Банковская система Республики Беларусь на современном этапе

Крупная реорганизация банковской системы  была произведена и в 1987 году. Учреждены  белорусские республиканские банки  со своими филиалами госбанка, Внешэкономбанка, Сберегательного банка, Промстройбанка, Агропромбанка, Жилсоцбанка СССР, которые  действовали на принципах хозрасчета и самофинансирования. Начавшаяся в 1985 г. перестройка заложила основу перехода существовавшей денежно-кредитной  системы к новому качественному  состоянию, началу становления двухуровневой  банковской системы.

В декабре 1990 года Верховным Советом Белорусской  ССР приняты Законы "О Национальном банке Республики Беларусь" и "О  банках и банковской деятельности в  Республике Беларусь". Все учреждения банков СССР на территории Беларуси были объявлены ее собственностью. На базе Белорусского республиканского банка  госбанка СССР создан Национальный банк Республики Беларусь. Специализированные государственные банки преобразованы  в акционерные коммерческие: Белагропромбанк, Белвнешэкономбанк, Белбизнесбанк, Белпромстройбанк, а также Сберегательный банк. [9]

Таким образом  в  Республике Беларусь сформировалась двухуровневая банковская система (Рисунок 2.1),которая основывается на построении взаимоотношений между банками в двух плоскостях: по вертикали и по горизонтали. Взаимоотношения по вертикали - это отношения между Национальным банком Республики Беларусь и коммерческими банками; по горизонтали - отношения партнерства и конкуренции между различными низовыми звеньями банковской системы (коммерческими банками).

 

 

 

Рисунок  2.1 – Структура банковской системы Республики Беларусь

Примечание  – Источник: собственная разработка

 

На первом уровне находится Национальный банк Республики Беларусь. Он выполняет функции центрального банка страны и подотчетен Президенту Республики Беларусь. В соответствии со ст. 58 Банковского кодекса Республики Беларусь органами управления Национального банка являются Правление Национального банка и Совет директоров Национального банка.

Высшим органом управления Национального  банка является Правление Национального  банка - коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности Национального банка и осуществляющий руководство и управление им. Правление  Национального банка состоит  из Председателя и десяти членов. Председатель и члены Правления Национального  банка назначаются Президентом  Республики Беларусь с согласия Совета Республики Национального собрания Республики Беларусь сроком на пять лет. Совет директоров Национального  банка является исполнительным коллегиальным  органом Национального банка. Председатель Правления Национального банка  является руководителем Совета директоров Национального банка. Совет директоров Национального банка состоит  из девяти членов, включая руководителя Совета. Члены Совета директоров Национального  банка, за исключением его руководителя, назначаются Правлением Национального  банка в порядке, установленном  Уставом Национального банка.

Совет директоров может принимать  следующие решения:

• о регулировании кредитного рынка;
• об изменении процентных ставок Национального банка РБ;
• о регулировании валютного рынка РБ;
• о нормах ввоза-вывоза иностранной валюты;
• о работе подразделений Национального банка РБ;
• о выпуске банкнотов нового дизайна, юбилейных монет, монет из драгоценных металлов об изъятии отдельных банкнот;
• о создании, ликвидации, реорганизации предприятий, учреждений и организаций Национального банка РБ.

Основными целями Национального банка Республики Беларусь как центрального органа управления являются:

1. обеспечение эффективного, надежного и безопасного функциони-рования платежной системы;
2. поддержка общей экономической политики Правительства Республики Беларусь;
3. защита и обеспечение устойчивости белорусского рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;
4. развитие и укрепление банковской системы Республики Беларусь.

Получение прибыли не является основной целью деятельности Национального  банка.

Деятельность Национального банка  регламентируется Законом Республики Беларусь от 14 декабря 1990г. «О Национальном банке Республики Беларусь» и  Уставом Национального банка, утвержденным постановлением Верховного Совета Республики Беларусь от 13 февраля 1991 г. Положениями  Закона «О Национальном банке Республики Беларусь» установлены цели и  задачи деятельности Центрального банка, определены его основные функции, права, организационная структура и  компетенция органов управления.

На втором уровне банковской системы Республики Беларусь находятся  разнообразные коммерческие банки, а также небанковские кредитно-финансовые организации Республики Беларусь.

Коммерческие банки занимаются проведением различных операций, как активных, так и пассивных. Операции проводятся за счёт собственных средств банков, а также за счёт заёмных средств.

Доходы коммерческих банков в Беларуси формируются из:

1. процентные доходы – 64,04%
2. комиссионные доходы – 24,25%
3. доход по операциям с иностранной валютой – 3,29%
4. доход по операциям с ценными бумагами – 0,18%
5. доход в форме дивидендов –0,04%
6. прочие доходы – 8,2%

Коммерческие банки осуществляют деятельность в соответствии с законодательными актами РБ, Банковским  кодексом РБ, постановлениями и прочими нормативно-правовыми документами Национального банка РБ, а также согласно внутренних документов, где определяется порядок привлечения финансовых средств и их использования. 

В рамках банковской системы РБ сформирована также система банковского надзора, которая построена по мировым  стандартам и выполняет функции лицензирования деятельности банков, контроля на основании отчётных документов, а также инспекционных проверок и при необходимости реструктуризации либо ликвидации существующих банков и банковских организаций. 

В Республике Беларусь существуют несколько  десятков банков, которые подразделяются на:

1. Мелкие и средние:

Спектр проведения активных операций таких банков ограничивается, как  правило, предоставлением кредитов мелким и средним субъектам хозяйствования, потребительского кредита населению.

