Социальное страхование в США

Частная система страхования  от социальных рисков. В США существуют две формы частного страхования  — коллективное по месту работы и индивидуальное.

Ведущей формой является коллективное страхование. Коллективные договоры между  профсоюзами и предпринимателями, как правило, предусматривают определенные социальные выплаты и гарантии. Однако аналогичные виды частного страхования  существуют и во многих отраслях и  фирмах, где профсоюзы отсутствуют.

Предприниматели рассматривают  свое участие в различных частных  страховых планах как средство закрепления  на своих предприятиях прежде всего наиболее квалифицированной рабочей силы и административного персонала.

Наиболее широко распространено медицинское страхование по месту  работы: этим видом страхования охвачено около 60% работающих по найму и членов их семей.

Важное значение для большой части трудящихся имеют частные пенсии. С 50-х по 80-е гг. число рабочих и служащих, охваченных частными пенсионными планами, выросло с 9,8 млн до 35,8 млн человек, число фактически получающих частные пенсии за тот же период увеличилось с 450 тыс. до 9,1 млн человек, вклады в пенсионные фонды – с 2 млрд до 69 млрд дол., финансовые активы этих фондов — с 12 млрд до 407 млрд дол. В 80-е гг. 94% вкладов в пенсионные фонды вносили предприниматели, остальные 6% — профсоюзы и сами рабочие и служащие.

Несмотря на значительный рост, частная пенсионная система  охватывает втрое меньшее число  трудящихся чем государственная. Кроме того, при начислении государственной пенсии учитывается общий стаж, независимо от того, менял человек место работы или нет, а для получения минимальной частной пенсии рабочий или служащий должен иметь, как правило, 10 лет непрерывного стажа в одной фирме.

В большинстве частных  пенсионных фондов размер будущей пенсии увеличивается за каждый год трудового  стажа на фиксированный процент  от конечного заработка, например на 1,5%. В этом случае рабочий или служащий с 30-летним стажем получит пенсию в размере 45% от конечного заработка, а пенсия рабочего с 15-летним стажем составит только 22,5% его заработка. Кроме того, в большинстве частных пенсионных планов действует формула, согласно которой процентное отношение пенсии к зарплате выше для высокооплачиваемых категорий наемных работников, т.е. прежде всего для высшего и среднего звена управленческого аппарата.

Частная пенсионная система  в определенной мере контролируется государством на основе прежде всего двух законов — Налогового кодекса США (1954 г., с поправками 1986 г.) и Закона о частном пенсионном обеспечении (1974 г.). Эти законы, предусматривая налоговые льготы участникам пенсионных планов, в то же время пытаются ограничить злоупотребления пенсионными фондами со стороны руководства корпораций и фирм. Специальное федеральное агентство “Корпорация” — гарант частных пенсий — следит за платежеспособностью действующих пенсионных фондов и определяет порядок и суммы компенсации участникам пенсионных планов в случае банкротства компаний.

В послевоенный период в  США в рамках системы частного страхования от социальных рисков получили распространение так называемые дополнительные социальные выплаты. Эти  выплаты могут включать оплату отпусков и больничных листов, дополнительные пособия по безработице, иногда субсидирование расходов на продолжение образования, юридические услуги. Распространение  различных видов дополнительных (по отношению к зарплате) выплат варьируется в широких пределах, так же как формы, размеры и  способы их предоставления различными компаниями. Кроме того, привилегии предоставляются высокооплачиваемым категориям работников. Число оплачиваемых отпускных дней обычно прямо пропорционально  стажу работника, однако, в среднем  оно составляет не более 2-3 недель. Дополнительные пособия по безработице могут  получать (примерно в течение года) члены наиболее мощных профсоюзов, оставшиеся без работы.

