в крупных торгово-промышленных центрах, так и в других губернских и уездных городах, и даже в крупных селах. Наибольшее количество обществ взаимного кредита в 1927 году приходилось на города уездного и окружного значения.

Окончательная ликвидация кредитных кооперативов произошла в начале 1930-х годов  в ходе реформы финансовой системы  в СССР.

В начале 1990-х годов в Российской Федерации  появились первые кредитные кооперативы. Активный рост кредитных кооперативов начался в начале 2000-х годов, после  принятия специализированного законодательства о кредитных кооперативах.

 

2.Кредитные союзы

Кредитный союз – это неприбыльная общественная организация, действующая на кооперативных  основах с целью социальной защиты своих членов путем осуществления  взаимокредитования за счет их аккумулированных сбережений.

Сама  «неприбыльность» кредитных союзов заключается в том, что вся их деятельность направлена не на получение конкретной прибыли, а на предоставление кредитных и сберегательных услуг членам того или иного кредитного союза.

Другими словами, кредитный союз – это  форма самоорганизации людей, которые, объединившись, собственными силами создают  для самих себя возможность удовлетворения своих потребностей в финансовой сфере. Кредитный союз – это своеобразная, самоуправляющаяся демократическая  организация, в которой сами члены  такой организации определяют виды и условия предоставляемых услуг.

 

Исходя  из международной практики, кредитные  союзы всегда возникали тогда, когда  людям были необходимы определенные финансовые услуги и когда данные услуги либо не предоставляло ни одно финансовое учреждение, либо же такие  услуги предлагались на невыгодных для  заёмщика условиях. Т.е. кредитные союзы  – это ещё и такой финансовый механизм, благодаря которому люди путем кооперации и синтезирования своих усилий, идей и средств могут  получить необходимые им финансовые услуги значительно дешевле, чем  в том случае, когда каждый из них пытался бы действовать отдельно друг от друга.

 

Основные  характеристики кредитного союза:

– обычно создается и действует на базе определенного сообщества людей, объединенных какими-либо интересами, совместной деятельностью, либо местом проживания. Подобное сообщество выступает в качестве поля членства для своего кредитного союза. В нашей  стране полями членства для кредитных  союзов могут быть трудовые коллективы, общественные организации, церковные  приходы и территориальные общины. Такой признак отличает кредитные  союзы от других субъектов предпринимательской  деятельности, которые, в основном, учреждают произвольные группы лиц, объединенных с целью получения  прибыли от вложенных ими инвестиций;

– кредитные  союзы предоставляют финансовые услуги только своим членам, и в  отличие от субъектов предпринимательской  деятельности, члены кредитного союза одновременно выступают в качестве владельцев и клиентов. Очевидно, что членам-владельцам нет смысла “зарабатывать” прибыль на себе же, а единственной целью такого союза является обеспечение самых дешевых услуг своим членам за счет аккумулированных ими же финансовых средств;

– в кредитном  союзе каждый его член, независимо от размера его вкладов, имеет  право 1 голоса в вопросах управления кредитным союзом. Следовательно, кредитный  союз как добровольное объединение  граждан не может контролироваться ограниченным количеством людей, что  является залогом защиты интересов  всех без исключения членов союза  и построения работы такого союза  на доверии и взаимопомощи.

– кредитный  союз управляется согласно принципам  демократического самоуправления. Высшим органом управления кредитным союзом является Общее собрание членов, которые  созывается, по крайней мере, 1 раз  в году. Собрание избирает из числа  членов три уставных органа, которые  действуют в период между Собраниями, а именно: Правление (функция: оперативное  управление текущей деятельностью, формирование портфеля услуг и процентной политики), Кредитный комитет (функция: реализация кредитной политики относительно предоставления и сопровождения  займов членам союза) и Наблюдательный комитет (функция: наблюдение за деятельностью  органов управления союзом). Все  эти органы работают на общественных основах. В случае необходимости, по решению Правления союза, может  создаваться платная Исполнительная дирекция.

