Денежная система, её сущность и основные элементы

2) золотослитковый стандарт – в обращении отсутствуют золотые монеты и свободная их чеканка. Обмен банкнот, как и других неполноценных денег, производится только на золотые слитки. Запрещалось свободное перемещение золота из одной страны в другую, при котором банкнота разменивались на золото лишь при предоставлении суммы установленной законом.

          3) золотодевизный стандарт – отсутствует обращение золотых монет и свободная чеканка. Банкноты обмениваются на девизы, т.е. на иностранную валюту, разменную на золото. Важная роль золотодевизного стандарта заключалась в том, что он закрепил валютную зависимость одних стран от других, что явилось основой для создания в последующем системы международных валютных договоров и систем валютного регулирования.

4) золотодолларовый стандарт, при котором размен банкнот на золото был отменен во всех странах, а обмен долларов на золото осуществлялся лишь для правительств и центральных банков стран-членов МВФ. В 1971 г. был прекращен обмен долларов на золото¹.

Система бумажно – кредитного обращения.

Бумажно-кредитные деньги возникают  и развиваются на основе функции  денег как средство обращения  и платежа. Первоначально – это  долговые обязательства (векселя), которыми можно переносить требования уплаты наличных денег с одного лица на другое. Далее, деньгами становятся долговые обязательства банков – банкноты и, наконец, их обязательства в форме  записей на счетах вкладчиков.

Все формы денег, не имеющих  внутренней товарной стоимости, обозначают понятием «бумажно-кредитные деньги». Иногда их называют фидуциарными (основанными  на доверии) деньгами.

Система кредитно-бумажных денег отличается от золотого обращения по механизму  формирования стоимости денежной единицы. Номинальная стоимость бумажно-кредитных  денег намного превышает их собственную  стоимость. Для поддержания этого  разрыва государство монополизировало выпуск банкнот через центральный  банк. Эмиссия денег коммерческими  банками регулируется методами денежно-кредитной  политики.

Неразменные бумажно-кредитные деньги лежат в основе функционирования современных денежных систем. С переходом к неразменным кредитным деньгам все денежные системы стали характеризоваться следующими чертами:

• Отменой официального золотого содержания, обеспечения размена банкнот на золото, уходом золота из внутреннего и внешнего оборотов и оседание его в резервах;
• Выпуском наличных и безналичных денег на основе кредитных операций банков;
• Преобладанием в денежном обращении безналичного оборота;
• Выпуском наличных и безналичных денег на основе кредитных операций банков;
• Усилением государственного регулирования денежного обращения, созданием механизма денежно кредитного регулирования.

Виды денег, являющиеся законным платёжным  средством на современном этапе, -  это в основном кредитные  банковские билеты (банкноты) и разменная  монета. Право на выпуск банкнот  закреплено за центральными банками.  Помимо эмиссии  центральные банки  осуществляют чеканку монет различного достоинства. Продажа банкнот банками  осуществляется по номиналу.

В денежном обороте все большая  роль отводится электронным деньгам. Их распространение в мире имеет  большие преимущества: экономит огромные ресурсы (исключается печатание  денег, их защита, транспортировка и  т.д.); способствует декриминализации денежных отношений (электронные деньги всегда выступают как именные деньги); позволяет осуществлять тотальный  контроль за всеми денежными операциями, отслеживая и предотвращая уклонение  от налогов, факты взяточничества и  пр.

Таким образом, эволюция денежных знаков, в сущности, представляет собой процесс  их постепенной дематериализации, позволивший  значительно усовершенствовать механизм денежной эмиссии. В настоящее время большая часть денег представлена не материальными знаками, а записями в расчетных книгах банков (существующих в виде электронных баз данных), называемыми «деньгами безналичных расчетов» или «банковскими деньгами». Банковские деньги удобнее бумажных, так как позволяют вести платежи на расстоянии без транспортировки денежных знаков. При этом фиксируются все операции с деньгами, что облегчает ведение и контроль счетов. Деньги каждого из банков служат средством обращения во всех сферах экономики, поскольку в любой момент могут быть обращены в другие банковские деньги или банкноты центрального банка.

