Банковская система в Российской Федерации

Организационная структура Банка России представляет собой централизованную систему с вертикальной структурой управления. В нее входят:

• центральный аппарат;
• структурные подразделения;
• территориальные учреждения;
• расчетно-кассовые центры.

Банк России является органом банковского регулирования и банковского надзора. Банк России осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и банковскими группами банковского законодательства, нормативных актов Банка России, установленных ими обязательных нормативов. Правовые основы организации надзора и контроля определены в ст. 4 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», в соответствии с которой «…Банк России выполняет следующие функции: …осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций…».13

Регулирующие и надзорные функции Банка России, установленные настоящим Федеральным законом, осуществляются через действующий на постоянной основе орган — Комитет банковского надзора, объединяющий структурные подразделения Банка России, обеспечивающие выполнение его надзорных функций.

Главная цель банковского контроля — поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов. Можно выделить следующие виды контроля за деятельностью коммерческих банков.

Государственный контроль за деятельностью коммерческих банков выражается действующей системой банковского законодательства. Все банки функционируют в рамках принятых законодательными органами законов, регламентирующих деятельность Центрального банка, коммерческих банков и кредитных учреждений.

Ведомственный контроль включает надзор за деятельностью коммерческих банков со стороны Центрального банка страны. Задачи, цели и границы ведомственного контроля определены соответствующими законодательными актами.

Независимый контроль — это контроль, осуществляемый независимыми вневедомственными организациями, т.е. аудиторскими фирмами.

Банковское регулирование обычно предполагает формирование, применение и контроль за соблюдением специальных правил и инструкций по осуществлению банковской деятельности. Банковский надзор за финансовым состоянием банков обеспечивает соблюдение этих правил и инструкций и оценивает финансовую устойчивость кредитных организаций.

Согласно ст. 56 Федерального закона «О Центральном банке РФ» Банк России осуществляет постоянный банковский надзор за соблюдением кредитными организациями банковского законодательства, нормативных актов ЦБ РФ, в частности, установленных ими обязательных экономических нормативов. Главные цели банковского регулирования и надзора — поддержание стабильности банковской системы и защита интересов вкладчиков и кредиторов. Банковский надзор, наряду со своими непосредственными задачами, а точнее — в рамках решения этих задач, одновременно способствует решению конституционной — и ключевой для Банка России — задачи обеспечения стабильности денежной единицы, а отсюда и денежной системы.

Система банковского надзора любого государства включает в себя следующие элементы:

• регистрацию и лицензирование;
• дистанционный надзор;
• инспектирование;
• работу с проблемными банками;
• ликвидационные процедуры.

Стратегическая цель банковского надзора заключается в своевременном реагировании на нарушения и негативные тенденции в деятельности кредитных организаций для нормализации, упрочения их финансового положения и поддержания стабильности и надежности как каждого из них, так и банковской системы в целом

 

 

 

 

 

 

Правовые основы деятельности банков и других кредитных   организаций.

Кредитная организация — коммерческая организация. Цели деятельности кредитной организации сформулированы в ст. 1 ФЗ «О банках и банковской деятельности» и должны быть определены в ее уставе. Законом предусмотрено, что кредитная организация осуществляет свою деятельность с целью извлечения прибыли. Таким образом, по своему статусу кредитная организация является коммерческой организацией. Следовательно, ее деятельность регулируется всеми нормативными актами, которые регулируют предпринимательскую деятельность.

Уставный капитал кредитной организации определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы ее кредиторов. Он образуется за счет имущества участников, которое передается ими кредитной организации с целью оплаты ее долей или акций. Кредитные организации вправе совершать определенные в законе операции и другие сделки. Эти действия совершаются кредитной организацией от своего имени. Образование и деятельность кредитных организаций регулируется Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», а также ГК РФ, ФЗ «Об акционерных обществах» и ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью».14

В определении банка, содержащемся в ст. 1 Федерального закона «О банках и банковской деятельности», выделены следующие три главных признака банка.

Во-первых, банк — это кредитная организация. Во-вторых, только банку предоставлено право привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет, а также открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц. В-третьих, указанные операции банк вправе осуществлять в совокупности. Если хотя бы один из указанных признаков отсутствует, организация не может рассматриваться как банк.

