Банковское дело

Наиболее предпочтительным для банка-кредитора в качестве обеспечения является залог вкладов, находящихся в этом банке. Для банка этот вид залога характерен низкими расходами на осуществление контроля, сам же залог высоколиквиден, что немаловажно при оценке качества ссуд. Кредиты, обеспеченные залогом вкладов, находящихся в банке-кредиторе, при прочих положительных условиях относятся к кредитам высокого качества.

Поручительства  и гарантии относятся к форме обеспечения более низкого качества. К их преимуществам можно отнести низкие расходы на содержание, быстрое использование и участие второго лица в ответственности. Недостатками являются большие расходы по проверке кредитоспособности поручителя или гаранта и связанные с этим проблемы. 
Уступка требований, как форма обеспечения кредита, для банка — кредитора наименее привлекательна. Это связано с проблемами контроля, с налоговым правом, особым риском тихой цессии. Ссуды с таким обеспечением переносятся в самую низкую категорию качества.

Наиболее предпочтительным видом залога является ипотека (залог  недвижимого имущества), к недостаткам которой относится трудность оценки, а к преимуществам — стабильность цены, неоднократное использование, простота контроля за сохранностью, возможность использования залогодателем. При принятии такого вида залога банк-кредитор обращает внимание на его ликвидность. Чем более ликвиден залог, тем более высокое качество имеет кредит, выданный под его обеспечение.

Источник: Иода Е.В., Унанян И.Р. «Основы организации деятельности коммерческого банка»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Задачи

Задача 4

Вклад в размере 20 тыс.руб. был положен  в банк 12.03.03 и востребован 25.12.03. Ставка процентов банка составляла 8% годовых. Определить сумму начисленных процентов при различных методах определения срока начисления.

 

Решение.

1. по германской практике

 

I =

 

2. по французской практике

 

I =

 

3. по английской практике

 

I =

 

Задача 14

Коммерческий банк открыл депозит для клиента физического лица в сумме 2000 руб. под 15% годовых, дата открытия – 09.02.2001г., дата закрытия – 01.05.2001г. Определите сумму начисленных процентов (французская практика).

 

Решение.

где S – сумма вклада с начисленными процентами;

P – первоначальная сумма вклада;

V – срок хранения суммы вклада в днях;

K – количество дней в году;

r – процентная ставка по вкладу.

руб.

Начисленные проценты составляют

2067,5 – 2000 = 67,5 руб.

 

Задача 24

Физическое лицо планирует  через 2 года за 900 тыс.руб. купить квартиру. Перед ним стоит вопрос: какую  сумму он должен внести сегодня в  банк для покупки жилищного сертификата, если процентная ставка составляет 17%.

 

Решение.

,

где P – первоначальная сумма вклада;

S – сумма вклада с начисленными процентами;

r – процентная ставка по вкладу;

n – интервал начисления.

тыс.руб.

 

Задача 34

Банк выдал кредит в размере 100 тыс.руб. на 9 месяцев  по ставке 18% годовых. Определить погашаемую сумму и сумму процентов за кредит.

 

Решение.

,

где S – сумма погашаемого кредита с начисленными процентами;

P – первоначальная сумма кредита;

r – процентная ставка по кредиту;

n – интервал начисления.

Ежемесячные проценты составляют

18% / 12мес. = 1,5%

тыс.руб.

Сумма процентов за кредит составляет

113,5 – 100 = 13,5 тыс.руб.

 

Задача 50

Кредит в размере 200 тыс.руб., выданный по ставке 16% годовых, должен погашаться равными суммами в течение 2 лет. Определить размеры уплат (план погашения долга) и общие расходы по погашению кредита, если погасительные платежи осуществляются по полугодиям.

 

Решение.

где I – размер равной срочной уплаты;

D – сумма кредита;

g – процентная ставка;

n – срок долга в годах;

p – количество выплат в году.

руб.

Общая сумма расходов по погашению кредита составляет

,

где S – сумма расходов по погашению кредита;

I – размер равной срочной уплаты;

D – сумма кредита.

руб.

