Банки и банковские системы

Структура банковской системы  отражена в следующей схеме.

Схема №1.

 

• 1.4.1 Банки.

Основополагающими компонентами банковской системы, безусловно, являются банки. Банк (от итал. banco) – некое коммерческое учреждение, аккумулирующее денежные средства как юридических, так и физических лиц для их дальнейшего размещения на условиях платности, возвратности и срочности, и осуществляющее иные банковские операции. [13]

В данном разделе рассмотрим лишь обширную классификацию банков, более подробному изучению этого  наиважнейшего компонента исследуемой  системы посвящена вторая глава данной работы.

На практике функционирует  огромное многообразие банков. Рассмотрим классификации банков в зависимости  от различных критериев.

По форме собственности выделяют:

• государственные;
• акционерные;
• кооперативные;
• частные;
• смешанные банки.

Государственная форма  собственности в большинстве  случаев относится к Центробанкам. Капитал Банка России полностью  принадлежит государству, подобное наблюдается и в таких странах, как Франция, Бельгия, Германия. Доля государства в капитале японского центрального банка составляет 50%, другая половина принадлежит банкам; в Швейцарии государству принадлежат 47% капитала центрального банка (остальная часть принадлежат кантонам). [31]

Зачастую коммерческие банки в рыночном хозяйстве  - частные¹ банки. А в централизованной системе хозяйства коммерческие банки, как правило, государственные.

В соответствие с законодательством  большинства стран на национальных банковских рынках возможно функционирование иностранных банков. Но в одних  государствах деятельность их не ограничена (например, во Франции), а в других (Россия, Канада и др.) существует коридор, в количественных рамках которого иностранные банки могу производить свои операции¹. [35]

По правовой форме  организации банки можно разделить на общества открытого и закрытого типов ограниченной ответственности (частное предприятие, акционерное общество, акционерное общество закрытого типа, товарищества, совместные банки с участием Российского и иностранного капитала и др.). Общее число российских кредитных организаций с тем или иным иностранным участием возросло с 221 до 228 за январь – ноябрь 2009 года [43].

По функциональному  назначению банки подразделяются на:

• эмиссионные,
• депозитные
• коммерческие.

Эмиссионные банки –  центральные банки, их стандартной  операцией является выпуск наличных денег в обращение. Они не занимаются обслуживанием индивидуальных клиентов. Депозитные банки предназначены для аккумуляции сбережений населения, депозитная операция (прием вкладов) является основной для этих банков. Коммерческие банки, ядро второго яруса банковской системы рыночного хозяйства,  заняты операциями, дозволенными банковским законодательством. 

По характеру выполняемых  операций банки можно поделить на универсальные и специализированные. Универсальные банки, значительное внимание которым уделяется в большинстве Европейских стран, выполняют весь набор банковских услуг, обслуживают как юридических, так и физических лиц. Универсальность их деятельности способствует диверсификации и уменьшению риска, более удобна клиентам, так как удовлетворяет потребности клиентов в более большом спектре услуг. Специализированные банки выполняют только определенные виды операций. К специализированным банкам относятся банки, специализирующиеся, например, на внешнеэкономических операциях. Специализация дает возможность банкам повышать качество обслуживания клиентов, снижать себестоимость банковского продукта. Специализированные банки более характерны для США.

Существует классификация  банков по обслуживаемым ими отраслям хозяйства: многоотраслевые банки и банки, обслуживающие преимущественно одну отрасль или подотрасль. В России преобладают многоотраслевые банки, что более предпочтительно с позиции снижения банковского риска. [20]

По числу филиалов банки делятся на бесфилиальные и многофилиальные. Больше всего филиалов на территории России имеет Сбербанк РФ. На 2011 год Сбербанк РФ имеет 19 050 подразделений по всей стране [28].

По сфере обслуживания: региональные, межрегиональные, национальные, международные банки. По масштабам деятельности: малые, средние и крупные банки, а также межбанковские объединения.

В банковском деле, конечно  же, существует конкуренция, которая  в последствие вызывает концентрацию. Концентрация банковского капитала отражается в слиянии банков в  банковские объединения, а также в увеличении сетей филиалов банков. Различают несколько форм банковских объединений, которые отражены в таблице №3 [16].

Таблица №3: «Формы банковских объединений».

Форма банковских объединений	Определение
Банковские картели	договор, ограничивающий самостоятельность банков, свободную конкуренцию между этими банками через согласование, установление единообразных процентных ставок, проведение однотипной дивидендной политики.
Банковские синдикаты (корсоциумы)	соглашение нескольких банков для совместного осуществления крупных финансовых операций.
Банковские тресты	объединения, возникшие  полным слиянием нескольких банков (объединение  капиталов банков, единое управление ими)
Банковские концерны	объединения большого количества банков, которые формально сохраняют свою самостоятельность, но находятся под финансовым управлением  какого – либо более крупного банка, обладающего контрольным пакетом акций этих банков.

 

Также коммерческие банки  можно сгруппировать по размерам уставного капитала. В таблице №4 показано, как Центральный Банком РФ группирует банки второго уровня исходя из величины зарегистрированного уставного капитала¹ . [32]

Таблица №4: «Группировка банков по размерам уставного капитала».

Банки можно группировать и по размерам собственного капитала. Собственный капитал коммерческого банка: уставной капитал + прибыль банка + различные фонды (резервные и прочие).

В таблице №4 представлен  рейтинг российских банков по размерам собственного капитала на 2008 – 2009 годы [44].

Таблица №5: «Рейтинг банков по собственному капиталу».

