Анализ кредитной политики и практики организации кредитования малого бизнеса на примере деятельности банка ОАО «Альфа-Банк»

Кредит обладает способностью создавать равновесие между потребностью в ресурсах и их реальным наличием. Кредит начинает функционировать тогда, когда у субъектов кредитных отношений возникает потребность в нем: у заемщика появился временный дефицит ресурсов, у кредитора – их излишек. Передача ссуженной стоимости и ее использование есть процесс выравнивания капитала.

3. ОПЫТ ЗАРУБЕЖНЫХ СТРАН ПО КРЕДИТОВАНИЮ МАЛОГО БИЗНЕСА

Наличие развитого сектора малого бизнеса является обязательным условием успешного функционирования национальной экономики. В экономически развитых странах малые предприятия выполняют ряд важнейших социально-экономических функций, таких, как обеспечение занятости, формирование конкурентной среды, поддержание социальной стабильности. Достаточно упомянуть, что на 1000 российских граждан приходится примерно около 6 предпринимателей, в то время как в странах - членах ЕС не менее 30. В России доля малых фирм в общем числе всех предприятий составляет только лишь 30%, в странах ЕС предприятия малого бизнеса составляют около 90% от общего числа предприятий. Развитие малого бизнеса на Западе идет более быстрыми темпами, поскольку национальные власти придают большое значение предприятиям малого бизнеса и оказывают им поддержку на федеральном уровне.

 Существует три варианта финансовой поддержки малых предприятий:

• прямое финансирование,
• снижение стоимости кредита,
• обеспечение гарантиями на получение кредита.

Прямое финансирование небольших фирм обеспечивается чаще всего путем создания государственными структурами фондов развития, задача которых – аккумулировать необходимые инвестиционные средства с целью поощрения банков в кредитовании малых предприятий. [24,c.16-17]

Одним из вариантов решения проблемы уменьшения стоимости кредитных ресурсов может быть предоставление банкам налоговых льгот по средствам, направляемым на кредитование малого бизнеса, что позволяет выдавать кредиты небольшим фирмам на более выгодных условиях. Но даже в таких случаях малые фирмы сталкиваются со значительными трудностями в обеспечении кредитов надежными гарантиями, так как у них отсутствует необходимое материальное обеспечение. В большинстве западных стран выход из подобной ситуации находят в организации коллективных публичных гарантий для данной группы заемщиков.

Привлечению средств частных инвесторов в малый бизнес и сведению их рисков к минимуму способствуют использование специализированных фондов и соответствующее законодательство, регулирующее их деятельность. Одним из основных источников средств для государственных и региональных фондов могут стать капиталы частных инвесторов, аккумулируемые через облигационные займы. Однако облигации под малый бизнес могут быть привлекательными для частных (особенно иностранных) инвесторов только в том случае, если малые предприятия имеют существенные налоговые льготы. В противном случае доходность подобных облигаций возможна только за счет построения финансовых пирамид.

Еще одной формой поддержки разработок, осуществляемых малыми предприятиями, является совместное финансирование. Например, в Германии банками и страховыми организациями создаются специальные фирмы, участвующие в капитале малых и средних предприятий.

В Испании разработано большое количество программ поддержки и развития малого бизнеса. Основное внимание испанского правительства обращено на те предприятия малого бизнеса, которые имеют высокую социальную значимость для Испании, создают рабочие места для социально уязвимых групп населения (студентов, женщин, иммигрантов и т.д.), способствуют подъему слаборазвитых регионов и районов.

 Также испанские власти делают  акцент на развитие наукоемких отраслей, инновационных технологий, понимая их огромную значимость, как для внутреннего развития рынка, так и международного экономического сотрудничества. Значительную долю программ развития малого бизнеса занимают европейские программы, которые распространяются на многие страны Европы: Германию, Францию, Великобританию и т.д.

В США Государственные программы финансирования и кредитования частного бизнеса, охватывающие все предпринимательские структуры независимо от их размеров, начали разрабатываться в начале 30-х годов прошлого века. В 1953 году Конгресс учредил Small Business Administration — специальный государственный орган, помогающий малому бизнесу Америки. Современное состояние малого предпринимательства в США имеет ряд особенностей. Чтобы фирму признали малой, ее годовой оборот должен составлять от 3 до 12 млн. долл. Администрация уполномочена предоставлять малому предпринимательству специальные целевые кредиты для оплаты аренды, а также государственные гарантии под страховые полисы частных компаний, которые страхуют арендодателей от риска, связанного с неуплатой арендных платежей арендаторами. Основные задачи Администрации по малому бизнесу наглядно можно рассмотреть на рисунке 6.

