Европейская система центральных банков (ЕСЦБ). Евро как денежная единица стран Европейского союза

Третий, завершающий, этап создания Европейского экономического и валютного союза начался  с 1 января 1999г. в условиях функционирования Европейской системы центральных банков и Европейского центрального банка. Первым Президентом ЕЦБ стал голландец В. Дуйзенберг, который с 1997 года возглавлял Европейский Валютный Институт.

2 Функционирование Европейской системы центральных банков.

Европейская система центральных банков (ЕСЦБ) - это международная банковская система, состоящая из наднационального Европейского центрального банка (ЕЦБ) и Национальных центральных банков (НЦБ) государств - членов Европейского Экономического Сообщества.

Существование этой системы является неотъемлемой частью процесса образования Европейского экономического и валютного союза. Основание Европейской системы центральных банков является логическим продолжением решения государств о переходе на единую валюту. Единая европейская денежная единица не может существовать без единой системы центральных банков, включающей в себя Европейский центральный банк и Центральные банки европейских стран. Европейская система центральных банков основана с целью разработать основы для проведения единой денежной политики, начиная с 1 января 1999г., отработать все системы и процедуры в рамках разработанных основ и обеспечить плавный переход от национальной денежной политики отдельной европейской страны к будущей единой европейской денежной политике.[10]

Национальные центральные  банки Великобритании, Дании, Греции и Швеции являются членами Европейской  системы центральных банков со специальным  статусом: им не разрешено принимать  участие в принятии решений, касающихся проведения единой денежной политики для "зоны евро" и реализовывать подобные решения.

В уставе Европейской  системы центральных банков и  Европейского центрального банка провозглашена  независимость этих организаций  от других органов Союза, от правительств стран - членов Европейского экономического и валютного союза и любых других учреждений. Это вполне соответствует обычному статусу центрального банка в рамках отдельной страны.

Рассмотрим подробнее  организационную структуру Европейской системы центральных банков, основные задачи и принципы деятельности структурных подразделений и системы в целом (приложение Б).

Европейская система  центральных банков включает в себя Европейский центральный банк и  Национальные центральные банки  стран - участниц "зоны евро". Европейская система центральных банков управляется руководством Европейского центрального банка, и, прежде всего, Советом Управляющих. [7]

Совет Управляющих, верховный  руководящий орган, включает в себя всех членов Исполнительной Дирекции и управляющих Национальных банков стран - участниц Европейского экономического и валютного союза.

К основным функциям Совета Управляющих относятся:

1. адаптация инструкций и принятие решений, обеспечивающих достижение целей создания Европейской системы центральных банков;
2. определение ключевых элементов денежной политики Европейского экономического и валютного союза, таких как процентные ставки, размер минимальных резервов Национальных центральных банков, разработка конкретных инструкций по ее проведению.

Кроме того, Совет Управляющих  утверждает правила внутренней организации Европейского центрального банка и его руководящих органов, выполняет функции консультанта Европейского центрального банка и определяет порядок представления Европейской системы центральных банков в области международного сотрудничества.

Исполнительная Дирекция включает в себя Президента, Вице-президента и четырех членов, отобранных из числа кандидатов, имеющих большой профессиональный опыт в финансовой или банковской сфере. Они назначаются из граждан стран – членов Европейского экономического и валютного союза на встрече глав правительств этих стран по предложению Совета Европы после Консультаций с Европейским Парламентом и Советом Управляющих Европейского центрального банка. Исполнительная Дирекция должна проводить денежную политику в соответствии с инструкциями и правилами, принимаемыми Советом Управляющих Европейского центрального банка и, таким образом, руководить действиями Национальных центральных банков, принимая по необходимости ведомственные инструкции.

Генеральный Совет, третий руководящий орган Европейской системы центральных банков, включает Президента и Вице-президента Европейского центрального банка и Управляющих Национальными центральными банками всех стран Европейского Экономического Сообщества, независимо от их участия в Европейском экономическом и валютном союзе.

К основным задачам Генерального Совета можно отнести следующие:

1) осуществление консультационных функций Европейской системы центральных банков;

2) сбор и обработка статистической информации;

3) подготовка ежеквартальных и ежегодных отчетов о деятельности Европейского центрального банка, а также еженедельных консолидированных финансовых отчетов;

4) разработка и принятие необходимых правил по стандартизации бухгалтерского учета и отчетности по операциям, проводимым национальными центральными банками;

5) принятие мер, относящихся к оплате Уставного капитала Европейского центрального банка в части, не урегулированной Общим Договором Европейской экономической системы;

6) разработка должностных инструкций и правил приема на работу в Европейский центральный банк;

7) организационная подготовка к процедуре установления окончательного фиксированного валютного курса национальных валют к евро.

Президент Европейского центрального банка одновременно является председателем всех трех его руководящих органов: Совета Управляющих, Исполнительной Дирекции и Генерального Совета; при этом в двух первых случаях он располагает решающим голосом в случае равного распределения голосов. Кроме того, Президент представляет Европейский центральный банк во внешних организациях или назначает доверенное лицо для этой роли. По отношению к третьим лицам он, по законодательству, представляет Европейский центральный банк.

Национальные центральные банки  стран-участниц являются неотъемлемой частью Европейской системы центральных банков и действуют в соответствии с указаниями и инструкциями Европейского центрального банка. В организации деятельности Европейского центрального банка широко и успешно используется институт кураторов, при котором каждый из шести членов Исполнительной Дирекции курирует определенное направление деятельности Европейского центрального банка.

Совет Управляющих Европейского центрального банка уполномочен разрабатывать  кредитно-денежную политику, а Исполнительная Дирекция - претворять ее в жизнь. В той мере, в какой это возможно и целесообразно, Европейский центральный банк прибегает к использованию возможностей Национальных центральных банков.

