Анализ кредитной политики коммерческого Банка ВТБ 24 (ЗАО)

 

Чистая прибыль группы ВТБ снизилась по итогам первого квартала 2012 года по международным стандартам финотчетности /МСФО/ на 10,7 проц до 23,3 млрд рублей. Уровень возврата на капитал составил 15% по сравнению с 18% в первом квартале 2011 года.

Возврат на капитал составил 15 проц по сравнению с 18 проц в первом квартале 2011 года; прибыль на акцию составила 0,0022 рублей против 0,0025 рублей годом ранее.

"Группа ВТБ продемонстрировала  сильные финансовые результаты, – заявил президент – председатель  правления ВТБ Андрей Кости. –  За последние годы мы существенно  нарастили масштабы бизнеса и  теперь сосредоточили усилия  на увеличении его стоимости  путем улучшения структуры и  качества активов, развития систем  управления рисками и повышения  операционной эффективности. Мы  уверены, что эти действия помогут  укрепить позиции Группы в  условиях значительной волатильности  на глобальных рынках".

Корпоративно-инвестиционный банковский бизнес и розничный банковский бизнес внесли значительный вклад в результаты группы, получив 22,6 млрд рублей и 10,9 млрд рублей доналоговой прибыли соответственно.

Операционные доходы до создания резервов в первом квартале 2012 года достигли 95,4 млрд рублей, увеличившись на 30,9 проц по сравнению с 72,9 млрд рублей за аналогичный период прошлого года.

Чистые процентные доходы до создания резервов по итогам первого квартала 2012 года составили 54 млрд рублей, увеличившись на 17,4 проц по сравнению с 46 млрд рублей в первом квартале 2011 года в основном за счет роста среднего объема активов, приносящих процентные доходы. Чистая процентная маржа составила 3,8 проц в первом квартале 2012 года против 4,8 проц в первом квартале 2011 года. Изменение процентной маржи было в основном обусловлено ростом стоимости процентных обязательств в соответствии с общими для рынка тенденциями.

Чистые комиссионные доходы достигли 10,3 млрд рублей по итогам первого квартала 2012 года, увеличившись на 28,8 проц по сравнению с 8 млрд рублей в первом квартале 2011 года. Данная динамика в основном определялась показателями розничного банковского бизнеса и транзакционного банковского бизнеса, чистые комиссионные доходы которых составили 6,3 млрд рублей и 3,5 млрд рублей, увеличившись по сравнению с первым кварталом 2011 года на 65,8 проц и 25 проц соответственно.

Чистые доходы по операциям с финансовыми инструментами за три месяца 2012 года составили 4 млрд рублей по сравнению с 9,7 млрд рублей в первом квартале 2011 года. Совокупный результат по операциям с иностранной валютой и от переоценки валютных статей достиг 18,8 млрд рублей в первом квартале 2012 года по сравнению с 5,9 млрд рублей в первом квартале предыдущего года.

Расходы на создание резерва под обесценение долговых финансовых активов составили 20,4 млрд рублей в первом квартале 2012 года по сравнению с 7,7 млрд рублей за аналогичный период 2011 года. Данная динамика стала результатом проведения консервативной политики контрциклического формирования резервов с учетом текущей макроэкономической ситуации. Расходы на создание резервов под обесценение кредитов по итогам первого квартала 2012 года увеличились до 1,7 проц от среднего объема кредитного портфеля с 1,1 проц по итогам первого квартала 2011 года, несмотря на снижение объема неработающих кредитов группы с начала 2012 года.

Расходы на персонал и административные расходы по итогам трех месяцев 2012 года составили 42,5 млрд рублей, увеличившись на 28,8 проц по сравнению с 33,0 млрд рублей в первом квартале прошлого года в связи с консолидацией приобретенных бизнесов. Соотношение расходов и операционных доходов до создания резервов составило 44,5 проц в первом квартале 2012 года против 45,3 проц в первом квартале 2011 года.

Для того чтобы оценить эффективность кредитной политики банка, необходимо проанализировать его кредитный портфель. Кредитный портфель – это характеристика структуры и качества суд, классифицированных по определенным критериям: по отраслям, видам обеспечения, степени риска и срокам.