Рисунок 6 - Основные задачи Администрации по делам малого бизнеса.

Государственная поддержка малого и среднего бизнеса осуществляется и в условиях мирового финансового кризиса. Так, например, в сентябре 2010 г. президент США Барак Обама подписал закон о поддержке малого и среднего предпринимательства [22, с.3-12]. Данный проект законов предусматривает увеличение финансирования местных банков для активизации процесса кредитования бизнеса, а также снижение процентных ставок по кредитам для малого и среднего бизнеса и частных предпринимателей. Законопроект также предусматривает расширение практики предоставления налоговых кредитов и частичное освобождение некоторых групп предпринимателей от налогов на прибыль. Важнейшей задачей федерального правительства является сохранение и развитие конкурентной среды, которая через механизм снижения издержек производства побуждает производителей переходить на использование более эффективных технологий.

Основными источниками финансирования малого бизнеса в Великобритании служат сбережения частных лиц и банковские кредиты, государственная политика направлена на то, чтобы заинтересовать коммерческие банки в кредитовании малого и среднего бизнеса. В результате 90% операционного пространства малого бизнеса контролируют четыре крупнейших британских банка. На 2014 год исследование показало, что 37% владельцев бизнеса, которые намерены направить дополнительные средства на развитие своего бизнеса, планируют для этих целей использовать счет личной кредитной карты. Кроме того, еще 12% опрошенных намерены использовать P2P кредитование («peer-to-peer кредитование») обозначает выдачу и получение займов физическими лицами напрямую, без использования в качестве посредника традиционных финансовых институтов [43].

В Японии помимо обычных коммерческих банков, готовых предоставить займы и субсидии под определенные гарантии, созданы три специальных правительственных органа для финансового обслуживания небольших предприятий. Это Центральный кооперативный банк для торговли и промышленности, Государственная корпорация по финансированию небольших предприятий и Народная корпорация по финансированию.

 Примечательно, что в стране  созданы и соответствующие государственные  структуры по гарантированию  займов для небольшого бизнеса  и по их страхованию. Специальная  госкорпорация готова покрыть  часть ущерба кредитора, если мелкий предприниматель не в состоянии вернуть полученную ссуду. Особые льготы предоставляются тем компаниям, которые работают в сферах, непосредственно влияющих на стабилизацию и благосостояние жизни японского народа. Предусмотрены особые меры и структуры, опирающиеся на государственный бюджет, по оказанию содействия малому бизнесу в осуществлении перспективных научно-технических разработок, в техническом и технологическом переоснащении малых предприятий, в обучении и переподготовке кадров для малых и средних предприятий.

Таким образом, как свидетельствует анализ зарубежного опыта, проблема обеспечения доступности кредитных ресурсов для малых и средних предприятий не имеет однозначного решения.

Согласно экспертным оценкам, кредитование малого бизнеса в ближайшие годы станет одним из наиболее быстрорастущих сегментов рынка банковских услуг. Работа с малым бизнесом открывает для банков возможность существенно нарастить объемы активно-пассивных операций. Это особенно актуально для крупных банков, которые сталкиваются со снижением спроса на кредиты со стороны крупных корпоративных заемщиков, получивших возможность кредитоваться под более низкий процент на западных рынках капитала, а также для региональных кредитных организаций, которые испытывают все большую конкуренцию со стороны «столичных банков», проводящих региональную экспансию.

В экономический кризис малый и средний бизнес может не просто «остаться на плаву», а ещё и заложить прочный фундамент будущего роста. В кризисной ситуации малый бизнес проходит сквозь своеобразный фильтр, преодолев его, на рынке останутся только те предприятия, которые могут вести гибкую политику и обладают серьезными внутренними резервами.

 «У рынка кредитования малого и среднего бизнеса очень хорошие перспективы» - уверен директор по работе с корпоративными клиентами малого и среднего бизнеса «Альфа-Банка» Чаба Зентаи. – «В ближайшие 2 года темпы роста сегмента кредитования составят 70–100%. Емкость рынка кредитования малого бизнеса оценивается в 35–40 млрд. долл. США, что удовлетворяет спрос лишь на треть».

В ближайший год сохранятся текущие тенденции – это снижение ставок по кредитам, увеличение сроков кредитования, упрощение процедуры получения кредита. Кроме того, ожидается появление новых финансовых инструментов для малого и среднего бизнеса. Кредитование малого и среднего бизнеса имеет все шансы стать следующим хитом банковских продаж после потребительского кредитования и ипотеки.

