Безналичные расчеты в Республики Беларусь

Преимуществом расчетов чеками является:  гарантия платежа.

Недостатком: усложнение документооборота, так как зачисление средств поставщику (чекодержателю) производится не в момент предъявления чеков в свой банк, а лишь после их списания со счета плательщика (чекодателя) [14]

Вексель является, с одно стороны, средством оформления коммерческого кредита, предоставляемого в товарной форме продавцами покупателям в виде отсрочки уплаты долга за проданный товар, с другой - ценной бумагой, в которой содержится обязательство векселедателя уплатить определенную денежную сумму векселедержателю независимо от оснований выдачи векселя.

Различают две разновидности векселя - простой и переводной.

Простой вексель (соло-вексель) - письменный документ, содержащий обязательство одного лица (векселедателя) уплатить определенную денежную сумму определенному лицу (ремитенту или первому получателю) или его приказу в установленный срок или по требованию.

Переводной вексель (тратта) - письменный документ, содержащий безусловный приказ одного лица (векселедателя или трассанта), обращенный к другому лицу (плательщику или трассату), об уплате определенной денежной суммы определенному лицу (первому получателю или ремитенту) или его приказу в установленный срок или по его требованию.

Трассант (векселедатель) - лицо, выписавшее вексель.

Трассат (плательщик) - лицо, к которому трассант обращает свой приказ оплатить по векселю.

Ремитент - первый получатель или первый векселедержатель, в пользу которого выставлен вексель.

При выдаче простого векселя векселедатель обязан уплатить непосредственно векселедержателю обусловленную сумму. Тем самым в простом векселе обозначены два лица - лицо, выписавшее чек, которое одновременно является плательщиком по векселю, и ремитент - первый получатель или первый векселедержатель, перед которым плательщик принимает обязательство о платеже.

Переводной вексель представляет собой письменное предложение векселедателя, обращенное к особому лицу-плательщику, уплатить обусловленную сумму векселедержателю. Тем самым по переводному векселю плательщиком является не векселедатель, а другое лицо, которое при помощи специального действия (акцепта) принимает на себя обязательство о платеже.

Расчеты при проведении операций с векселями осуществляются в безналичном порядке с использованием текущих счетов сторон. Для физических лиц сделано исключение, вексель может оплачиваться в их пользу не только на текущий, но и на вкладной счет, а также на карт-счет.

Если вексель (индоссамент) подписывает лицо, действующее на основании доверенности, то реквизиты доверенности должны быть указаны на векселе.

Если вексель банка номинирован в инвалюте, но не содержит оговорку эффективного платежа, либо если вексель номинирован в белорусских рублях, расчеты между банками, а также банками и резидентами производятся только в белорусских рублях.

Согласно ст.75 Закона к обязательным реквизитам простого векселя относятся:

1) наименование "вексель", включенное в текст документа  и выраженное на том языке, на котором этот документ составлен;

2) простое и ничем не  обусловленное обещание уплатить  определенную сумму денег;

3) указание срока платежа;

4) указание места, в котором  должен быть совершен платеж;

5) наименование того, кому  или по приказу кого платеж  должен быть совершен;

6) указание даты и места  составления векселя;

7) подпись того, кто выдает  документ (векселедателя).

Переводной вексель может быть передан от одного лица к другому путем индоссамента (передаточной надписи). Индоссамент может быть написан на переводном векселе или на присоединенном к нему листе (аллонж, добавочный лист) и подписан индоссантом.

Переводной вексель может быть выдан сроком по предъявлении, во столько-то времени от предъявления, во столько-то времени от составления, на определенный день.

Отказ от акцепта переводного векселя должен быть нотариально удостоверен. Нотариально удостоверенный отказ плательщика от оплаты носит название вексельного протеста.[12]

Безналичные расчеты банковскими платежными карточкам – это вид платежного инструмента, который обеспечивает доступ к банковскому счету и проведение безналичных расчетов за товары и услуги, получение наличных денежных средств и осуществление других операций, предусмотренных действующим законодательством.

Развитие электронной техники позволило широко использовать безналичные расчёты в форме платёжных карточек, содержащих зашифрованную информацию, позволяющую их владельцам осуществить платежи и получить наличные деньги.

Платёжная карточка представляет собой платежную пластинку с нанесённой магнитной полосой или встроенным микропроцессором (смарт-карты), дающей ключ к специальному карточному счёту в банке.

В соответствии с Банковским кодексом Республики Беларусь выпуск банковских платежных карточек в обращение осуществляется банками–эмитентами. Операции с использованием банковских платежных карточек проводятся банками–эмитентами в пределах полномочий, предоставленных имеющимися у них лицензиями Национального банка Республики Беларусь и в соответствии с Инструкцией о порядке совершения операций с банковскими платежными карточками, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 18.01.2013 № 34.

На 1 июля 2013 года 23 банка Республики Беларусь эмитируют банковские платежные карточки внутренних и международных платежных систем [17]

 

ОАО "Белагропромбанк"; ОАО "БПС-Сбербанк"; ОАО "АСБ Беларусбанк"; ОАО "Белинвестбанк"; "Приорбанк" ОАО; ОАО "Банк БелВЭБ"; ОАО "Паритетбанк"; ОАО "БНБ–Банк";

ОАО "Белгазпромбанк"; ЗАО "РРБ–Банк"; ЗАО "МТБанк"; ОАО "Технобанк"; "Франсабанк" ОАО; ЗАО "Трастбанк"; ЗАО Банк ВТБ (Беларусь); ЗАО "Альфа–Банк";

ОАО"Банк Москва–Минск"; ЗАО "Дельта Банк"; ЗАО "ИнтерПэйБанк"; ОАО "ХКБанк"; ЗАО "БТА Банк"; ЗАО "БелСвиссБанк"; ЗАО "Идея Банк" ;

 

Для того чтобы стать владельцем банковской карты юридическое или физическое лицо должно открыть в банке-эмитенте специальный банковский счет, заключив соответствующий договор банковского счета (договор на расчетно-кассовое обслуживание), договор банковского вклада, кредитный или иной договор, предусматривающий осуществление операций с использованием банковских карт. При этом банк-эмитент выдает банковскую карту владельцу, который получает право на ее использование, сама карта остается собственностью банка.