Размер одинаковых очередных  взносов составляет

,

где I – размер равной срочной уплаты;

D – сумма кредита;

n – срок долга в годах;

p – количество выплат в году.

 

руб.

План погашения долга

Срок платежа	Остаток кредита, руб.	Кредит, руб.	Проценты, руб.	Всего, руб.
1 год 1 полугодие	200000	50000	10000	60000
1 год 2 полугодие	150000	50000	10000	60000
2 год 1 полугодие	100000	50000	10000	60000
2 год 2 полугодие	50000	50000	10000	60000

 

 

Задача 59

Банк имеет на расчетных  счетах юридических лиц 7890600 тыс.руб., а на депозитах физических лиц – 4320150 тыс.руб. Сумма обязательств банка составляет 21645600 тыс.руб. Какова станет величина фонда обязательных резервов коммерческого банка в ЦБ и сколько составит ее изменение, если сумма обязательств возрастет в 2,5 раза, а доли средств юридических и физических лиц в них увеличатся соответственно в 1,5 и 1,8 раза?

 

Решение.

С 25 марта 2011 года, норма  обязательных резервов, установленная Центральным Банком РФ составляет:

- по обязательствам  кредитных организаций перед  юридическими лицами нерезидентами  в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте – 5,5 %

- по обязательствам  перед физическими лицами в  валюте Российской Федерации и в иностранной валюте – 4,0 %

- по иным обязательствам  кредитных организаций в валюте  Российской Федерации и в иностранной валюте – 4,0 %

Соответственно, на данный момент банк имеет:

- по иным обязательствам

21645600 – (4320150 + 7890600) = 9343850 тыс.руб.

- по средствам на  депозитных счетах физических  лиц – 4320150 тыс.руб.

- по средствам на  расчетных счетах юридических  лиц – 7890600 тыс.руб.

Таким образом, размер обязательных резервов коммерческого банка в  ЦБ РФ на данный момент составляет:

- по иным обязательствам

9343850 × 4% = 373754 тыс.руб.

- по средствам на  депозитных счетах физических  лиц 

4320150 × 4% = 172806 тыс.руб.

- по средствам на  расчетных счетах юридических  лиц

7890600 × 5,5% = 433983 тыс.руб.

Таким образом, величина фонда обязательных резервов коммерческого банка в ЦБ на данный момент составляет

373754 + 172806 + 433983 = 980543 тыс.руб.

Соответственно, при изменении  суммы обязательств банк будет иметь:

- по средствам на  депозитных счетах физических  лиц

4320150 × 1,8 = 7776270 тыс.руб.

- по средствам на  расчетных счетах юридических  лиц

7890600 × 1,5 = 11835900 тыс.руб.

- по иным обязательствам

(21645600 × 2,5) – (7776270 + 11835900) = 34501830 тыс.руб.

Таким образом, размер обязательных резервов коммерческого банка в ЦБ РФ после изменения величины обязательств составит:

- по иным обязательствам

34501830 × 4% = 1380073,2 тыс.руб.

- по средствам на  депозитных счетах физических  лиц 

7776270 × 4% = 311050,8 тыс.руб.

- по средствам на  расчетных счетах юридических  лиц

11835900 × 5,5% = 651799,5 тыс.руб.

Таким образом, величина фонда обязательных резервов коммерческого  банка в ЦБ составит

1380073,2 + 311050,8 + 651799,5 = 2342923,5 тыс.руб.

 

Задача 69

Клиент с ежемесячным  доходом 3 тыс.руб. обратился в банк с просьбой выдать ему ипотечный кредит в сумме 60 тыс.руб. сроком на 5 лет. Может ли банк удовлетворить заявку клиента, если условия кредитования предполагают погашение кредита и процентов ежемесячными равномерными взносами, которые не должны превышать 30% дохода?

 

Решение.

30% дохода клиента составляет

3 тыс.руб. × 30% = 0,9 тыс.руб.  – максимальная ежемесячная сумма  платежа

Клиент ежемесячно должен выплачивать

60 / (5 ×12) = 1 тыс.руб.