2. Анализ кредитной политики и практики организации кредитования малого бизнеса

    (на примере деятельности Банка ОАО «Альфа-банк»)

1. ХАРАКТЕРИСТИКА ОАО «АЛЬФА-БАНК»

«Альфа-Банк» был основан в 1990 году. Альфа-Банк является универсальным банком, осуществляющим все основные виды банковских операций, представленных на рынке финансовых услуг, включая обслуживание частных и корпоративных клиентов, инвестиционный банковский бизнес, лизинг, торговое и структурное финансирование.

«Альфа-Банк» является одним из крупнейших банков России по величине активов и собственного капитала. В течение 2012 года Альфа-Банк подтверждает лидирующие позиции в банковском секторе России. В пятый раз подряд он занял первое место по результатам исследования «Индекс впечатления клиента −2011», проведенного компанией Senteo совместно с PricewaterhouseCoopers. Также в 2012 году Альфа-Банк получил награду от крупнейшего американского банка JPMorgan Chase Bank «Elite Quality Recognition Award» по итогам работы за период с 2006 по 2011 годы, за высокое качество проведения международных расчетов, а журнал Spear’s назвал Альфа-Банк Лучшим российским банком, предоставляющим услуги частного банковского обслуживания и управления большими капиталами в 2012 году. Альфа-Банк второй год подряд получает высшую награду в номинации «Лучший розничный банк» по мнению RETAIL FINANCE AWARDS.

По итогам первого полугодия 2013 года согласно данным финансовой отчетности (МСФО) совокупные активы Банковской группы «Альфа-Банк», куда входят ОАО «Альфа-Банк» и дочерние финансовые компании, составили 45,4 млрд. долларов США, совокупный кредитный портфель — 33,0 млрд. долларов США, совокупный капитал — 4,5 млрд. долларов США. Чистая прибыль за полугодие 2013 года составила 479 млн. долларов США.

 По состоянию на 1 июля 2013 года  в Альфа-Банке обслуживается около 103,5 тыс. корпоративных клиентов  и 9,6 млн. физических лиц. В Москве, регионах России и за рубежом открыто 552 отделений и филиалов, в том числе дочерний банк в Нидерландах и финансовые дочерние компании в США, Великобритании и на Кипре. В 2013 году Альфа-Банк открыл 38 офисов по обслуживанию небольших компаний и индивидуальных предпринимателей, где клиенты могут получить полный спектр продуктов, услуг и необходимые консультации. На сегодняшний день по всей стране работают порядка 200 таких отделений.

Несмотря на непростую экономическую ситуацию, Банковская группа «Альфа-Банк» сохранила положение крупнейшего российского частного банка, преодолев международный финансовый кризис, уделяя особое внимания рискам ликвидности, кредитным и валютным рискам. Банк поддерживает значительный запас ликвидных средств, имеет доступ к дополнительным источникам финансирования, предоставляемым государственными организациями, и имеет в наличии портфель высоколиквидных облигаций, доступных для продажи и операций РЕПО.

2013 год для Альфа-Банка завершился  очень успешно — банк решил многие амбициозные задачи: увеличил число клиентов на 20%, показал динамичный рост по долям рынка на всех приоритетных направлениях, даже там, где рынок в России падал в течение года. Сейчас банком обслуживается почти 11 млн. клиентов, активно открываются новые точки. Доля рынка кредитования увеличилась до 2,6% (без учета ипотеки). Доля рынка средств до востребования до 7%.

Ключевой задачей «Альфа-Банка» является достижение высоких международных стандартов в корпоративном управлении и деловой этике. Процессы и процедуры управления в банке структурированы таким образом, чтобы обеспечить соблюдение всех законов, норм и правил, и создать оптимальные условия для принятия дальновидных и ответственных решений. В ближайшей и среднесрочной перспективе приоритетами являются введение независимых членов в состав Совета директоров, повышение уровня эффективности корпоративного управления путем создания Комитетов при Совете директоров в дополнение к существующему Аудиторскому комитету, получение рейтинга корпоративного управления от международного рейтингового агентства и дальнейшее обеспечение прозрачности бизнеса «Альфа-Банка».

Наряду с повышением уровня корпоративного управления жизненно важная роль в банке отводится развитию корпоративной культуры. Именно корпоративная культура, задаваемая руководством и поддерживаемая на должном уровне всеми сотрудниками банка, определяет корпоративную этику. Неукоснительное соблюдение этических норм и верность основным ценностям служат формированию и сохранению корпоративной культуры в «Альфа-Банке».