Индивидуальное страхование  от социальных рисков получило значительное развитие лишь в области медицинского страхования. В последние годы наблюдается  также рост числа так назы¬ваемых индивидуальных пенсионных счетов. Закон о частном пенсионном обеспечении 1974 г. впервые разрешил лицам наемного труда, не охваченным коллективными пенсионными планами, ежегодно откладывать до 1,5 тыс. дол., не облагаемых налогами, на особый счет в банке. В 1981-1982 гг. действующие правила были либерализированы: максимальный размер вклада был увеличен до 2 тыс. дол. в год, а право заводить личные пенсионные счета было распространено и на участников коллективных пенсионных планов. В результате число индивидуальных пенсионных счетов резко подскочило — с 6,8 млн в 1981 г. до 24 млн в середине 1980-х гг.

Добровольное медицинское  страхование получило развитие в  США в 30-е гг. Тогда же были созданы  две самые крупные страховые  компании “Синий Крест” (в основном больничное страхование) и “Синий Щит” (в основном амбулаторно-поликлиническая  помощь). Эти организации считаются  некоммерческими, т.е. полу-чая прибыль, они используют ее для развития основной деятельности — медицинского страхования и не имеют права свободной капитализации доходов. Всего в США в настоящее время медицинским страхованием занимается более 1500 страховых компаний, а частным страхованием здоровья охвачено около 160 млн человек Добровольное медицинское страхование дает до 32% финансирования здравоохранения. Американское здравоохранение, расходы на которое превышают 14% валового национального продукта, самое затратное в мире.

Частное страхование здоровья широко распространено и осуществляется в основном коммерческими частными страховыми компаниями, цель которых  — получение прибыли. Частные  страховые компании конкурируют  друг с другом на коммерческой основе, что приводит к серьезным негативным последствиям — компании предпочитают страховать лиц молодого возраста, здоровых, относящихся к среднему и высшему классу, и не включают бедных, больных и лиц с хроническими заболеваниями в списки застрахованных.

Добровольное медицинское  страхование может быть индивидуальным и групповым. 80% добровольного страхования  приходится на групповое страхование, которое осуществляют работодатели. Из-за отмеченных негативных тенденций  в добровольном медицинском страховании  США 90% крупных корпораций предпочитают самострахование. Кроме того, в последние  годы в США отмечается еще одна негативная тенденция — рост числа  недобросовестных страховых компаний, что заставляет искать альтернативные формы организации страхования, такие как самострахование и  создание организаций поддержания  здоровья. Многие специалисты считают, что в ближайшее время добровольное медицинское страхование по типу американского не имеет в России серьезных перспектив, так как  эта система может существовать только при высоком уровне доходов  населения.

Опыт большинства европейских  стран показывает, что добровольное медицинское страхование может  успешно развиваться не как альтернатива, а как дополнение к государственному финансированию здравоохранения и  обязательному медицинскому страхованию, обеспечивая дополнительно сервисные  медицинское услуги и расширяя финансовые возможности здравоохранения.

Администрация Президента США  Б.Клинтона разработала проект реформы здравоохранения путем введении национальной системы обязательного медицинского страхования с установлением целевого налога на фонд оплаты труда для всех предприятий и организаций. Но данный проект был отклонен Конгрессом США после активного лоббирования заинтересованных групп, и прежде всего Американской Медицинской Ассоциации.

Системы  социального  страхования  в нашей стране и  США  схожи   по  однотипности  решаемых  задач, однако имеют и   различия  в  подходах,  методах  и   организационном оформлении.    Например: действующая система социального  страхования  в  США  является   очень гибкой.  Ее  характерная  особенность  -   децентрализация.  Она   состоит   из   различных   социальных   программ,   регламентируемых     либо     федеральным     законодательством,     либо   законодательством штата, либо федеральными  государственными  органами  и   органами управления штатов. Такой  подход позволяет с достаточной  полнотой   и оперативностью учитывать  потребности в  социальной  помощи  конкретного   региона.

Источник: http://strahovanie.com.ua/?p=228