Банк не может удовлетворить  заявку клиента

 

Задача 79

Банку необходимо принять  решение о выдаче кредита под залог земельного участка. Верхний предел коэффициента ипотечной задолженности, установленный банком, составляет 70% стоимости имущества.

Известно, что для данного  участка наилучшим и наиболее эффективным использованием является строительство бизнес-центра. Стоимость строительства равна 500000, чистый операционный доход по прогнозу оценивается в 120000, коэффициенты капитализации для земли и для здания 8% и 10% соответственно.

Определить сумму кредита, которую может выдать банк.

 

Решение.

Часть чистого операционного  дохода, относящегося к зданию, определяется исходя из значений стоимости строительства и коэффициента капитализации для зданий

500000 × 0,1 = 50000

Чистый операционный доход, относящийся к земле

120000 – 50000 = 70000

Стоимость земли составляет

70000 / 0,08 = 875000

Сумма кредита

875000 × 70% = 612500

 

Задача 91

Банк в Лондоне установил  следующий курс доллара США: продажа 1,8729 долл.США за Ф.ст.; покупка – 1,8735 долл.США за Ф.ст. Определите: а) сколько  фунтов стерлингов может получить клиент за 1000 долл.США; б) сколько долларов США можно получить за 1000 ф.ст.

 

Решение.

Клиент за 1000 долл. США  может получить

1000 × 1,8729 = 1872,9 ф.ст.

За 1000 ф.ст. можно получить

1000 / 1,8735 = 533,76 долл.США

 

Задача 101

Фирма А,  отгрузив продукцию в адрес фирм Б и В и выписав соответствующие счета на общую сумму 100000 руб., предоставила право инкассации долга по ним банку.

Банк, после оценки кредитоспособности фирм Б и В определил размер аванса, который может быть выплачен фирме А, - в сумме 80000 руб.

Оплата счетов банку  фирмами Б и В производилась  по графику:

- 30000 руб. – через  4 дня после выдачи аванса фирме  А;

- 20000 руб. – еще через  3 дня;

- 50000 руб. – через  6 дней.

Однодневная процентная ставка (дисконт) за факторинговую услугу банка составляет 0,15%.

Рассчитайте доход банка  за факторинговую услугу.

 

Решение.

Плата за факторинговую  услугу составит

0,15 × (80000 × 4 + (80000 –  30000) × 3 + (50000 – 20000) × 6) = 975 руб.

 

Задача 111

Организация-поставщик  реализовала покупателю продукцию на сумму 180000 руб. После этого организация уступила право требования к должнику банка на всю сумму. Средства в расчетах с покупателем оборачиваются в среднем 12 раз в год. Банк произвел с предприятием факторинговую операцию на следующих условиях. Ставка за предоставленный кредит – 19% годовых. Комиссионное вознаграждение банка за проведение факторинговой операции составляет 3% от суммы долга и уплачивается в момент выдачи кредита. Величина аванса согласно проведенной оценке кредитоспособности предприятия определена в размере 80%. Факторинг производится с правом регресса (величина регресса 1,2%). Определите доход банка по факторинговой операции.

 

Решение.

Комиссия за услуги составляет

180000 × 3% = 4800 руб.

Плата за операции факторинга составляют

19 × 30 / 360 = 1,5833%

За оплату продавцу фактор получает

(1,5833 × 180000 × 85) / 100 = 2176 руб.

Регресс составляет

180000 × 1,2% = 1600 руб.

Общий доход по факторинговой  операции составит

4800 + 2176 – 1600 = 5880 руб.

 

Задача 121

Определите метрическую пробу русской золотой монеты. Золотая монета Российской империи имеет 56-ю золотниковую пробу.

 

Решение.

1 золотниковая проба = 10,4166 метрических проб

56 × 10,4166 = 583,3296

 

Задача 131

Определить ожидаемый  годовой уровень инфляции при  уровне инфляции за месяц в 2 и 4%.

 

Решение.

При месячном уровне инфляции 2% индекс инфляции за год составляет

Соответственно, ожидаемый  головой уровень инфляции составит

1,268 – 1 = 0,268 или 26,8%

При месячном уровне инфляции 4% индекс инфляции за год составляет