Уставной капитал предприятия

Правление банка:

· Неумывакин Павел Иванович, Председатель Правления.

· Шохин Вячеслав Эдуардович, Член Правления, заместитель председателя Правления.

· Швецов Олег Петрович, Член Правления, вице-президент по развитию карточного бизнеса.

· Потапенко Андрей Владимирович, Член Правления, заместитель председателя Правления.

· Гаврилов Вадим Анатольевич, Член Правления, заместитель председателя Правления.

· Мадьяров Кирилл Сергеевич, Член Правления, директор Департамента управления отделениями и оперкассами Москвы и Московской области.

  «Юниаструм Банк» – универсальный банк с развитой филиальной сетью, ориентированный на международные стандарты предоставления полного спектра банковских услуг своим клиентам и развитие основных направлений деятельности: корпоративного и розничного банковского бизнеса в целях содействия развитию экономики Российской Федерации.

Стратегической целью Банка в долгосрочной перспективе является обеспечение его эффективного развития как мощной диверсифицированной финансовой структуры, занимающей лидирующие позиции в банковской системе России по всем ключевым показателям банковского бизнеса.

В соответствии с выбранной стратегией Банк планирует обеспечить рост инвестиционной привлекательности, сохранить и упрочить свое положение на российском рынке путем всестороннего удовлетворения потребностей клиентов и совершенствования системы контроля и управления качеством.

Условием для достижения стратегических целей являются создание гибкой эффективной системы взаимодействия с клиентами на основе учета потребностей различных клиентских групп, реализация принципа непрерывного улучшения качества сервисов.

Главными целевыми ориентирами КБ «Юниаструм Банк» являются:

· рентабельность капитала (ROE) – не ниже 20 процентов;

· доля комиссионных доходов в чистом операционном доходе – не ниже 30 процентов;

· активы на одного работника – рост в 2,5 раза;

· чистый операционный доход на одного работника – рост в 2 раза;

· отношение бизнес – персонала к сотрудникам обеспечивающих подразделений – не менее 1:1;

· отношение операционных затрат к чистому операционному доходу (Cost/Income Ratio) – не выше 50 процентов.

· удельный вес в совокупных активах банковской системы – 4-5 процентов;

· рост кредитного портфеля по всем клиентским сегментам в течение 2009 года – не менее чем в 1,5 раза.

 

2.2. Анализ отдельных показателей деятельности банка

 

Управление активами в «Юниаструм Банк»

Активные операции банка составляют существенную и определяющую часть его операций.

Рассмотрим, каковы изменения произошли в структуре активов «Юниаструм Банка» за год, представленных в табл. 1.

Таблица 1

Сведения об активах «Юниаструм Банк»

Активы	Доля к общей сумме активов на 01.01.2009, %	Доля к общей сумме активов на 01.01.2008, %	Динамика отклонения
Денежные средства	7,4	5,8	1,6
Средства кредитных организаций в ЦБ РФ, в т.ч. обязательные резервы	5,2	6,4	-1,2
Средства в кредитных организациях	12,5	2,3	10,3
Чистые вложения в ц\б, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	0	0,3	-0,3
Чистая ссудная задолженность	63,5	71,3	-7,8
Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи	0	0,8	-0,7
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	1,4	1,9	-0,5
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	5,5	5,6	-0,1
Прочие активы	4,5	5,6	-1,1

Активы Банка выросли на 3,5 процента и составили 52,6 млрд. рублей. В структуре активов произошли изменения. Объем чистой ссудной задолженности снизился на 7,8 процента, ее доля в активах сократилась с 71,3 до 63,5 процента. При этом в структуре ссудной или приравненной к ней задолженности, составившей на 1 января 2009 года 33,4 млрд. рублей, доля кредитов юридическим лицам достигла более  
52 процентов.

Доля денежных средств и счетов в Банке России в активах выросла незначительно – до 12,5 процента, их объем достиг 6,6 млрд. рублей. Результатом активизации деятельности на межбанковском рынке стало увеличение доли средств в кредитных организациях с 2,3 до 12,5 процента. Объем этого показателя достиг 6,6 млрд. рублей.

Для минимизации рыночных рисков в условиях нестабильности финансовых рынков на 52,3 процента сократились вложения в ценные бумаги. На 1 января 2009 года они составили 737 млн. рублей, их доля в активах сократилась по сравнению с началом прошлого года с 3 до 1,4 процента. Размер основных средств уменьшился незначительно – на 0,1 процента, до 2,9 млрд. рублей, их доля в активах практически не изменилась.

В Российской Федерации кредитные организации обязаны формировать резервы на возможные потери по ссудам. Резерв формируется кредитной организацией при обесценении ссуды (ссуд), то есть при потере ссудой стоимости вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде перед кредитной организацией в соответствии с условиями договора либо существования реальной угрозы такого неисполнения (ненадлежащего исполнения. Резервы формируются как по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности, так и по прочим операциям, не относящимся к ссудным.

Нужно учитывать, что величина создаваемых резервов находится в обратной зависимости от качества активов.