В соответствии со ст. 11.1 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» органами управления кредитной организации наряду с общим собранием ее учредителей (участников) являются совет директоров (наблюдательный совет), единоличный исполнительный орган и коллегиальный исполнительный орган. Текущее руководство деятельностью кредитной организации осуществляется единоличным исполнительным органом и коллегиальным исполнительным органом. На практике единоличный исполнительный орган банка чаще всего носит название «Председатель правления» или «Президент банка», а коллегиальный исполнительный орган — «Правление банка».15

Особенностью кредитных организаций, входящих в банковскую систему, является осуществление ими банковской деятельности на основании лицензии Банка России (ст. 1 Федерального закона «О банках и банковской деятельности»).

Банковская лицензия — это разрешение в форме индивидуально определенного документа Банка России, выданное банку или небанковской кредитной организации в подтверждение их соответствия требованиям, предъявляемым для осуществления указанных в нем банковских операций, и обязывающее к проведению этих операций. Признаками банковской лицензии являются: официальность, обязательность, бессрочность, индивидуальная определенность (персонифицированный характер лицензии), непередаваемость, единообразность.

Кредитные организации могут иметь несколько видов лицензий. Характер лицензии зависит от срока деятельности кредитной организации, выполнения определенных условий и ее статуса (банк или небанковская кредитная организация). Генеральная лицензия, содержащая все возможные банковские операции, является основной. Однако она может быть выдана банку, имеющему лицензии на осуществление всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте, а также выполняющему установленные нормативными актами Банка России требования к размеру собственных средств (капитала).

 

Виды банков.

 

Универсальные банки — осуществляющие широкий круг банковских операций и специализированные банки — оказывающие преимущественно какой-то один вид банковских услуг.  Банки, имеющие филиалы, и бесфилиальные банки. Акционерные и паевые банки. Паевыми называются банки, созданные в организационно-правовой форме общества с ограниченной ответственностью. Такое название не носит правового характера, а является исторически сложившимся. Характер инвестиций в уставные капиталы банков позволяет различать государственные (муниципальные) и частные банки, а также банки с иностранными инвестициями.

В соответствии со ст. 1 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» небанковской кредитной организацией названа кредитная организация, которая имеет право осуществлять только отдельные банковские операции. Допустимые сочетания банковских операций для отдельных видов небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России. В настоящее время Банк России установил допустимые сочетания банковских операций для трех видов небанковских кредитных организаций (НКО): расчетных НКО, организаций инкассации и небанковских депозитно-кредитных организаций.16

Кредитные организации, не входящие в банковскую систему («неформальные» кредитные организации), можно определить как большую группу разнородных юридических лиц, которые на постоянной профессиональной основе занимаются любыми банковскими операциями, но по разным причинам не входят в банковскую систему. В эту категорию попадают неформальные кредитные организации двух видов: организации, занимающиеся предоставлением кредитов (займов), которые отвечают сформулированному выше экономическому понятию кредитной организации, и организации, которые осуществляют другие банковские операции, главным образом безналичные расчеты. Правовое положение указанных организаций различно и может быть рассмотрено только одновременно с учетом каждой разновидности в отдельности. Законы, регулирующие деятельность иностранных кредитных организаций на территории России, можно разделить на специальные, полностью посвященные правовой регламентации вопросов банковской деятельности, и общие, имеющие опосредованное отношение к таковым.

К специальным актам относятся, в частности, следующие Федеральные законы:

— от 02.12.1990 N 395-1 «О банках и банковской деятельности» (филиалы и представительства иностранных банков составляют банковскую систему России — ст. 2; порядок государственной регистрации кредитных организаций с иностранными инвестициями и филиалов иностранных банков, порядок выдачи им лицензий на осуществление банковской деятельности — ст. 17; дополнительные требования к созданию и деятельности кредитных организаций с иностранными инвестициями и филиалов иностранных банков — ст. 18) (далее — Закон о банках и банковской деятельности);

— от 10.07.2002 N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (Банк России выдает разрешения на создание кредитных организаций с иностранными инвестициями и филиалов иностранных банков, а также осуществляет аккредитацию представительств кредитных организаций иностранных государств на территории России — ст. 52) (далее — Закон о Банке России);

— от 23.12.2003 N 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»;

— от 25.02.1999 N 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».

