Рентабельность деятельности

Описание деятельности ОАО «Байкалфарм» и положение в отрасли

1.1. Открытое акционерное общество  «Байкалфарм», в дальнейшем именуемое Общество, является коммерческой организацией, учрежденной в соответствии с Гражданским Кодексом Российской Федерации, Федеральным законом «Об акционерных Обществах» и иным действующим законодательством Российской Федерации.

ОАО «Байкалфарм» зарегистрировано в ЕГРЮЛ за основным государственным регистрационным номером - 1020300988278 Межрайонной инспекцией МНС России № 2  по Республике Бурятия от 23.12.2002 года на основании свидетельства серии 03 № 000702032.

1.2. Общество действует  в соответствии с Федеральным  законом «Об акционерных Обществах», иным действующим законодательством  Российской Федерации и настоящим  Уставом.

1.3. Акционерное Общество  «Байкалфарм» является открытым акционерным Обществом.

1.4. Полное фирменное наименование  Общества на русском языке:  Открытое акционерное Общество  «Байкалфарм».

Сокращенное фирменное наименование Общества на русском языке: ОАО «Байкалфарм». 

1.5. Место нахождения Общества: Российская Федерация, Республика  Бурятия, г. Улан-Удэ, проспект  Автомобилистов, 10.

Местом нахождения Общества является место постоянного нахождения единоличного исполнительного органа Общества.

1.6. Почтовый адрес Общества: Российская Федерация, Республика  Бурятия, 670045,

 г. Улан-Удэ, проспект  Автомобилистов, 10.

1.7. Срок деятельности  Общества не ограничен.

 

 

Открытое акционерное  общество «Байкалфарм» было основано 28 октября 1992 года. ОАО «Байкалфарм» является специализированным предприятием ликероводочной промышленности по выпуску ликероводочной и лечебной продукции.

Органами управления общества являются:

• Общее собрание акционеров;
• Совет директоров;
• Генеральный директор (единоличный исполнительный орган).

В подчинении директора находится  главный инженер занимающийся вопросами  производства продукции. Главному инженеру непосредственно подчиняются механическая, технологическая и производственная служба.

Вопросами бухгалтерского учета, финансового планирования и прогнозирования  занимается заместитель генерального директора по экономике в подчинение которого находится учетно-финансовый отдел.

ОАО «Байкалфарм» – динамично развивающаяся компания по производству ликероводочной продукции.

«Байкалфарм» является одним из крупнейших предприятий-производителей ликероводочной продукции на территории Сибири и Дальнего Востока. В рейтинге Национальной алкогольной ассоциации компания заняла 15 место в России по итогам деятельности за 2011 год.

На долю компании приходится более 60 % рынка Бурятии, 10% рынка

Иркутской области, 16% рынка  Забайкальского края и 5% рынка Красноярского  края, куда компания зашла в 2009 году после покупки и запуска Канского ликероводочного завода. В 2011 г. Был запущен производственный комплекс Минал (Минусинский ЛВЗ), что позволило закрепиться на юге Красноярского края и начать освоение алкогольного рынка соседних регионов: Республики Хакасия и Республики Тыва.

Собственные дистрибьюторы  на перечисленных рынках в настоящее  время осуществляют продажи в 70% - 90% торговых точек от общего их количества на территории (Республика Бурятия  – 87%, Иркутская область – 78%, Забайкальский  край – 81%, Красноярский край – 57%).

Таких успехов компании удалось  добиться благодаря ставке на качество

продукции, выпуск которой  является стратегическим и необходимым  условием продвижения продукции  на всех рынках присутствия компании.

Гарантией качества являются высокие технологии и культура производства, современное оборудование, профессионализм  и ответственность персонала. Основой  политики качества компании «Байкалфарм» является удовлетворение  требований и ожиданий потребителей, соответствие продукции требованиям законодательных и нормативных документов, безопасность продукции. Подтверждением высокого качества продукции компании являются многочисленные награды различных конкурсов и выставок.

За годы своей деятельности компания «Байкалфарм» собрала более 100

различных наград республиканского, российского и международного уровней. Компания неоднократно представляла свою продукцию на выставках в Улан-Удэ, Чите, Иркутске, Москве, Якутске, Новосибирске и в Сочи.

 Предприятие постоянно  совершенствует технологический  цикл, в конце 2007 года производственная база была обновлена итальянским оборудованием.

Автоматизация производства и полномасштабный контроль технологического

процесса позволяют неукоснительно соблюдать европейские стандарты  качества продукции.

На производстве внедрена уникальная технологическая фаза - серебряная, золотая и платиновая фильтрации. Фильтры нового поколения позволяют обеспечить высокую степень очистки, и придают изделиям гармоничность, прозрачность и особый кристальный блеск. В производстве используется классическая технология без химических компонентов.

Используемая вода добывается из артезианской скважины на 120-метровой глубине, а также из чистейшего озера планеты – озера «Байкал».

Вода очищается на молекулярном уровне. В результате в производство идет абсолютно чистая вода, сохранившая  при этом природный вкус и оптимальный  солевой состав.