Под руководством Совета Управляющих  работают тринадцать Комитетов: Комитет внутренних аудиторов; Комитет по банкнотам; Бюджетный комитет; Комитет внешней коммуникации; Комитет бухгалтерского учета и денежных доходов; Юридический комитет; Комитет по рыночным операциям; Комитет по денежно-кредитной политике; Комитет международных отношений; Статистический комитет; Комитет банковского надзора; Комитет информационных систем; Комитет платежно-расчетных систем.

Главной целью создания Европейской системы центральных  банков, в соответствии со статьей 2 Устава Европейской системы центральных  банков и Европейского центрального банка, является поддержание стабильности цен. В октябре 1998г. Совет Управляющих Европейского центрального банка уточнил главную цель денежно-кредитной политики Европейской экономической и валютной системы, указав, что понятие "стабильность цен" предусматривает возможность роста гармонизированного индекса цен на потребительские товары до 2% в год, одновременно определив и его структуру применительно к потребительским товарам и услугам. [12]

Установлено, что стабильность цен должна поддерживаться в среднесрочной перспективе, причем недопустимы рост цен сверх установленной величины и дефляция, т. е. длительное снижение их уровня, отражаемые гармонизированным индексом цен на потребительские товары. Установление стабильности цен в рамках Европейской экономической и валютной системы соответствует принципам, которыми руководствовались Национальные центральные банки большинства стран до их объединения в Союз, чем обеспечивается преемственность в проведении денежно-кредитной политики.

Совет управляющих Европейского центрального банка определяет единую денежно-кредитную политику, которую Национальные центральные банки внедряют децентрализованным и гармоничным образом. Оперативные рамки единой денежно-кредитной политики должны удовлетворять следующим принципам: соответствие рыночным принципам, равноправный режим для всех, простота, поиск наилучшего соотношения эффективности и стоимости, децентрализация, непрерывность, согласование и соответствие с управленческими решениями Европейской системы центральных банков.

В основном для проведения денежно-кредитной политики используются те процедуры и инструменты, которые  использовались большинством центральных  банков до становления Европейского экономического и валютного союза. [9]

Европейская система  центральных банков осуществляет хранение и управление официальными золотовалютными  резервами стран-участниц Европейского экономического и валютного союза. Взнос каждого Национального  центрального банка определен в  соответствии с его долей в капитале Европейского центрального банка.

Валютные резервы могут  быть использованы Европейским центральным  банком для проведения валютных интервенций, причем ему дано право самостоятельно принимать решения о проведении таких интервенций

Помимо решения вышеперечисленных задач, Европейская система центральных банков в процессе своей деятельности осуществляет также следующие функции:

• эмиссия банкнот и монет. Европейский центральный банк является единственной организацией, имеющей право разрешить эмиссию банкнот, выраженных в евро. Европейская система центральных банков эмитирует эти банкноты, которые станут единственным законным платежным средством в странах Европейского экономического и валютного союза.
• сотрудничество в области банковского надзора.

Роль Европейской системы центральных банков в осуществлении банковского надзора достаточно ограничена. Система должна лишь вносить вклад в организованное проведение соответствующих мероприятий, и может предлагать свои рекомендации по сферам действия применимого здесь законодательства и порядку его применения.

В пределах, не наносящих  ущерба главной цели своего существования - поддержания стабильности цен, Европейская  система центральных банков призвана поддерживать и общую экономическую  политику внутри Европейского экономического и валютного союза.

В Уставе Европейской  системы центральных банков определено, что "для достижения поставленных целей Европейской системы центральных банков должна действовать исходя из принципов открытой рыночной экономики со свободной конкуренцией, обеспечивающей эффективное использование экономических ресурсов". [10]

Европейская система  центральных банков представляет собой независимую банковскую систему. При осуществлении своей деятельности члены ее органов управления не имеют права использовать инструкции или правила правительств и государственных органов стран Европейского Экономического Сообщества или внешних стран. В свою очередь институты Европейского Экономического Сообщества и правительства государств - участников Европейского экономического и валютного союза не имеют права вмешиваться в деятельность Европейской системы центральных банков.

Ответственность Европейской  системы центральных банков и  правила ведения диалога между Европейской системой центральных банков и европейскими международными институтами также отвечают требованиям независимости.

3 Евро как денежная единица стран Европейского союза.

Евро (знак валюты — €, банковский код: EUR) — официальная  валюта в 16 странах «Еврозоны» (Австрии, Бельгии, Германии, Греции, Ирландии, Испании, Италии, Кипра, Люксембурга, Мальты, Нидерландов, Португалии, Словакии, Словении, Финляндии, Франции). Также валюта используется ещё в 9 государствах, 7 из которых — европейские. Таким образом, евро — это единая валюта для более чем 320 миллионов европейцев, а вместе с территориями неофициального обращения — для 500 миллионов человек. В декабре 2006 года в наличном обращении было 610 млрд евро, что делало эту валюту обладателем самой высокой суммарной стоимости наличных, циркулирующих во всем мире, опережая по этому показателю доллар США. [2]

Евро был представлен  мировым финансовым рынкам в качестве расчетной валюты в 1999 году, а 1 января 2002 года были введены в наличное обращение банкноты и монеты. Евро заменил европейскую валютную единицу (ЭКЮ), которая использовалась в европейской валютной системе с 1979 по 1998 год, в соотношении 1:1.

Процедура ввода евро в обращение разделена на три  этапа (приложение В).

На первом этапе, который  начался 1 января 1999 года, евро использовался в безналичных расчетах наравне с национальными валютами стран-участниц Европейского экономического и валютного союза.