Банковская система РФ, ее сущность, функции и структура

Надзорные и регулирующие функции Банк России осуществляет как  непосредственно, так и через  создаваемый при нем орган  банковского надзора. Регулирование  деятельности кредитных организаций  и надзор за ними ЦБ РФ осуществляет по следующим направлениям:

• регламентация обязательных экономических нормативов для кредитных организаций; определение лимитов открытой валютной позиции, порядка формирования резервов для покрытия рисков;
• открытие корреспондентских счетов, депонирование на спецсчетах обязательных резервов кредитных организаций, принятие их свободных средств в депозит по фиксированной ставке;
• кредитование кредитных организаций:
• управление ликвидностью банковской системы путем покупки и продажи банкам государственных ценных бумаг.

Таким образом, для кредитных  организаций Банк России устанавливает  правила проведения банковских операций, ведения бухгалтерского учета, составления  и предоставления бухгалтерской  и статистической отчетности. В целях  обеспечения устойчивости кредитных  организаций Банк России устанавливает  для них обязательные экономические  нормативы: минимальный размер уставного  капитала, минимальный размер обязательных резервов, размещаемых в Банке  России, и т.д.

2. Анализ банковской системы РФ за 2007 – 2009гг.

1. Анализ  деятельности Центрального банка за 2007 -2009гг.

Финансовый кризис, острая фаза которого пришлась на 2-ю половину 2008 года, предопределил резкое торможение динамики банковских операций в российской экономике.

По итогам 2007 года темп прироста ВВП составил 8,1%, потребительские цены возросли на 11,9%, базовая инфляция составила 11,0%, а в 2009г темп прироста ВВП составил -7,9%, потребительские цены возросли на 8,8%. В сравнении данные показатели снизились (Приложение В). По предварительной оценке объем  ВВП России в  2008 года составил 41 трлн. 540,4 млрд. рублей, рост относительно 2007 года 5,6%. Инфляция в 2008 году составила 13,3%,  это самый  высокий показатель с 2002 года. В 2009г. инфляция снизилась до 8,8%.

Заметное влияние на инфляцию в 2007, 2008 году оказывали внешние факторы, проявлявшиеся, в частности, в существенном повышении цен на внешних рынках продовольственных товаров. После вызванного девальвацией резкого роста цен в квартале 2009г., снижение спроса привело к падению темпов роста потребительских цен, ставшему во второй половине года рекордным (8,8%)(Приложение Б).

Последние несколько лет  российский банковский сектор развивается  более высокими темпами, чем экономика  в целом. По результатам 2009г. темпы  прироста капитала банков превысили  темпы прироста ВВП в 1,8 раза, темпы  прироста банковских активов – в 1,6 раза, кредитов нефинансовому сектору  – почти в 2 раза, депозитов населения  – почти в 2 раза.

В результате продолжает увеличиваться  соотношение показателей банковского  сектора с ВВП. Соотношение активов  к ВВП выросло за 2009г с 61,4 до 75,4%; кредитов нефинансовым предприятиям и организациям – с 37,3 до 41,3%; депозиты физических лиц – с 15,6 до 19,2%. При этом капитал банковского сектора по отношению к 2007г. увеличился на 72,9%, в процентах к ВВП с 8,1 до 11,8%. В 2009г. для банковского сектора сложились в целом достаточно благоприятная макроэкономическая ситуация, которой банки смогли воспользоваться в полной мере для корректировки своего финансового положения. (Приложение Г).

Банковская система в  условиях финансового кризиса, сложившегося в 2008г. и ухудшения положения в нефинансовом секторе существенно снизила кредитную активность.

За 2009г скорость обращения  денег, рассчитанная по денежному агрегату М2, увеличилась в среднегодовом выражении на 16,3% по отношению к предыдущему году, то есть более существенно чем в 2008г. (на 1,6%), такой резкий скачок обусловлен пиком финансового кризиса во второй половине 2008г. Соответственно и возрос коэффициент монетаризации (по денежному агрегату). Наибольший вклад в прирост денежной массы М2 в 2009г приходился на безналичные средства – 11659,7 млрд.руб., что нельзя рассматривать как положительный фактор. Годовые темпы прироста суммарного объема этих денежных средств на протяжении большей части отчетного периода были заметно выше, чем годом ранее. При этом темпы прироста денежного агрегата М0 к 2009 году стали возрастать и составили 6,4% (на 01.01.10г. – 4038,1млрд.руб.; на 01.01.09г. – 3794,8 млрд.руб), в 2008 году данный показатель был равен 2,5% (на 01.01.2008г. – 3702,2 млрд.руб). Доля наличных денег в структуре денежной массы М2 на 1.01.2010г. составила 25,7% (М0 – 4038,1 млрд.руб.; М2 – 15697,7млрд.руб.)и была ниже, чем на аналогичную дату годом ранее - 28,1%.

