Контрольная работа по «Основы ценообразования»

- продукцию, производимую по разовым заказам с индивидуальными особенностями производства (строительные, проектные работы, опытные образцы);  
- товары и услуги, спрос на которые ограничен платежеспособностью населения (ремонтные услуги, продукты первой необходимости). 

3. Особенности ценообразования в банках

В критериях значимого перенасыщения рынка банковских услуг может появиться ситуация, когда банк будет заинтересован продавать свои «продукты» по хоть какой стоимости лишь с целью удержания рыночных позиций, при этом политика цен движется в сторону максимально допустимого снижения цен на услуги. При таком стечении событий финансово-кредитные институты часто совсем не анализируют свою структуру расходов и предоставляют даже убыточные услуги, и здесь тактика ценообразования была использована крайне не профессионально. Но таковой ценовой стратегии долго придерживаться нельзя, нужен кропотливый анализ структуры издержек и определение целей ценообразования, таким образом, чтоб обеспечить не только лишь сохранение позиций на рынке, но и получение, хотя бы минимальной прибыли.

С возникновением электронных банковских услуг почти все банки начали устанавливать цели ценовой стратегии, которые бы дозволяли им захватывать основные позиции на рынке на стартовых шагах жизненного цикла продуктов-новинок. На базе точного определения структуры издержек на предоставление того либо другого вида услуг банки рассчитывают цены, которые дозволили бы им достаточно долгое время работать с достаточной прибылью, могли быть доступны для клиентов не вызывали желания у соперников побороться за лидерство на рынке.

Определяя цели ценовой стратегии, направленной на достижение лидерства в качестве обслуживания, банки стремятся затмить соперников методом наибольшего увеличения высококачественных характеристик собственной деятельности. Улучшение свойства товаров значит увеличение цены на их, и если это увеличение рассматривается клиентами как полностью допустимое, то банк может с большим успехом избежать борьбы с конкурентами, перейдя с собственной услугой в другое высококачественное измерение относительно конкурентов.

Цены, устанавливаемые соперниками, во многом определяют эффективность ценовой стратегии банка, потому подход банков-конкурентов к определению цены подлежит кропотливому анализу. Цены на банковские продукты находятся в прямой зависимости от их свойства, потому клиенты, выбирая банк для обслуживания, будут сопоставлять до этого эти свойства услуг. Преимущество же будет отдано той организации, цены которой будут полностью соответствовать уровню свойства.

Для анализа продуктов соперников, банки часто используют экспертные оценки характеристик услуг. Качество банковских продуктов довольно трудно оценить, так как аспекты, используемые для такового анализа, тяжело поддаются объективной, оценке. Посреди критериев свойств банковских услуг выделяют скорость и точность обслуживания, неповторимые достоинства продукта, наличие дополнительных услуг и т.п.

Сопоставляя характеристики, свойства и цены услуг соперников с подобными показателями собственного банка, сотрудники отдела маркетинга делают определенные выводы о направленности ценовой стратегии. Цены соперников в данном случае является базой для расчетов. Когда качество услуг соперника превосходит подобные характеристики банка, то говорить об установлении цены на том же уровне нет смысла. Если же качество продуктов банка приблизительно соответствует качеству, предлагаемой конкурентами, другими словами все основания для установления цены, близкой к стоимости соперников.

Разрабатывая ценовую стратегию, банк может выбрать один из нескольких способов ценообразования:

МЕТОД «СТОИМОСТЬ ПЛЮС»

Метод учитывает стоимость привлекаемых средств и все расходы банка, связанные с предоставлением кредита. Процентная ставка по кредиту охватывает: стоимость привлечения кредитных ресурсов для банка; операционные расходы, связанные с процессом кредитования (заработная плата кредитных работников, стоимость обслуживания кредита, контроля за ним, стоимость управления обеспечением и т.д.); премию за риск неисполнения обязательств клиентом; премию за риск, связанный со сроком кредитования; желаемый уровень доходности кредита, который обеспечивает достаточные выплаты акционерам банка.

Необходимым условием применения такого подхода к ценообразованию по кредитным операциям является наличие у банка эффективной системы учета затрат по каждому кредиту, а также управленческой информации. Главный недостаток метода - игнорирование рыночных факторов, таких как спрос и предложение, состояние кредитного рынка, конкуренция и т.д., а также предположение, что банк точно может вычислить свои расходы в расчете на каждый кредит. Метод «стоимость плюс» используется на рынках с низким уровнем конкуренции.

МЕТОД «БАЗОВАЯ СТАВКА ПЛЮС»

Сущность метода заключается в определении кредитной ставки как суммы базовой ставки и кредитного спреда. За базовую можно взять ставку предложения межбанковского регионального рынка; ставку первоклассного заемщика; ставки международных рынков (LIBOR, FIBOR и т.д.), другие ставки, что является общепринятыми на конкретных рынках.

Кредитный спред включает премию за риск неисполнения обязательств клиентом и премию за срок предоставления кредита, отражающий риск длительности периода кредитования. Размер кредитного спрэд дифференцированный в зависимости от категории клиента и его кредитоспособности. На международных рынках для первоклассных заемщиков кредитный спред приравнивается к нулю. При предоставлении кредита заемщикам, которые не принадлежат к категории первоклассных, кредитный спред составляет от 0,25 до 5% и выше.

Прибыль банка, а также административные расходы входят в состав базовой ставки. Поскольку базовая ставка состоит как Среднерыночная, то прибыль банка зависит от уровня его собственных расходов.