2. Крупные банки:

Имеют безусловное преимущество перед  мелкими и средними, поскольку  они обслуживают многочисленные и разные рынки, предлагая клиентам многообразие финансовых услуг. Крупные  банки менее всего зависят  от благополучия своих клиентов, а  большую часть своих доходов  получают, обслуживая межгосударственные операции государственных субъектов  хозяйствования, в том числе и  государственных органов управления. Они мобилизуют значительный финансовый капитал при относительно небольших  издержках. К развитию банковской деятельности за пределами республики такие банки  лучше приспособлены, поскольку  обладают более высокой способностью брать на себя риск освоения новых  рынков и имеют больший доступ к мировому капиталу.

Все аспекты  банковской деятельности подпадают  под действие специальных и общих  законодательных актов. К актам  законодательства, регулирующим банковскую деятельность  относятся: Конституция  Республики Беларусь; Гражданский кодекс Республики Беларусь; Банковский кодекс Республики Беларусь (2000 г.), декреты, указы  и распоряжения Президента Республики Беларусь; постановления Правительства  Республики Беларусь; нормативные правовые акты Национального банка Республики Беларусь и республиканских органов  государственного управления, принятые на основании и во исполнение банковского  законодательства.

Организация деятельности банковской системы Республики Беларусь строится на  следующих  обязательных принципах:

• банковская деятельность (или выполнение отдельных операций) возможна исключительно на основании лицензии;
• коммерческие банки независимы в своей деятельности, недопустимо вмешательство в их работу со стороны государственных органов, за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь;
• разграничивается ответственность между коммерческими банками и государством. Банки не отвечают по обязательствам государства, а государство - по обязательствам банков, если между банком и соответствующим государственным органом не заключено соглашение об обратном или государство не приняло на себя такую ответственность;
• центральный банк регулирует деятельность коммерческих банков и осуществляет банковский надзор; для поддержания стабильности и устойчивости кредитной системы обязательно соблюдение установленных Национальным банком Республики Беларусь экономических нормативов;
• вкладчики (физические лица) пользуются свободой выбора банка;
• вкладчикам обеспечивается возврат денежных средств;
• клиентам гарантируется банковская тайна по операциям, счетам и вкладам (депозитам). Законом определен перечень юридических лиц, которым могут быть выданы сведения в случаях, оговоренных законодательными актами;
• банк работает в пределах реально имеющихся ресурсов, обеспечивая не только количественное соответствие между ресурсами и кредитными вложениями, но и в целом между пассивными и активными операциями, добиваясь соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов (прежде всего по срокам тех и других);
• взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся на договорных началах как обычные рыночные отношения, исходя из критериев прибыльности, риска и ликвидности.

Следует отметить, что на протяжении нескольких лет в банковском секторе сохранялись  негативные моменты, характерные для второй половины 90-х гг.: низкий уровень макроэкономических параметров, слабая активность в аккумулировании свободных денежных средств и их направлении на кредитование экономики. Низкая эффективность общественного производства, высокие темпы инфляции, сохранение множественности курсов белорусского рубля и постоянные снижения его обменного курса, а также чрезмерное административное вмешательство в банковскую сферу сдерживали ее развитие. Данные факторы стали решающими в формировании современной банковской системы  Республики Беларусь.

 

2. Финансовый анализ деятельности белорусских банков

 

 

Работа  банковского сектора страны в  первой половине 2012 г. осуществлялась в условиях снижения внешних и  внутренних дисбалансов, наращивания  экспортного потенциала и увеличения поступающей в страну валютной выручки, стабильности на внутреннем валютном и депозитном рынках.

           В отчетном периоде обеспечена  устойчивая работа банковского  сектора.                  В Республике Беларусь в настоящее  время действуют 32 банка, из  которых 27  — с участием  иностранного капитала  и 9 — со 100-процентным иностранным капиталом (рисунок 2.2). Полный перечень банков, действующих на территории РБ изложен в Приложении А.  На территории Республики Беларусь также находится 9 представительств иностранных банков. Тем не менее, некоторые банки не выдержали конкуренции и были ликвидированы.

 

 

Рисунок  2.2 –  Институционные характеристики банковского сектора

Примечание  – Источник : [4, с. 2, рисунок 1]

 

 

Для Республики Беларусь по-прежнему остаётся характерным  финансирование экономики путем  перераспределения государственных  ресурсов через банковский сегмент, притом, что консолидация банковского  сегмента, как и уровень поддержки  системообразующих банков, являются значительными. В группу системообразующих  входят 6 банков: ОАО «АСБ «Беларусбанк», ОАО «Белагропромбанк», ОАО «Белпромстройбанк», «Приорбанк» АО, ОАО «Белинвестбанк»  и ОАО «Банк БелВЭБ».

Ведущую роль в банковском секторе национальной экономики продолжают играть банки, контролируемые государством. Доля государства  в уставных фондах банков составляет 23,5 трлн. бел.руб., или 82,5% совокупного  уставного фонда банковского  сектора.

Лучше всего  отражают реальную ситуацию в банковской системе цифры, поэтому приступим к непосредственному анализу деятельности банков  на основании статистических данных с целью выявления основных проблем, имеющихся в банковской системе РБ, и определения возможных путей ее совершенствования.

Итак, Активы банковского сектора к 1 июля 2012 г. достигли 283 трлн. бел.руб. За январь —  июнь они увеличились на 24 трлн. бел. руб., или на 9,2% (рисунок 2.3). При этом доля активов в иностранной валюте незначительно уменьшилась — с 47,4 до 44,9%.

 

Рисунок 2.3 - Динамика показателей деятельности банков Республики Беларусь

Примечание  – Источник : [4, с. 3, рисунок 2]