За три года (2007-2009гг) Центральный  банк последовательно изменял ставку рефинансирования: за 2007г составляет 10%, в 2008г. – 13%, а с апреля по декабрь 2009г. она снижалась 10 раз и опустилась с 13% до 8,5%.  Цель изменения ставок можно описать как стимулирующую  противодействие монетарному сжатию, которое началось еще в сентябре 2008г, запуск кредитного механизма, стимулирование экономической активности. На более позднем этапе еще одной предпосылкой для снижения процентной ставки стало стремление ограничить приток спекулятивного капитала привлеченного высоким уровнем процентных ставок в стране. Проводимая Правительством РФ и Банком России политика по увеличению доступности кредитных ресурсов привела к снижению процентных ставок на всем кредитно-депозитном рынке за исключением ставок по краткосрочным кредитам населению. Несмотря на достигнутое снижение процентных ставок по кредитам, рост выдачи займов наблюдается только в сегменте долгосрочного рублевого кредитования, что обусловлено реструктуризацией проблемной задолженности и нерыночными мерами правительства, направленным на поддержку предприятий.

В 2007 году наметилась смена  тенденции устойчивого повышения  депозитов банков. На протяжении двух предшествующих лет темпы прироста этих вкладов возрастали, но незначительно. На 01.01.2008г. депозиты банков в Банке России составляют 270,3 млрд.руб, за 2008г данный показатель заметно сократился и на 01.01.2009г. составил 136,6 млрд.руб. Одной из причин такой динамики стал финансовый кризис, сложившийся в 2008г., в результате которого определенное количество банков прекратило свое существование и ухудшение финансового состояния отдельных банков. однако в 2009г. ситуация стабилизировалась и на 01.01.2010г. данный показатель составил 509 млрд.руб.

Показатель денежной базы в широком определении, которая характеризует объем денежного предложения со стороны органов денежно-кредитного регулирования, за 2008 год составил 5578,7 млрд.руб по сравнению с 5513,3 млрд.руб. в 2007 году. Замедление годового темпа прироста денежной базы было связано с недостатком ликвидности вследствие значительных интервенций Банка России на внутреннем валютном рынке. Также резко уменьшился и показатель обязательных резервов, который на 01.01.2008г. составлял 221,3 млрд.руб., а на 01.01.2009г. 29,9 млрд.руб., что рассматривается как отрицательная тенденция развития банка,  но за 2009г ситуация улучшилась и на 01.01.2010г. – 151,4 млрд.руб. (Приложение Д).

За 2007 – 2008гг депозитные операции и операции с ОБР выступали в качестве механизмов денежно-кредитной политики, позволяющих Банку России абсорбировать свободные денежные средства кредитных организаций. Данные инструменты наиболее активно использовались в январе—июле 2008г., когда под воздействием значительного притока капитала и рекордных объемов покупки иностранной валюты Банком России на внутреннем валютном рынке сформировался высокий уровень свободной банковской ликвидности.

Результатом масштабного притока иностранной  валюты по операциям с капиталом  и внешнеторговым операциям в  течение большей части 2007 года стал прирост золотовалютных резервов на 172,7 млрд. долларов США, или на 56,8%,—  до 476,4 млрд. долларов США на 1.01.2008, на 01.01.2009г. - 427 млрд. долларов США, а на 01.01.2010г. - 439 млрд. долларов США.

В 2007 году темпы укрепления реального курса российского  рубля были ниже, чем в 2006 году. Реальный эффективный курс рубля повысился на 5,1%, оставшись в пределах интервала, предусмотренного сценариями социально-экономического развития в “Основных направлениях денежно-кредитной политики на 2007 год”. На протяжении трех лет данный показатель снижался и на 01.01.2010г. составил -3,9%. (Приложение Д).

Целью управления резервными валютными активами Банка России  являлось обеспечение оптимального сочетания их сохранности, ликвидности  и доходности. Обеспечение сохранности резервных валютных активов достигалось за счет применения комплексной системы управления рисками, строящейся на использовании только высоконадежных инструментов финансового рынка, предъявления высоких требований к иностранным контрагентам Банка России и ограничения рисков на каждого из них в зависимости от оценок его кредитоспособности, проведения операций в соответствии с защищающими интересы Банка России договорами, заключенными с иностранными контрагентами.

Также Банком России в 2007, 2008, 2009 годах проводилась работа по регистрации вновь создаваемых кредитных организаций, лицензированию банковской деятельности, оценке финансового положения учредителей (участников) кредитных организаций, созданию оптимальных условий по консолидации банковского капитала, а также предпринимались меры, направленные на обеспечение кредитными организациями должного уровня транспарентности структуры собственности. Одновременно проводилась работа по совершенствованию методологической базы в целях создания адекватных условий капитализации кредитных организаций, развития новых форм банковского обслуживания, упрощения начала осуществления банковских операций подразделениями кредитных организаций и их филиалов.