Такой метод ценообразования возник во времена великой депрессии в 30-е годы в США и известный как модель ценового лидерства. 30 крупнейших банков США установили так называемую ставку первоклассного заемщика (прайм-ставка), то есть ставку, по которой предоставлялись краткосрочные кредиты наиболее кредитоспособным клиентам. Тогда это была самая низкая кредитная ставка. Время от времени прайм-ставка переглядывалась банками учитывая спрос и предложение на рынке. Впоследствии прайм-ставка потеряла свое приоритетное значение прежде всего потому, что возникла и приобрела популярность ставка LIBOR.

Интернационализация банковского дела, переход ведущих банков на расчеты в евродоллары способствовали росту популярности LIBOR, которая стала общепринятой базовой ставке для большинства как международных, так и национальных рынков. Благодаря этому клиенты могут сравнивать условия кредитования на разных рынках. Кроме того, ставка LIBOR ниже прайм-ставку в среднем на 0,75 - 1% и является самой низкой кредитной ставкой .

Преимуществами метода являются простота, необязательность точного учета затрат по каждому кредиту, удобство применения в условиях установления плавающих ставок по кредиту, учет влияния конкуренции.

МЕТОД «НАДБАВКИ»

Метод «надбавки» заключается в определении кредитной ставки как суммы процентных расходов привлечение средств на денежном рынке и надбавки. Надбавка включает премию за кредитный риск и прибыль банка. В основном такой метод ценообразования используется для предоставления кредитов крупным фирмам на короткие сроки (до 30 дней), включая кредиты «овернайт». С развитием рынка коммерческих бумаг крупные компании получили возможность самостоятельно привлекать средства, не пользуясь услугами банков. Это побуждало банки к снижению кредитных ставок с целью сохранения выгодной клиентуры. В США многие банки предлагают кредиты крупным корпорациям на короткие сроки по низким ставкам, рассчитанными по методу «надбавки». В таком случае маржа обычно составляет 0,35 - 0,75%, в результате чего кредитная ставка становится ниже прайм-ставку. Довольно значительные суммы таких кредитов позволяют банкам получать прибыль даже минимального уровня процентов.

Практика установления незначительных надбавок при определении кредитных ставок по этим методом способствовала его распространению и популяризации. Исследования показали, что около 90% кредитных портфелей 48 крупнейших банков США составляют кредиты, предоставленные по ставкам ниже прайм-рейт. Расходы привлечения средств определяются ставками денежного рынка, которые и служат основой для расчетов кредитных ставок.

МЕТОД «АНАЛИЗА ДОХОДНОСТИ КЛИЕНТОВ»

Метод «анализа доходности клиента» базируется на учете всех взаимоотношений с конкретным клиентом. Оценивая все составляющие доходности, особое внимание уделяют расчета прибыльности тех видов операций, осуществляемых клиентом в этом банке. Такой метод требует точного учета всех доходов и расходов, связанных с каждым клиентом, и применяется прежде всего для кредитования крупных компаний, которые имеют постоянные и разнообразные связи с банком. Определение цены кредита таким методом имеет целью снижения кредитной ставки ниже общепринятого уровня для поощрения самых выгодных клиентов.

Доходы банка от операций с клиентом включают проценты и комиссионные за проведение кредитных, валютных, факторинговых, лизинговых и других операций, за предоставление трастовых, консультационных, информационных услуг. Расходы, связанные с клиентом, состоят из заработной платы банковских работников, которые его обслуживают, расходов на изучение кредитной документации, ведение, проверку и обработку счетов. Если разница между доходами и расходами по сумме кредита превышает среднюю норму доходности банка, то ставка по кредиту может быть снижена.

Метод анализа доходности клиента имеет определенные недостатки: сложность, громоздкость, необходимость разработки подробной отчетности за доходами и расходами по обслуживанию каждого клиента. Часто анализ доходности включает консолидированные данные не только самого заемщика, а также и его дочерних компаний, крупнейших акционеров и высшего руководства. С расширением спектра предлагаемых банком услуг метод все более усложняется и требует применения автоматизированных систем учета и анализа. Но такой подход к управлению кредитными ставками может быть полезен для выявления наиболее прибыльных клиентов и видов банковских услуг и операций. Кроме методов определения кредитной ставки стоимость кредита зависит от выбранной системы установки и начисление процентов по ссудам. Процентные ставки по кредитам могут быть фиксированные, если они определяются в момент выдачи кредита и остаются неизменными на протяжении всего периода кредитования, или плавающими, т.е. такими, которые периодически пересматриваются с изменением базовой ставки. Когда происходит общее снижение ставок на рынке, для банка выгоднее является фиксированная ставка по кредитам, а в случае роста ставок - плавающая.

В банковской практике используют три основные системы начисления процентов: американская - база 360 дней и 30 дней в каждом месяце; английский - база 365 (366) дней (фактическая) и фактическое количество дней в каждом месяце; европейская - база 360 дней и фактическое количество дней в каждом месяце.

В кредитном договоре обязательно фиксируется выбрана система начисления процентов и правила установления ставок (фиксированная или плавающая).

Список использованных источников

1. Баздникин А.С. Цены и ценообразование: Учебное пособие. М.: Юрайт-Издат, 2006. 332 с.
2. Герасименко В.В. Ценовая политика фирмы / В.В. Герасименко. М.: Эксмо, 2007. 352 с.
3. Цены и ценообразование: Учебник для вузов. 5-е изд. / Под ред. В.Е. Есипова. СПб.: Питер, 2008. 480 с.
4. Шевчук Д.А. Ценообразование : учеб. пособие / Д.А. Шевчук. М.: ГроссМедиа: РОСБУХ, 2008. 240 с.