4. Денежная система Российской федерации и её элементы

Ведущую роль государства в развитии финансово-кредитной системы обеспечивает Центральный банк России. Практически  он осуществляет в России ту роль, которую  выполняет в США Федеральная  резервная система. Современная денежная система РФ, как и в большинстве других стран основана на не разменных на золото деньгах. Основные положения денежной систем РФ определены в соответствии с Федеральным законом о Центральном Банке РФ (банке России) от 12 апреля 1995г., определившим правовые её основы и Федеральном законе от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ    « О Центральном Банке Российской Федерации ( Банке России )»( в редакции от 10 января 2003 г.¹) Согласно данному закону  официальной денежной единицей РФ является рубль который состоит из 100 копеек. Закон запрещает обращение на территории России  других денежных единиц или различных денежных суррогатов. Правительство отказалось от установления масштаба цен. В Законе записано: «Официальное соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами не устанавливается»². Исключительным правом эмиссии наличных денег, организации их обращения и изъятия на территории РФ обладает Банк России. Он отвечает за состояние денежного обращения с целью поддержания нормальной экономической деятельности в стране.

Видами денег, имеющими законную платежную  силу, являются банкноты и металлические монеты, которые обеспечиваются всеми активами Банка России, в том числе золотым запасом, государственными ценными бумагами, резервами кредитных учреждений, находящимися на счетах в ЦБР.

Образцы банкнот и монет утверждаются Банком России. Сообщение о выпуске  банкнот и монет, новых образцов, а также их описание публикуются в средствах массовой информации. Они обязательны к приему по их нарицательной стоимости на всей территории страны и во всех видах платежей, а также для зачисления на счета, во вклады и для перевода. Срок изъятия старых банкнот не должен быть меньше одного года, но не более пяти лет. При обмене не допускается какое-либо ограничение сумм и субъектов обмена. Банкноты и монеты могут быть объявлены по закону недействительными (утратившими силу законного платежного средства). Подделка и незаконное изготовление денег преследуются по закону.

На территории России функционируют  наличные деньги (банкноты и монеты) и безналичные деньги (в виде средств  на счетах в кредитных учреждениях). Наличные деньги выпускаются в обращение на основе эмиссионного разрешения — документа, дающего право ЦБР подкреплять оборотную кассу за счет резервных фондов денежных банкнот и монет. Этот документ выдается Правлением Банка России в пределах эмиссионной директивы, т.е. предельного размера выпуска денег в обращение, установленного Правительством РФ.

 В целях организации наличного денежного обращения на территории РФ на Банк России возложены следующие обязанности:

• прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монет, а также создание их резервных фондов;
• установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;
• определение признаков платежеспособности денежных знаков н порядка замены поврежденных банкнот и монет, а также их уничтожения;
• разработка порядка ведения кассовых операций для кредитных организаций.

Налично-денежное обращение связано главным образом с доходами, расходами населения, в том числе:

1) с оплатой труда предпринимателями  своим работникам и с выплатой  других денежных доходов (пенсий, пособий и др.);

2) с расчетами населения с  предприятиями торговли и общественного питания;

3) с помещением денег населения  на вклады в кредитные учреждения  и получения по ним процентов  и возврата вкладов;

4) с платежами населения за  жилье, коммунальные услуги, а  также обязательными платежами  в бюджет и внебюджетные фонды.

Порядок расчетов в наличной денежной форме зависит от субъекта. Граждане, не занимающиеся предпринимательской  деятельностью, осуществляют расчеты в наличной форме без ограничения, в то время как для физических лиц-предпринимателей установлены определенные нормы использования наличных денег по одному платежу. При платежах свыше установленной нормы расчеты должны осуществляться в безналичной форме.

В соответствии с Положением Банка  России от 5 января 1998 г. «О правилах организации  наличного денежного обращения  на территории РФ» предусматривается, что:

1) предприятия хранят свободные  денежные средства в учреждениях банка на соответствующих счетах;

2) наличные деньги, поступающие  в оборотную кассу предприятия, подлежат зачислению на соответствующий счет в кредитном учреждении;

3) предприятие должно иметь в  своей кассе наличность в пределах  лимита, ежегодно устанавливаемого  банками по согласованию с руководством предприятия;

4) сверх лимита денежная наличность  может храниться на предприятиях  для выдачи оплаты труда, выплаты  социального характера не более  трех дней.