Управление кредитным портфелем происходит в несколько этапов:

- выбор критериев оценки  качества отдельно взятой ссуды;

- определение основных  групп ссуд с указанием связанных  с ними процентов риска;

- оценка каждой выданной  банком ссуды исходя из избранных  критериев (отнесение ее к соответствующей  группе);

- определение структуры  кредитного портфеля в разрезе  классифицированных ссуд;

- оценка качества кредитного  портфеля в целом;

- анализ факторов, оказывающих  влияние на изменение структуры  кредитного портфеля в динамике;

- определение суммы резервного  фонда, адекватного совокупного  риску кредитного портфеля банка;

Кредитование является основным видом ВТБ 24(ЗАО). Кредиты составляют основную статью доходных активов в балансе банка, а полученные по ним проценты являются основной статьей банковских доходов. От качества кредитного портфеля зависят ликвидность и рентабельность банка, и само его существование. Поэтому анализ эффективности кредитных операций является одним из определяющих аспектов анализа экономической дельности банка.

Одним из основных источников анализа являются активы, приносящие прямой процентный доход, в которых наибольшую долю составляют, как правило, кредиты. Рассмотрим структуру ссудной задолженности ВТБ 24(ЗАО) по срокам размещения, которые представлены в таблице

Таблица 6. Структура ссудной задолженности ВТБ 24(ЗАО)

Показатели	Январь 2012, тыс. рублей	Январь 2011, тыс. рублей	Январь 2010, тыс. рублей	Удельный вес 2012, %	Удельный вес 2011, %	Удельный вес 2010, %
Ссудная задолженность	717 386 523	516 623 789	450 567 331	100	100	100
Кредиты физическим лицам	567 214 593	403 840 271	325 522 705	79	78,2	72,3
Просроченная задолженность	26 570 524	20 989 348	8 300 949	3,7	4	1,8
Кредиты предприятиям и организациям	112 130 262	79 587 980	108 618 792	15,6	15,4	24,1
Просроченная задолженность	11 462 984	12 200 214	8 116 417	1,7	2,4	1,8

 

Анализ структуры кредитного портфеля по состоянию на 01 января 2012 года показывает, он сформирован из кредитов, предоставленным юридическим лицам (предприятиям и организациям) и кредиты физическим лицам. Таким образом, за анализируемый период наибольшее изменение в структуре кредитного портфеля произошло по статье кредитование физических лиц, изменение в относительном выражении составило 6,7%.

Рассмотрим структуру кредитного портфеля за 2012 г. и 2010г, которые изображены на рисунках 2 и 3.

Рисунок 2. Структура кредитного портфеля ВТБ 24(ЗАО) на 01.2012 г.

Рисунок 3. Структура кредитного портфеля ВТБ 24(ЗАО) на 01.2010 г.

Сопоставляя два рисунка можно сделать следующие выводы. Кредиты юридическим лицам уменьшились на 8,5%, а кредиты физическим лицам увеличились. Данные обстоятельства можно обосновать таким фактором как привлекательность и доступность кредитования физических лиц, а также согласно данным исследований растет и доверие граждан к банкам и кредитам..

В целом качество кредитного портфеля можно оценить как высокое, что говорит об эффективности проводимой кредитной политики ВТБ24 (ЗАО) за анализируемый период.

Кредитный портфель представляет собой состав и структуру выданных кредитов по отраслям, видам обеспечения и срокам. При анализе кредитного портфеля банка можно отметить, что в 2012году удельный вес просроченных ссуд не значительно уменьшился (на 1%). Наибольшее увеличение доли просроченных ссуд наблюдается 2010-2011 гг.. – 2,8%.

Объем кредитного портфеля до вычета резервов составил 4 551,5 млрд рублей на 31 марта 2012 года, уменьшившись на 0,8 проц по сравнению с 4 590,1 млрд рублей на начало года. В связи с тем, что около одной трети кредитов и авансов клиентам группы было номинировано в долларах США, негативное влияние на динамику кредитного портфеля оказало обесценение доллара к российскому рублю, составившее примерно 9 проц в первом квартале 2012 года. Объем корпоративных кредитов группы на 31 марта 2012 года составил 3 690,4 млрд рублей, уменьшившись на 2 проц с 3 766,0 млрд рублей на конец 2011 года. Объем розничного кредитного портфеля на 31 марта 2012 года составил 861,1 млрд рублей, увеличившись на 4,5 проц по сравнению с 824,1 млрд рублей на конец 2011 года.

Качество кредитного портфеля продолжало улучшаться благодаря снижению объемов неработающих кредитов на 2,6 проц в течение первого квартала 2012 года. Доля неработающих кредитов в общем объеме кредитного портфеля /включающем финансовые активы, классифицированные как кредиты и авансы клиентам, заложенные по договорам РЕПО/ существенно не изменилась, составив 5,5 проц на 31 марта 2012 года по сравнению с 5,4 проц на 31 декабря 2011 года. Данная динамика была обусловлена сокращением объема кредитного портфеля группы. Коэффициент покрытия неработающих кредитов резервами на 31 марта 2012 года вырос до 118,4 проц по сравнению с 111,3 проц на 31 декабря 2011 года.