Общими нормативными правовыми актами, в частности, являются:

— ГК РФ, НК РФ, КоАП РФ;

— Федеральные законы от 10.12.2003 N 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», от 22.04.1996 N 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг», от 26.12.1995 N 208-ФЗ «Об акционерных обществах» и от 08.02.1998 N 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью»;

— Положение о порядке дачи согласия на совершение сделок, связанных с приобретением активов или акций (долей в уставном капитале) финансовых организаций, а также прав, позволяющих определять условия предпринимательской деятельности либо осуществлять функции исполнительного органа финансовой организации, утвержденное Приказом МАП России от 28.02.2001 N 210; Положение о порядке представления в антимонопольные органы ходатайств о согласовании проведения операций на рынке банковских услуг, утвержденное Приказом МАП России от 22.07.1997 N 100.17

Большинство источников банковского права, регулирующих деятельность иностранных кредитных организаций на территории России, составляют нормативные акты Банка России (например, Положение о порядке открытия и деятельности в Российской Федерации представительств иностранных кредитных организаций, утвержденное Приказом Банка России от 07.10.1997 N 02-437).

Правовое регулирование банковской деятельности в России осуществляется Конституцией РФ, Законами о банках и банковской деятельности, о Банке России, другими федеральными законами, а также нормативными актами Банка России (ст. 2 Закона о банках и банковской деятельности). Банковская деятельность не может регулироваться указами Президента РФ, актами федеральных органов исполнительной власти и местного самоуправления. Следовательно, Указы Президента РФ от 17.11.1993 N 1924 «О деятельности иностранных банков и совместных банков с участием средств нерезидентов на территории Российской Федерации» и от 10.06.1994 N 1184 «О совершенствовании работы банковской системы Российской Федерации» противоречат законодательству, ограничивают компетенцию государственных органов в вопросе издания актов, регулирующих банковскую деятельность.

Законодательной основой деятельности иностранных кредитных организаций является прежде всего Конституция РФ. На территории России не допускается установление каких-либо препятствий для свободного перемещения товаров, услуг и финансовых средств (ст. 74). Ограничения на деятельность иностранных кредитных организаций на территории России, как официальные, так и неофициальные, противоречат декларируемым Конституцией РФ положениям и принципам. Существующий негласный запрет на открытие филиалов иностранными банками на территории России противоречит Конституции РФ18.

Филиалы иностранных банков и кредитных организаций с иностранными инвестициями подчиняются законодательству страны происхождения ее материнской компании, а российское законодательство способно лишь косвенно контролировать и определять их деятельность. Кредитные организации с иностранными инвестициями являются юридическими лицами — резидентами России, их деятельность полностью определяется российским банковским законодательством. Особенности правового статуса филиалов иностранных банков и кредитных организаций с иностранными инвестициями установлены в виде дополнительных требований к их созданию, государственной регистрации и деятельности. Требования определены в Законе о банках и банковской деятельности, а также в Положении об особенностях регистрации кредитных организаций с иностранными инвестициями и о порядке получения предварительного разрешения Банка России на увеличение уставного капитала зарегистрированной кредитной организации за счет средств нерезидентов, утвержденном Приказом Банка России от 23.04.1997 N 02-195. Создание единого свода законодательных актов в кредитно-финансовой сфере осуществляется в наиболее развитых странах. Так, в США проводится работа по кодификации общего законодательства. В Великобритании наряду с банковскими законами (актами) существует и Банковский кодекс. В странах с переходной экономикой, например в Белоруссии, действуют банковские кодексы. В процессе интеграции государств в мировое сообщество, инициируемой глобализацией, особо важными становятся нормы международного права. Приняты следующие директивы Совета Европейских сообществ:

— 73/183/ЕЕС 1973 года об отмене ограничений на право учреждения и право свободного предоставления услуг в отношении самостоятельной деятельности банков и иных финансовых организаций;

— 77/780/ЕЕС 1977 года о координации законов, правил и административных положений, регулирующих порядок создания и деятельности кредитных организаций;

— 89/647/ЕЕС 1989 года о коэффициенте платежеспособности кредитных организаций в свете Соглашения о партнерстве и сотрудничестве 1994 года, заключенного между Россией и Европейским сообществом.19