Основные финансовые показатели деятельности ОАО « Байкалфарм»

Табл.№1 «Динамика роста основных финансовых показателей ОАО "Байкалфарм", включая дочерние структуры»

 

Показатели	2008	2009	2010	2011П	Откл. 2009/2008	Откл. 2011/2010
Выручка без косв. налогов, млн.руб.	1 750	1 620	1 667	2 001	-130	334
EBITDA, млн.руб.	150	182	178	213	32	35
Чистая прибыль, млн.руб.	22	13	14	17	-18	3
Активы, млн.руб.	1 449	1 429	1 527	1 604	-20	77
Фин.долг, млн.руб.	1 125	1 092	1 184	1 243	-33	59
Собств.капитал, млн.руб.	324	337	343	360	13	17
Собств.капитал/Активы	22%	24%	22%	22%	2%	0%
Фин.долг/EBITDA	7,5	6,0	6,7	5,8	1,5	0,9
Рентаб. по EBITDA	9%	11%	11%	11%	3%	0%

 
В 2008 году ОАО «Байкалфарм» вышел на федеральный уровень, Компания стала работать с 60-ю дистрибьюторами в 40-ка субъектах РФ.

 

Преимущества компании «Байкалфарм»:

1. Развитая сбытовая структура:  прямые контракты с 9 тысячами  торговых точек во всех регионах  присутствия (85% от общего числа  лицензиатов);

2. Собственное производство: 2 завода в Республике Бурятия  и Красноярском крае (суммарная  мощность – около 4 миллионов  декалитров в год);

3. Стабильно развивающаяся  фирменная розничная сеть (250 торговых  точек в 2011 году);

4. Собственная служба  доставки (более 250 автомобилей);

5. Высокая доля рынка  на всех территориях присутствия

            Анализ финансового состояния  осуществлялся на базе бухгалтерской  отчетности 
ОАО «Байкалфарм» за 2009-2011 гг., составленной по российским стандартам бухгалтерского учета.

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС ОАО "БАЙКАЛФАРМ", тыс. руб.
Статьи	31.12.2009	31.12.2010	31.12.2011
Внеоборотные активы	214 354	433 949	454 544
Оборотные средства	1 214 681	1 271 070	1 501 303
Дебиторская задолженность	843 016	929 211	1 154 405
Краткосрочные финансовые вложения	57 110	54 625	70 160
Денежные средства	28 511	21 258	37 576
Итого активов	1 429 035	1 705 019	1 955 847
Капитал и резервы	337 266	352 620	355 438
Долгосрочные обязательства	311 292	490 925	618 200
Долгосрочные кредиты и займы	311 292	490 925	618 200
Краткосрочные обязательства	780 477	861 474	982 209
Краткосрочные займы и кредиты	152 613	205 865	292 323
Итого пассивов	1 429 035	1 705 019	1 955 847

 

На 31.12.2011 г. величина активов  ОАО «Байкалфарм» составляет 1,96 млрд. руб., доля внеоборотных активов составляет – 23,2%, оборотных – 76,8%. По сравнению с 31.12.2009 г. активы увеличились в 1,4 раза.

Внеоборотные активы увеличились за данный период в 2 раза в связи с долгосрочными финансовыми вложениями.

В пассивах за рассматриваемый  период наибольшими темпами увеличилась  величина долгосрочных обязательств –  на 26% по сравнению с 2010 г., что обуславливается целенаправленной политикой Компании, направленной на увеличение доли долгосрочных кредитов и займов при наращивании дополнительных производственных мощностей.

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ ОАО "БАЙКАЛФАРМ", тыс.руб.
Показатели	2009	2010	2011
Выручка	1 620 423	1 581 851	1 778 643
Себестоимость	1 132 051	981 208	1 034 227
Валовая прибыль	488 372	600 643	744 416
Прибыль от продаж	133 780	145 875	151 661
Проценты к уплате	75 073	74 542	72 166
Прибыль до налогообложения	46 104	35 354	13 514
Чистая прибыль	13 129	15 353	2 817
EBITDA	145 942	131 904	110 011

 

За период с 2009 по 2011 гг. выручка  увеличилась на 10%, при этом себестоимость  снизилась на 9%. Увеличение чистой прибыли  Компании в 2010 году по сравнению с  2009 г. составило 17%, в 2011 г. прибыль по сравнению с 2010 г. снизалась на 82%.

Показатели рентабельности
Показатели	2009	2010	2011
Рентабельность продаж по чистой прибыли, %	0,81	0,97	0,16
Рентабельность продаж по EBITDA	9,01	8,34	6,19
Рентабельность собственного капитала по EBIT, %	35,93	31,17	24,11
Рентабельность активов по EBIT, %	8,48	6,45	4,38

 

Основные причины, повлиявшие на снижение прибыли в 2011 г.:

1. Рост коммерческих и управленческих расходов на 30% в связи с увеличением тарифов по транспортным перевозкам, сумм по банковской гарантии (в связи с изменением законодательства), ставки по страховым взносам во внебюджетные фонды, кроме того увеличен фонд заработной платы по предприятию.
2. Изменение структуры ассортимента реализуемой продукции в пользу среднеценового сегмента.
3. Рост затрат в результате реализации мероприятий стратегического плана предприятия.

Показатели ликвидности и финансовой устойчивости
Показатели	31.12.2009	31.12.2010	31.12.2011
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,11	0,09	0,11
Коэффициент быстрой ликвидности	1,19	1,17	1,29
Коэффициент текущей ликвидности	1,56	1,48	1,53
Чистые активы	337 266	352 620	355 438
Собственные оборотные средства	434 204	409 596	519 094
Индекс постоянного актива	0,63	0,81	0,78
Коэффициент автономии собственных  средств	0,24	0,16	0,13
Коэффициент финансовой устойчивости	0,45	0,49	0,50