Экономические риски в установлении цен

Федеральное агентство по образованию РФ

Российский государственный торгово-экономический университет

Омский институт

                                Контрольная работа

По курсу: Ценообразование

Тема № 22.

Экономические риски в установлении цен.

Выполнила:

Студентка 2-го курса

ФК заочной сокращенной

формы обучения

№ зачетной книжки К-07-84

Хохлова (Тюренкова) Татьяна

Анатольевна

Проверил:

Козырев Владимир Александрович

                                                        Омск-2008

Содержание

Введение

1 Экономические риски в установлении цен

2 Понятие экономического риска и методы защиты от него

3 Способы снижения экономического риска при осуществлении сделок купли-продажи

Заключение

Список использованной литературы

Введение

Вступление Российской Федерации в переходный период к рынку обусловило усиление значения цен и ценообразования в развитии эко­номики страны. Совершенно очевидно, что цены и ценообразование играют ключевую роль в рыночном механизме, однако ими необхо­димо умело управлять, не допуская стихийности процесса ценообра­зования и динамики цен.

Переход к рыночной экономике потребовал новых методов, прин­ципов и подходов к ценообразованию и формированию модели цены, которые коренным образом отличаются от принципов построения цен в централизованной экономике. Важным этапом в процессе ценообразования стал учет экономических рисков, а также разработка способов их нейтрализации и снижения.

Основными задачами данной работы являются:

1) дать характеристику экономических рисков в процессе установления цен;

2) рассмотреть понятие экономического риска и основные методы защиты от него;

3) охарактеризовать основные способы снижения экономического риска при осуществлении сделок купли-продажи.

Объектом исследования являются экономические риски в рыночной экономике.

Предмет исследования – экономические риски в ценообразовании.

В качестве методологической базы работы использовались диалектические принципы, позволившие выявить характеристики исследуемых процессов и формы их проявления. В процессе работы применялись методы анализа и синтеза, научной абстракции, системный и струк­турный подходы.

1. Экономические риски в установлении цен

Современное развитие рыночной экономики характеризуется высокой степенью неопределенности. Риск в хозяйственной деятельности является достаточно распространенным явлением. К его основным причинам относятся:

      просчеты покупателей и продавцов;

      нарушение обязательств со стороны участников хозяйственной деятельности;

      изменение цен, налогов, платежей.

В той или иной степени указанные причины всегда имеют место, поэтому неопределенность будущей экономической ситуации делает риск неизбежным.

Установление цены на продукцию, выпускаемую фирмой, как пра­вило, связано с определенной степенью риска. С немалой долей риска сопряжено также и определение цен на производственные ресурсы (сырье, материалы, оборудование, топливо, рабочая сила). До­пущенный просчет в установлении уровня цены на произ­водимую продукцию может привести к значительным потерям вы­ручки от реализации, а при эластичности спроса от цены эти потери могут существенно увеличиться. Потери в объеме реализованной про­дукции могут возникнуть и при определении цен на потребляемые фирмой услуги.

Экономический риск в предпринимательской деятельности – это вероятность возникновения убытков или потерь в результате осуще­ствления какого-либо события, предусмотренного прогнозом, планом или программой (2, с. 9).

Поскольку риск – понятие вероятностное, он может быть измерен методами теории вероятности и математической статистики. Вероятность означает возможность получения определенного результата. Экономический риск связан с вероятностью неосуществления цели фирмы, с недоучетом реальной ситуации на рынке.

Экономический риск в хозяйственной деятельности измеряется как в абсолютном выражении – суммой потерь и убытков, так и степенью риска, т.е. мерой вероятности недостижения планируемого уровня цены. Первый показатель характеризует абсолютный риск, второй – риск от­носительный. Абсолютный риск выражается в рублях, относитель­ный – в процентах или в долях единицы (2, с.11 – 12).

Рыночная цена по своей экономической природе является величи­ной случайной. В условиях рынка вследствие акта купли-продажи она может принять только одно значение, которое заранее неизвестно и зависит от множества случайных факторов. Все эти факторы не мо­гут быть учтены участниками данной сделки.

Если цена – величина случайная, то, следовательно, это переменная величина, конкретное значение которой не определено и зависит от случая, и которой при­суща функция распределения вероятностей. Эта функция и позволяет судить о степени риска.

В условиях ограниченной информации при определении цен часто бывает непросто выбрать подходящую эмпирическую функцию рас­пределения вероятностей. Поэтому на практике удобнее пользовать­ся наиболее часто употребляемыми в теории вероятностей стандарт­ными функциями распределения вероятностей:

      нормальным распределением вероятностей, или распределени­ем Гаусса;

      показательным (экспоненциальным) распределением вероятно­стей, которое весьма широко используется в расчетах надежности (а расчет цен требует определенных критериев надежности);

      распределением Пуассона, которое часто используется в теории массового обслуживания (4, с. 74 – 75).

В хозяйственной жизни следует пользоваться принципом разум­ного риска. В предпринимательской деятельности этот принцип оз­начает следующее: принимая решения о ценах, необходимо руководствоваться таким соотношением вероятностей осуществления и нео­существления события, при котором примерно две трети шансов благоприятствуют успеху и одна треть – не благоприятствует. Одна треть шансов, которая не благоприятствует успеху, высту­пает стимулом для принятия мер по их устранению. Этому принципу при нормальном распределении вероятностей соответствует интер­вал значений случайной величины (цены), равный отклонению от ма­тематического ожидания в пределах среднего квадратического откло­нения, т.е. М(х) ± (х) (4, с. 76).