– кредитный  союз не занимается никакой другой хозяйственной деятельностью кроме  предоставления кредитных и сберегательных услуг своим членам. Этот признак  обусловлен тем, что деятельность кредитного союза как организации, которая  не имеет целью получение прибыли, направлена на предоставление конкретных услуг, что и определят ее узкую  специализацию относительно возможных  направлений использования аккумулированных за счет сбережений членов финансовых ресурсов.

 

– кредитный  союз, по своей природе, является не только эффективным механизмом взаимокредитования своих членов, но и общественной организацией. Поэтому союз по решению Общего собрания или органов управления может оказывать организационную и финансовую поддержку для реализации разнообразных общественных инициатив и гуманитарных программ в интересах своих членов, а также осуществлять благотворительную деятельность и социальные проекты для детей, инвалидов и других мало защищенных категорий населения.

Таковы  основные характеристики кредитных  союзов. Наиболее развиты подобные союзы в США, Англии и Канаде. Предназначены  они, в основном, для обслуживания физических лиц, объединенных по профессиональному  и религиозному признакам.

3. Кредитные товарищества

Кредитное товарищество — вид кооперативного учреждения мелкого кредита, существовавший в Российской империи. Введены Положением об учреждениях мелкого кредита, принятым 1 (13) июня 1895 года, в дополнение к существовавшим ссудо-сберегательным товариществам и отличались от последних отсутствием паевых взносов, что создавало условия для более широкого доступа к мелкому кредиту малообеспеченных слоев населения, и в первую очередь крестьян. Источниками средств для открытия кредитных товариществ могли служить кредиты Государственного банка, выдаваемые под ручательство участников товарищества на срок до 12 месяцев, пожертвования земских, общественных, частных учреждений и лиц.

Принципы  управления кредитным товариществом

Высшим  органом кредитного товарищества являлось общее собрание товарищей кредитного товарищества, а с 1904 года также собрание уполномоченных. Его ведению подлежало  рассмотрение и утверждение всех правил по операциям товарищества, а также сметы и годовых  отчетов; назначение процентов по ссудам, вкладам и займам; разрешение жалоб  на правление и наблюдательный совет. Правление вело все дела товарищества. К его обязанностям относилось: составление правил деятельности товарищества, разрешение и выдача ссуд, прием и возврат вкладов. Члены правления выбирались на общем собрании товарищей закрытым голосованием. Наблюдательный совет следил за тем, чтобы исполнялся устав товарищества, правила и постановления общего собрания. Наблюдательный совет следил за сохранностью капитала и имущества товарищества. Для этого совет проверял не реже одного раза в месяц наличные деньги, процентные бумаги и другое имущество и сверял их с бухгалтерскими реестрами. На наблюдательном совете лежала проверка годового отчета и представление его общему собранию со своим заключением. Члены наблюдательного совета избирались на общем собрание товарищей закрытым голосованием.

Операции  кредитных товариществ

Кредитные товарищества осуществляли два вида операций — операции со своими членами  и операции с любыми лицами. Кредитные  товарищества могли выдавать ссуды  только своим членам. Операции по привлечению  вкладов могли осуществляться с  любыми лицами. Основная операцией  товарищества была выдача ссуд. Ссуды  выдавались только членам кредитного товарищества либо по личному доверию, либо по поручительству, либо под залог. Кредит каждому члену товарищества может быть назначен не выше определённой при учреждении товарищества суммы. Назначение, изменение или закрытие кредитов возлагалось общим собранием  на правление или совет, либо на оба  этих органа управления. Выдавая ссуду, правление товарищества справлялось  у заемщика, на что она ему нужна, и давало деньги только на полезное дело. Товарищество для выдачи ссуд берет деньги из основного капитала, который каждое кредитное товарищество должно иметь в размере не менее  суммы, установленной в уставе товарищества при его учреждении. Основной капитал  формировало кредитное товарищество за счёт ссуд государства или предприятий  и частных лиц. Для расширения дела кредитное товарищество принимало вклады и привлекало займы. Общее собрание устанавливало подробные правила по вкладам, определяло наименьший и наибольший их размер; ограничивало их общую сумму, назначало по ним сроки выплаты и процент.