• 1.4.2 Банки специального назначения.

Особую роль в банковской системе играют банки специального назначения, которые выполняют как  операции, вытекающие из статуса «банк», так и операции по указанию органов  исполнительной власти (например, финансирование государственных программ). Рассмотрим некоторые виды банков специального назначения (таблица №6). [18]

Таблица №6: «Виды банков специального назначения».

 

Банк специального назначения	Основная задача
Инвестиционные  банки	Мобилизуют долгосрочный ссудный капитал, предоставляют этот капитал заемщикам через выпуск, размещение акций, облигаций и иных ценных бумаг.
Инвестиционные  банки развития	Базируясь на акционерной, государственной или смешанной  собственности, обеспечивают высокий уровень долгосрочного кредитования отраслей промышленности, реализации социально - экономических программ правительства.
Банкирские  дома	Выполняют роль посредника при слияниях и поглощениях, на международном  рынке ценных бумаг по размещению акций для транснациональных компаний и еврооблигаций, проводят операции на фондовых биржах, ссудные и трастовые операции, торговлю золотом.
Ипотечные банки	Предоставляют долгосрочный кредит под залог недвижимости (например, земли).
Сбербанки	Осуществляют депозитные, кредитные, инвестиционные и валютные операции; предоставляют всему населению (а также экономике) кредиты по низкие проценты, услуги по торговле ценными бумагами, по управлению имуществом (по поручению клиентов), ссуды на строительство под низкие и твердые проценты.
Банки потребительского кредита	Функционируют за счет кредитов от  коммерческих банков, выдачи краткосрочных  и среднесрочных ссуд на приобретение товаров длительного пользования  и.т.д.

 

• 1.4.3 Небанковские кредитные организации.

Существуют также кредитные организации, не имеющие статуса банка, а выполняющие лишь отдельные их операции.

Современное банковское законодательство выделяет три вида небанковских кредитных организаций:

• расчетные небанковские кредитные организации (проводят операции по расчетам):
• клиринговое учреждение;
• расчетный центр организованного рынка ценных бумаг.
• организации инкассации, занимающиеся инкассацией денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов;
• небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции (НДКО):
• страховые компании;
• пенсионные фонды;
• инвестиционные фонды;
• кредитно-финансовые центры (компании);
• финансово-строительные компании;
• ломбарды и т. д. [23]

• 1.4.5 Банковская инфраструктура.

Банковская инфраструктура включает различные предприятия, агентства и службы, обеспечивающие жизнедеятельность банков:

• информационное обеспечение;
• методическое обеспечение;
• научное обеспечение;
• кадровое обеспечение;
• средства связи, коммуникации и др.

Информационное  обеспечение предоставляет банкам (для оценки кредитоспособности его клиентов или для их консультирования) широкую, оперативную информацию о состоянии экономики, отдельных отраслей, предприятий и групп предприятий, которые обращаются в банк за различными услугами.

Необходимым компонентом банковской инфраструктуры  - методическое обеспечение. В условиях переходного периода в РФ, когда старые инструкции бывшего Государственного банка СССР оказались неподходящими, полностью пакет новых положений и методических указаний еще не сформирован. Особенность российских коммерческих банков – осуществление операций на основе собственных методик из – за отсутствия унифицированных подзаконных актов.

Научное обеспечение затрагивает как функционирование банковской системы в целом, так и отдельных банков.

Кадровое обеспечение обеспечивается, к примеру, существованием в стране сети специальных высших учебных заведений, школ, курсов повышения квалификации и т.д., в которых подготавливаются кадры финансово-банковского профиля.

Средства связи, коммуникации имеют целью обеспечение высокого уровня технического обслуживания при совершении банковских операций. [31]

• 1.4.6 Банковское законодательство.

Банковское законодательство призвано регулировать банковскую деятельность.

В РФ действуют три  закона, прямо относящихся к работе банков:

• федеральный закон «О Центральном банке РФ» (10 июля 2002 года, с изменениями на 27 октября 2008 года);
• федеральный закон «О банках и банковской деятельности» (3 февраля 1996 года, последние изменения 20 февраля 2009 года)
• федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (1999 г., с изменениями на 19 июля 2009 года).

Законы о банковских институтах должны быть дополнены (по опыту мировой банковской практики):

• законами  о специальных банках, о банковских холдингах, объединениях и консорциумах, кредитной кооперации и других институтах мелкого кредита;
• законами, регулирующими различные аспекты банковской деятельности (кредитное дело, систему электронных платежей, банковскую тайну, банкротство банков и др.) [9]

• 1.4.7 Банковский рынок.

Банковская система  не способна существовать без банковского рынка. На нем концентрируются банковские ресурсы, проводится торговля банковским продуктом. В условиях экономического кризиса и инфляции возможность аккумулировать большие ресурсы для  крупных инвестиций практически не существует. К примеру, в период кризиса 2008 – 2009 годов в РФ начался мощный отток частого капитала. В целом за 2008 г. чистый отток частного капитала составил примерно 133 млрд. долларов. [29]

Глава 2. Банк как основной элемент банковской системы.

• 2.1 Сущность банка.

Центральным понятием всей банковской системы является «банк».

Банк – финансовое предприятие, сосредотачивающее временно свободныеаденежныеасредства (вклады), предоставляющее их во временное пользование заемщикам в форме кредитов (займов или ссуд), выполняющее роль посредника во взаимных платежа, расчетах между различными предприятиями или отдельными лицами, регулирующее денежное обращение в стране (в том числе включая эмиссию новых денег).