Экономисты при характеристике отклонений обычно используют процентные соотношения (коэффициенты). Коэффициент вариации при нормальном распределении вероят­ностей характеризует интервал отклонений случайной величины (цены) при вероятностном исходе, соответствующем двум третям шансов «за» и одной трети шансов «против» в процентном отноше­нии к математическому ожиданию. Это привычное для экономиста процентное выражение вероятностных отклонений. Следует считать, что коэффициентом вероятности в ценовых расчетах необходимо пользоваться, поскольку он дает определенную, хотя и вероятност­ную, базу для ценовых расчетов при определении риска.

Важное значение для фирмы в условиях инфляции имеет оценка инфляционного ожидания. Такая оценка необходима в следующих случаях:

      для учета изменения цен на рынке при разработке общей стратегии развития фирмы;

      для учета изменения цен при разработке бизнес-планов;

      для обоснования цен на выпускаемую фирмой продукцию и оценки возможного изменения цен на производственные ресурсы, потребля­емые ею;

      для учета влияния изменения цен на доход и выручку фирмы от про­дажи ее продукции;

      для анализа влияния изменения цен на издержки производства и сбы­та, в том числе на средства производства и оплату труда;

      для подведения финансовых итогов деятельности фирмы: прибыли (убытков), ликвидности, платежеспособности;

      для выбора оптимальной структуры производства (4, с. 78 – 79).

Для оценки инфляционного ожидания в ценовой политике фирмы используются:

      сводный индекс потребительских цен (ИПЦ);

      индекс цен производителей промышленной продукции;

      индекс тарифов на грузовые перевозки;

      индекс цен на материально-технические ресурсы;

      индекс цен на сельскохозяйственную продукцию;

      индекс цен на услуги для населения (6, с. 59).

Инфляционные ожидания повышения цен могут основываться на следующих источниках внешней информации:

      ежегодный прогноз экономического и социального развития страны, представляемый Правительством РФ в парламент России;

      проект Федерального бюджета Правительства РФ на предстоя­щий год, где излагается оценка ожидаемой инфляции;

      расчеты Центрального банка РФ о возможных размерах инфля­ции;

      результаты опросов ведущих специалистов предприятий и фирм, публикуемые в средствах массовой информации;

      оценка экспертов (6, с. 61).

В настоящее время существует значительное количество методов прогнозирова­ния инфляции. Поэтому специалистам фирмы следует критически оценивать их и самостоятельно производить расчеты ожидаемой ин­фляции.

Оценка инфляционного ожидания проводится по следующим ос­новным этапам:

      уточнение конкретных показателей динамики цен, подлежащих оценке и прогнозированию;

      установление периода прогнозирования;

      анализ исходных данных и подготовка информации за предше­ствующий период как по показателям прогноза, содержащимся в его выводах, так и по факторам и условиям, влияющим на конечные показатели;

      изучение и выявление факторов и условий, которые будут ока­зывать влияние на темпы инфляции, установление количественной меры их воздействия на темпы инфляции;

      определение (расчет) темпа инфляции;

      вероятностная оценка инфляционного ожидания по схемам наи­более благоприятной социально-экономической ситуации, оптималь­ной социально-экономической ситуации и менее благоприятной ситуации (4, с. 80).

Подводя итог выше сказанному, необходимо отметить, что при проведении оценки инфляционного ожидания следует учиты­вать как объективные закономерности и условия образования дина­мики цен, так и воздействие государственных органов на инфляцион­ные процессы.

2. Понятие экономического риска и методы защиты от него

В современной экономической теории и практике риск является одной из основополагающих категорий. Это связано с тем, что именно неопределенность экономических явлений и процессов представляется распространенной характеристикой, реализация которой может привести к значительным потерям, чем к выигрышам. Актуальность данной проблемы и необходимость рационализации поведения экономических агентов обуславливают то, что вопрос неопределенности и риска является одним из основных направлений современного микроэкономического анализа.

В экономической науке основополагающими теориями экономических рисков являются: классическая и неоклассическая.

Создание классической теории экономических рисков связано с такими экономистами, как Дж. С. Милль, Н.У. Сениор, Ф.Х. Найт и др. Они выделяли в структуре предпринимательского дохода две составляющие:

      процент как долю на вложенный капитал (или заработную плату капиталиста);

      плату за риск как возмещение возможного риска в предпринимательской деятельности (2, с. 15).

Экономический риск классики рассматривают либо как возмещение возможного дохода вследствие принятого решения, либо как получение убытков (наступления неблагоприятных последствий) вследствие реализации неудачного решения. Они понимали экономический риск только как возможный ущерб вследствие экономического действия.

Именно ориентация экономистов данной школы на одностороннее понимание экономического риска вызывала критику ее положений и явилась причиной создания иной теории экономических рисков, получившей название неоклассической. Ее разработка связана с именами экономистов А. Маршалла, А.С. Пигу, а также экономистов скандинавской школы (Я. Магнуссен и др.).