Объем средств клиентов на 31 марта 2012 года достиг 3 332,9 млрд рублей по сравнению с 3 596,7 млрд рублей на конец 2011 года. Объем средств корпоративных клиентов на конец первого квартала 2012 года составил 2 143,2 млрд рублей по сравнению с 2 435,3 млрд рублей на конец 2011 года. Объем средств розничных клиентов на 31 марта 2012 года достиг 1 189,7 млрд рублей по сравнению с 1 161,4 млрд рублей на 31 декабря 2011 года.

В первом квартале 2012 года группа продемонстрировала рост показателей достаточности капитала. На 31 марта 2012 года коэффициент достаточности капитала первого уровня составил 9,6%, а коэффициент достаточности капитала – 13,7%, увеличившись с 9% и 13% соответственно на 31 декабря 2011 года. Размер капитала, а также показатели достаточности капитала группы по итогам первого квартала 2012 года учитывают влияние обратного выкупа акций банка ВТБ у акционеров, которые приобрели данные акции в ходе первичного размещения в 2007 году. На основе оценки совокупной стоимости акций, которые потенциально могут быть выкуплены у акционеров, группа произвела начисление обязательства в размере 13,8 млрд рублей с соответствующим изменением в размере собственных средств.По состоянию на 31 марта 2011 года доля потребительских кредитов и автокредитов в розничном кредитном портфеле Группы составляет 61,0% по сравнению с 59,3% на 31 декабря 2010 года, доля ипотечных кредитов – 38,3% по сравнению с 40,1% на 31 декабря 2010 года.

Таблица 7

Рейтинг банков по объему портфеля выданных кредитов малому и среднему бизнесу на 1 июля 2012 года
№	Банк	Портфель выданных кредитов МиСБ на 1 июля 2012 года (млн. руб.)	Портфель выданных кредитов МиСБ на 1 июля 2011 года (млн. руб.)	Изменение (%)
1	Сбербанк	1 013 072.03	910 739.04	11.24
2	ВТБ 24*	138 397.08	91 923.12	50.56
3	Промсвязьбанк	110 862.72	34 987.50	216.86
4	Уралсиб	84 814.57	76 477.55	10.90
5	Московский Индустриальный Банк	41 745.52	50 543.19	31.28
…	…	…	…	…

 

С начала года ВТБ24 открыто 59 точек продаж, общее количество подразделений банка составило 589. На сегодняшний день сеть ВТБ24 представлена в 69 субъектах Российской Федерации.

За первые 9 месяцев 2012 года чистая прибыль ВТБ24 составила 26,4 млрд рублей. Это сумма сопоставима с результатами банка за весь прошлый год – в 2011 году ВТБ24 получил 26,59 млрд рублей чистой прибыли, говорится в сообщении компании. Об этом в ходе своей пресс-конференции рассказал президент-председатель правления ВТБ24 Михаил Задорнов.

Объем привлеченных средств физических лиц банка увеличился на 11,7% и составил 927,1 млрд рублей. ВТБ24 один из немногих банков ТОП-10, который увеличил свою долю на рынке привлеченных средств физ.лиц.

Кредитный портфель населению ВТБ24 по итогам трех кварталов вырос на 23% (140,6 млрд. руб.) до 896 млрд. руб. Основной вклад в увеличение портфеля внесли ипотечное кредитование (рост портфеля на 25% до 294 млрд. руб.), кредитные карты (на 38,2% до 51 млрд. руб.), автокредитование (на 24% до 88 млрд. руб.), кредиты малому бизнесу (на 49% до 99 млрд. рублей) и кредиты наличными (на 25% до 358 млрд. рублей). Банк традиционно в течение нескольких последних лет является вторым, после Сбербанка, игроком на банковском рынке России. Причем с заметным отрывом от преследующих его конкурентов. Однако у ВТБ есть свои специфические ниши, где он является безусловным лидером. К примеру, в части позиций по внешнеторговому финансированию, обслуживанию экспортных контрактов и потоков. У ВТБ есть и другие, во многом уникальные преимущества, в том числе и возможности группы, наличие банков во многих точках мира – в Европе, СНГ, Азии, Африке. Это позволяет банку сопровождать своих крупных клиентов при их международной деятельности на различных рынках и является важной характеристикой его конкурентоспособности, позволяющей расширять его клиентскую базу. ВТБ уверенно позиционируется как кредитная организация международного уровня, способная обслуживать клиентов на различных рынках, обеспечивать консалтинг в области инвестиционных операций, внедрять новые инновационные механизмы финансирования клиентов с международных рынков.