Каждая карта должна содержать наименование и логотип банка-эмитента, которые позволяют его однозначно идентифицировать. Кроме того, каждой карте присваивается ПИН-код — персональный идентификационный номер, который предоставляет держателю карты возможность обслуживания в банкоматах или POSах.

Карт-счета могут открываться в белорусских рублях и иностранной валюте. В договорах на открытие карт-счета оговариваются права и обязанности клиента и банка по проводимым операциям, их ответственность в случае нарушения договора, порядок пользования карточкой, ее изменения и изъятия, рассмотрение споров.

В Республике Беларусь получили распространение следующие виды банковских платежных карточек:

• Дебетовая – позволяет проводить операции в пределах остатка средств на карт-счете, если предусмотрено договором, в пределах овердрафта;
• Кредитная – дает возможность проводить операции в пределах суммы кредита, установленной договором карт-счета;
• Личная – предназначена для использования физическим лицом – владельцем карт-счета или на основании его доверенности – другим держателем карточки;
• Корпоративная – предназначена для операции по карт-счету юридического лица (индивидуального предпринимателя).

Личные и корпоративные карточки могут быть как дебетовыми, так и кредитными. Развитие расчетов банковскими платежными карточками способствует уменьшению объема наличного денежного оборота и снижению издержек обращения в общественном хозяйстве, а на уровне предприятий – ускорения оборотного капитала, совершенствование организации учета и контроля за движением средств.

Физическое лицо для получения карточки представляет в банк следующие основные документы: паспорт или иной документ, удостоверяющий личность; заявление-анкету на получение карточки.

Юридическому лицу (предпринимателю без образования юридического лица) для получения карточек необходимо представить в банк: дубликат извещения о присвоении учетного номера налогоплательщика; заявление-анкету на каждого держателя карточки; доверенность на каждого держателя, подписанную руководителем и главным бухгалтером, скрепленную оттиском печати. [11.c.90; 3. с.32, 8.с.2].

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. АНАЛИЗ СОСТОЯНИЯ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ

 

 

В Республике Беларусь на различных уровнях законодательных актов развитию системы расчетов в безналичной форме на протяжении последних двенадцати лет уделяется значительное внимание. В результате проводимой работы в стране создана и совершенствуется нормативная правовая база, регулирующая порядок осуществления расчетов в безналичной форме.

Межбанковские расчеты в Республике Беларусь осуществляются в системе BISS, являющейся основным функциональным компонентом автоматизированной системы межбанковских расчетов Национального банка (далее – АС МБР). BISS (Belarus Interbank Settlement System) – система межбанковских расчетов, функционирующая на валовой основе, в которой в режиме реального времени осуществляются расчеты по срочным и несрочным денежным переводам, а также расчеты по результатам клиринга в смежных системах (расчетно-клиринговая система по ценным бумагам и системы расчетов с использованием банковских платежных карточек). Обязательным условием для осуществления расчетов через систему BISS является установление корреспондентских отношений с Национальным банком путем заключения договора и открытия корреспондентского счета в Национальном банке [17]

Таблица - 1  Основные показатели работы системы BISS

 

 

 

* Показатель отражает  готовность АС МБР осуществлять  межбанковские расчеты, включая  прием, обработку и передачу электронных  платежных документов в течение  времени, определенного графиком  приема и обработки системой BISS электронных платежных документов  и электронных сообщений от  участников системы BISS.

 

                            Примечание. Источник: Национальный Банк Республики Беларусь.

 

 В 2012 году Национальный банк продолжил реализацию государственного проекта по развитию в Республике Беларусь единого расчетного и информационного пространства для оплаты услуг через банки,  небанковские кредитно-финансовые организации, организации почтовой и электрической связи (далее – ЕРИП), призванного упорядочить взаимодействие производителей услуг и расчетных агентов,  совершенствовать систему управления качеством бизнес-процесса приема платежей физических и юридических лиц в уплату оказанных им услуг,  обеспечить комплексное обслуживание потребителей услуг по принципу ”одно окно“, возможность осуществления расчетов через любого расчетного агента из любого региона страны, снизить затраты по оплате услуг.

В рамках ЕРИП посредством автоматизированной информационной системы ”Расчет“ принято 140 млн. платежей на сумму 6,2 трлн. рублей, что в 2 и 3,5 раза соответственно превышает уровень 2011 года (70 млн. платежей на сумму 1,75 трлн. рублей).  К автоматизированной информационной системе ”Расчет“ подключен 4 591 производитель услуг, в том числе в 2012 году – 1 661 производитель услуг. К оплате в ЕРИП доступно более 50 тыс. услуг.

Для осуществления розничных платежей в качестве платежного инструмента населением наиболее активно используется банковская платежная карточка. Одним из основных факторов широкого использования указанного платежного инструмента в Республике Беларусь является проведение банками совместно с заинтересованными организациями и государственными органами работы по переводу населения на выплату заработной платы через счета в банках и популяризации данного платежного инструмента для безналичных расчетов. Банками Республики Беларусь выпускаются в обращение карточки внутренней платежной системы ”БелКарт“ и международных платежных систем VISA, MasterCard.