В 2009 году количество действующих кредитных организаций, имеющих лицензию на осуществление банковских операций, по сравнению с 2007 годом уменьшилось (с учетом реорганизации) на 78 и составило 1058 на 01.01.2010г. Количество зарегистрированных кредитных организаций сократилось на 118, и в 2009г. составило 1178 (в 2007 году — 1296, а в 2008г 1228).  Таким образом в 2009г. из 1058 действующих кредитных организаций 906 имеют лицензии на привлечение во вклады денежных средств физических лиц; 701 кредитные организации— лицензию на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте; 291— генеральную лицензию (Приложение Е).

Таким образом кризисные явления предопределили качественные сдвиги в российском секторе финансового посредничества. После продолжительного периода экстенсивного роста, основанного, по большей мере, на притоке финансовых ресурсов из-за рубежа, рынок банковских услуг погрузился в продолжительное торможение, отражением чего стало резкое замедление динамики банковских активов и кредитного портфеля.

2.2. Анализ деятельности Коммерческих банков за 2007-2009гг.

Для большей  части кредитных организаций  в конце 2009г – начале 2010г. на первый план вышли вопросы минимизации  потерь, связанных с предкризисными стратегиями экстенсивного роста, а также приобретения дополнительного  запаса прочности ввиду сильной  макроэкономической неопределенности.

На 1 января 2010 года российская система финансового посредничества включала 1058 действующих кредитных  организаций, 796 зарегистрированных страховых  организаций,  974 паевых инвестиционных фонда. Кредитные организации по-прежнему оставались наиболее значимым видом  финансовых институтов: собственные средства (капитала) кредитных организаций в 2009 году повысились до 4620,6 млрд.руб по сравнению с 2671,5 млрд.руб. в 2007 году. (Приложение Е и Приложение Ж).

За 2009 год активы банковского сектора увеличились до 29430 млрд. рублей, или на 45,4%, по сравнению с 2007г, где активы банковского сектора составляли 20241,1 млрд.руб. На динамику активов в 2009 году существенное влияние оказал прирост кредитования нефинансовых организаций и физических лиц (Приложение З).

Сложившийся неблагоприятный  фон для деятельности финансовых посредников, не позволял российскому  банковскому сектору обеспечить рост предложения финансовых ресурсов для экономики.

Остатки средств на счетах клиентов за 2009 год увеличились на 16,1% — до 17131,4 млрд. рублей по сравнению с 2008г, в 2008г. средства клиентов по сравнению с 2007г увеличились на 22,3% и составили 14748,5 млрд.руб., в 2007г – 12053,1 млрд.руб. Основную долю в средствах клиентов составляли депозиты юридических лиц, которые увеличились в 2009г. до 5466,6 млрд.руб. по сравнению с 2007г. и вклады физических лиц – до 7485,0 млрд.руб по сравнению с 2007г. – 5159,2 млрд.руб.

В 2009 году резко сократился рост депозитов юридических лиц: их прирост составил 10,5% (в 2008 году— 40,5%), а доля в совокупных пассивах банковского сектора увеличилась с 17,6 до 18,6%.

Прирост объема вкладов  физических лиц, достигших к концу 2009 года 7485,0 млрд. рублей, увеличился, по сравнению с 2007 и 2008 годами.. Вместе с тем в 2009 году вклады физических лиц оставались наиболее стабильно увеличивающимся источником ресурсной базы банков. На незначительное снижение темпов прироста вкладов повлияло в том числе увеличение внимания населения к альтернативным направлениям вложений, в частности вложениям в паевые инвестиционные фонды (ПИФы), акции Сбербанка России ОАО и ОАО Банк ВТБ в рамках их публичного размещения. Несколько снизилась привлекательность рублевых вкладов как инструмента защиты сбережений населения от инфляционного обесценения на фоне увеличения его темпов (Приложение И).

На 1 марта 2010г. соотношение  между объемами средств клиентов и предоставленных ссуд вернулось к значениям начала 2008 года (около 95%). Кроме этого, если судить по уровню норматива текущей ликвидности, банковскому сектору удалось добиться практически полного покрытия ликвидными активами краткосрочных обязательств. На 01.01.2010г. данный показатель составлял 102,4 по сравнению с предшествующими годами: в 2008г. – 92,1; в 2007г. – 72,9. Показатели ликвидности банковского сектора представлены в приложении Ж и приложении К.

Необходимые объемы ликвидности  были сформированы банками за счет ограничения объемов выдачи ссуд и, одновременно, активного привлечения  средств в форме вкладов населения и депозитов предприятий. Таким образом, возникшие в результате ухудшения качества кредитных портфелей разрывы по срочности между активами и пассивами, были в значительной степени сокращены за счет удлинения и удорожания обязательств. Следуя данной финансовой стратегии, банки исходили из предложения о временном характере трудностей у заемщиков. Будущая потребность в дополнительных ликвидных ресурсах при благоприятном сценарии практически в полном объеме может быть покрыта возвратом ссуд, которые в настоящее время рассматриваются как проблемные (в 2009 году их доля составляет 9,6) (Приложение Ж).