Однако эти правила на практике не выполняются предприятиями.

Основным принципом организации  денежного оборота является целевое  использование денежных средств. Структура  приходных и расходных кассовых операций фиксируется в банковской ведомости «Учет кассовых операций», которая ведется всеми банками  независимо от объёма кассовых операций. Прием и выдачу наличных денег  осуществляют расчетно-кассовые центры (РКЦ) при главных территориальных управлениях Банка России (БР), которые формируют для этой цели оборотную кассу, а также резервные фонды. Так же расчеты между коммерческими, кооперативными банками  и другими кредитными учреждениями производятся расчётно-кассовыми центрами Центрального Банка РФ .

Безналичное обращение в России регулируется Положением о безналичных расчетах РФ от 9 июля 1992 г. с последующими изменениями и дополнениями. Главный регулирующий орган платежной системы — Банк России, деятельность которого определяется федеральными законами от 26 апреля 1995 г. «О Центральном банке РФ (Банке России)» и от 3 февраля 1992 г. «О банках и банковской деятельности».

Безналичные расчеты между субъектами хозяйствования предполагают наличие  денежных средств в кредитных  учреждениях. В России используется преимущественно расчетный счет. Операциями по расчетному счету предприятия показывают изменения их долговых требований и обязательств, отражая распределение и перераспределение стоимости ВВП и НД¹.

На счет предприятия поступает  выручка от реализации продукции (выполнения работ, оказания услуг). Это означает, что продукт получил общественное признание, а затраты на его производство возмещены. Прибыль, сконцентрированная на счете в банке, может быть использована, а процесс производства продолжен.

Открытие банком счета клиенту  и оказание ему различных услуг  по расчетно-кассовому обслуживанию осуществляются в соответствии с  договором о банковском счете  между банком и клиентом. Этот договор  предусматривает обязательства  и права банка и клиента, а  также формы расчета. В России в соответствии с законодательством применяются различные формы безналичных расчетов.

Безналичный денежный оборот в РФ составляет около 60%, а в экономически развитых странах  – до 95%².Безналичный платежный оборот осуществляется в виде записей по счетам плательщиков и получателей денежных средств или путем зачетов взаимных требований. Именно широкое развитие безналичных расчетов обусловило необходимость установления связей между банками и превращение их в банковскую систему. 

Все вопросы, связанные с организацией и регулированием безналичных расчетов, устанавливаются Банком России в  соответствии с действующим законодательством. Он определяет правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов. В его обязанности входит лицензирование расчетных систем кредитных учреждений. Законом предусмотрен общий срок безналичных расчетов не более двух операционных дней в пределах субъекта Федерации и пяти дней в пределах РФ. В качестве платежных документов для безналичных расчетов используются платежные поручения, расчетные чеки, аккредитивы, платежные требования-поручения и другие платежные документы, утвержденные Банком России.

Регулирование денежного обращения, возлагаемое на Банк России, осуществляется в соответствии с основными направлениями денежно-кредитной политики, которая разрабатывается и утверждается в порядке, установленном банковским законодательством. Банк России, наделенный исключительным правом эмиссии денег, особо ответствен за поддержание равновесия в сфере денежного обращения. В отличие от периода существования действительных (золотых) денег при бумажно-кредитном обращении, когда знаки стоимости оторвались от металлической основы, Центральный банк должен создавать определенные ограничения, сдерживающие эмиссию этих денег.

Используя денежно-кредитную политику как средство регулирования экономики, Центральный банк использует комплекс инструментов, которые различаются:

• - по форме их воздействия (прямые и косвенные); по непосредственным объектам воздействия (предложение денег и спрос на деньги);
• - по характеру параметров, устанавливаемых в ходе регулирования (количественные и качественные). Все эти методы используются в единой системе прежде всего путем ограничения совокупного спроса. По мнению ЦБ, основные причины периодического роста инфляции связаны с проблемой сбалансированности совокупного спроса и предложения¹.