Рассчитаем коэффициент качества ссудной задолженности:

S - R

D = ------------,

S

где S – суммарная ссудная задолженность на расчетную дату;

R – резерв на возможные потери  по ссудам.

На 01.01.2009 г.:

33 382 465 – 33 295

D = ----------------------------------- = 0,9

33 382 465

На 01.01.2008 г.:

36 238 754 – 26 733

D = ----------------------------------- = 0.9

36 238 754

Из расчетов видим, что коэффициент качества ссудной задолженности на обе расчетные даты приближается к 1, что говорит о достаточном уровне качества кредитного портфеля с точки зрения его возвратности.

Управление пассивами в «Юниаструм Банке»

Ресурсы коммерческих банков представляют собой совокупность собственных и привлеченных (заемных) средств, то есть те, которые имеются в его распоряжении и используются для осуществления активных операций.

Рассмотрим эти средства, а именно: кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ; средства клиентов, из них, в т.ч. вклады ФЛ; выпущенные долговые обязательства; прочие обязательства; средства акционеров (участников). Рассмотрим их в процентном соотношении и динамику их изменения (см. табл. 2).

Таблица 2

Сведения о пассивах КБ «Юниаструм Банк»

Пассивы	Доля к общей сумме пассивов на 01.01.2009, %	Доля к общей сумме пассивов на 01.01.2008, %	Динамика отклонения
Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ	8,6	0	8,6
Средства кредитных организаций	3,6	3,7	-0,1
Средства клиентов, из них, в т.ч. вклады ФЛ	70,0	75,1	-5,1
Выпущенные долговые обязательства	2,5	8,7	-6,2
Прочие обязательства	1,5	1,5	0
Средства акционеров (участников)	7,2	5,2	2
Всего источников собственных средств	13,8	11,0	2,8

Как мы видим из табл.2 одним из ключевых изменений ресурсной базы в 2008 году стало существенное увеличение собственного капитала. В структуре пассивов доля собственных средств выросла с  
11 до 14 процентов, их объем вырос на 35,1 процента и составил  
7,4 млрд. рублей. Увеличение капитала Банка произошло в первую очередь за счет роста уставного капитала на 45 процентов. На 1 января 2009 года уставный капитал Банка составил 3,8 млрд. рублей.

Объем выпущенных долговых обязательств снизился в 3,4 раза – до 1,3 млрд. рублей (доля в пассивах снизилась с 8,7 до 2,5 процента).

Влияние внешней конъюнктуры сказалось на объеме средств клиентов: объем клиентских средств сократился на 3,5 процента – до 36,8 млрд. рублей, их доля в пассивах – с 75,1 до 70 процентов. Кредиты Банка России составили на 1 января 2009 года 4,5 млрд. рублей, или 8,6 процента от общей суммы активов.

Объем средств кредитных организаций увеличился незначительно – на 1,4 процента, до 1,9 млрд. рублей (при этом доля показателя в пассивах снизилась с 3,7 до 3,6 процента).

Таким образом, в структуре пассивов отмечалось сокращение обязательств Банка с 89 до 86,2 процента и рост собственных средств с 11 до 14 процентов, что свидетельствует о большей устойчивости и надежности Юниаструм Банка.

Качественный анализ активных и пассивных операций невозможно провести без сопоставления их структур.

Оценка финансового состояния «Юниаструм банка»

Анализ банковской деятельности с точки зрения ее доходности позволяет руководству сформировать кредитную и процентную политику, выявить менее прибыльные операции и разработать рекомендации возможного получения банком больших доходов. Решение этих задач невозможно без грамотных финансового и экономического анализов, а также финансового менеджмента, то есть системы рационального и эффективного использования капитала, механизма управления движением финансовых ресурсов. Конечная цель такого управления – получение прибыли.

Рассмотрим данные о доходах и расходах банка которые отражены в отчете о прибылях и убытках «Юниаструм Банк» (ООО) за 2008 год (см. Приложение 3) и проанализируем динамику.

Доходы банка должны возмещать издержки банка, покрывать риски и создавать прибыль.

Рассмотрим составляющие дохода (см. табл. 3).

В связи с ростом объема операций объем процентных доходов, полученных по предоставленным кредитам, депозитам и иным размещенным средствам, увеличился на 27,3 процента – до 6 млрд. рублей. Доход от кредитования клиентов (некредитных организаций) составил 5,7 млрд. рублей, увеличившись за год на 26 процентов.

Таблица 3

Динамика структуры дохода (тыс. руб.)

Показатели	01.01.2009	01.01.2008	Отклонение
Процентные доходы, в том числе:	5 994 766	4 707 341	1 287 425
от размещения средств в кредитных организациях	154 958	94 178	60 780
от ссуд, предоставленных клиентам	5 715 495	4 534 195	1 181 300
от вложений в ценные бумаги	124 313	78 968	45 345
Комиссионные доходы	2 074 475	1 114 579	959 896
Чистые доходы	4 763 440	3 938 130	825 310