Автор работы: Пользователь скрыл имя, 25 Апреля 2013 в 21:28, контрольная работа
Важнейшим инструментом государственного регулирования экономических процессов, решения социальных, политических, производственных, экологических задач в условиях рынка выступает бюджетный механизм.
Цель данной контрольной работы: исследовать и анализировать экономическое содержание и функции бюджета государства. В ходе выполнения контрольной работы необходимо выполнить практическое задание, связанное с составлением проекта бюджета района. На основе представленных в методических указаниях исходных данных будут рассчитаны показатели проекта бюджета и составим его.
Введение……………………………………………………………………3
Экономическое содержание бюджета государства……………………...4
Заключение………………………………………………………………...11
Практическое задание……………………………………………………..13
Список использованной литературы …………………………………… 55
Зная расходы по з/пл в год на 1 учащегося -210 руб., рассчитаем сумму расходов на всех учащихся:
- текущий год: 285 x 210=59850 руб.
- проект:328 x 210=68880 руб.
Начисления на заработную плату в размере 26% составят:
- текущий год: 210 x 0,26 =54,6 руб.
- проект: 210 x 0,26 =54,6 руб.
Общая сумма расходов на мягкий инвентарь составит:
- текущий год: 285 чел. x 240=68400 руб.
- проект: 328 чел. X 240=78720 руб.
Расходы на питание определяются исходя из среднегодового числа учащихся в ГПД, нормы расхода, числа дней функционирования 1 учащегося.
Текущий год: 285 x 40 x 248=2 827 200 руб.
Проект: 328 x 40 x 248= 3253760 руб.
ИТОГО расходов на ГПД составят:
Текущий год: 59850+15561 +68400+ 2827200= 2971011руб.
Проект: 68880+ 17908,8+ 78720+ 3253760=3419268,6 руб.
Таблица 8
Свод расходов по общеобразовательным школам, руб.
Показатель, единица измерения |
Принято в текущем году |
Проект на следующий год |
1. Заработная плата педагогического персонала (табл. 5) |
351777,48 |
346265,64 |
2. Заработная плата
административно- |
66200 |
78542 |
3. Всего ФЗП (п.1+п. 2) |
417977,48 |
424807,64 |
4. Начисления на заработную плату (26%) |
108674,14 |
110449,99 |
5. Хозяйственные и командировочные расходы (см. табл. 6) |
12 231 |
12 690 |
6. Учебные и прочие расходы (см. табл. 6) |
10 740 |
10 900 |
7. Расходы на ГПД (см. табл. 7) |
2971011 |
3419268,80 |
Итого расходы на текущее содержание школ (п.3+п.4+п.5+п.6+п.7) |
3520633,62 |
3978116,43 |
Таблица 9
Расчет расходов на содержание ДОУ
Показатель, единица измерения |
Принято в текущем году |
Проект на следующий год |
1. Число детей: |
||
на начало года |
240 |
310 |
на конец года |
300 |
340 |
Среднегодовое (прирост с 01. 07) |
270 |
325 |
2. Расходы на заработную плату в год: |
||
на 1 ребенка, руб. |
240 |
240 |
на всех детей, руб. |
64 800 |
78 000 |
3. Начисления на заработную плату, руб. (п.2x26%) |
16 848 |
20 280 |
4. Расходы на питание: |
||
норма расходов на 1 ребенка в день, руб. |
40 |
40 |
число дней функционирования |
230 |
230 |
число дето-дней |
62 100 |
74 750 |
расходы на питание всех детей в год, руб. |
2 484 000 |
2 990 000 |
5. Расходы на мягкий инвентарь: |
||
на оборудование 1 -го нового места, руб. |
520 |
520 |
на оборудование всех новых мест, руб. |
31 200 |
15 600 |
на дооборудование 1-го ранее действовавшего места, руб. |
330 |
330 |
на дооборудование всех ранее действовавших мест, руб. |
79 200 |
102 300 |
6. Хозяйственные и прочие расходы: |
||
на 1 ребенка, руб. |
620 |
620 |
на всех детей, руб. |
167 400 |
201 500 |
7. Родительская плата: |
||
на 1 ребенка в день, руб. |
30 |
30 |
на всех детей в год, руб. |
8 100 |
9 750 |
8. Всего расходов, руб. |
2 851 548 |
3 417 430 |
В том числе: |
||
средства родителей |
8 100 |
9 750 |
финансирование из бюджета |
2 843 448 |
3 407 680 |
1. Среднегодовое число дней рассчитаем по формуле:
Кср.=(Число детей н.г. x 6+Число детей к.г. x 6)/12 (13)
Текущий год: Кср. = (240 x 6+300 x 6)/12=270 чел.
Проект: Кср.=(310 x 6+340 x 6)/12=325 чел.
С учетов среднегодового количества детей в ДОУ и расходов на 1 ребенка, определим расходы на заработную плату в год на всех детей:
Текущий год: 270 чел. x 240=64 800 руб.
Проект: 325 x 240=78 000 руб.
Количество дето-дней = Число дней функционирования x
Среднегодовое количество детей (14)
Текущий год: 270 x 230 = 62100 дето-дней
Проект: 325 x 230 = 74750 дето-дней
Расходы на питание всех детей в год = Норма расходов x Число дето-дней (15)
Текущий год: 62 100 руб. x 40=2 484 000 руб.
Проект: 74 750 x 40=2 990 000 руб.
Расходы на мягкий инвентарь:
- на оборудование всех новых мест в текущем периоде:
520 x 60 новых мест=31 200 руб.
- на оборудование всех новых мест, в проектном периоде:
520 x 30 новых мест=15 600 руб.
- на дооборудование всех ранее действующих мест:
- текущий год 240 x 330=79 200 руб.
- проект 310 x 330= 102 300 руб.
Сумма хозяйственных и прочих расходов определяется, исходя из среднегодового количества детей и расходов на 1 ребенка.
Текущий год: 620 x 270=167 400 руб.
Проект: 620 x 325=201 500 руб.
Всего расходов на содержание ДОУ: п. 8=п.2+п.3+п. 4+п.5+п.6+п.7
Всего расходов в текущем году:
64 800+16 848+2 484 000+31
В проектном году:
78 000+20 280+2 990 000+15
Средства родителей приравниваются к родительской плате, а финансирование из бюджета рассчитывается как разница между всеми расходами на содержание ДОУ и суммой родительской платы.
Таблица 10
Свод расходов на образование, руб.
Наименование |
Принято |
Исполнено за 6 месяцев |
Ожидаемое исполнение |
Проект на год |
1. ДОУ в городах (табл. 9) |
2 843448 |
1 421724 |
2 843448 |
3 407680 |
2. ДОУ в сельской местности |
800 000 |
400 000 |
800 000 |
900 000 |
3. Школы общеобразовательные в городах (табл. 8) |
3520633,62 |
1760316,81 |
3520633,62 |
3978116,43 |
4. Школы общеобразовательные в сельской местности |
850 000 |
475 000 |
850 000 |
900 000 |
5. Школы-интернаты в городах и сельской местности |
498 191 |
250 000 |
498 191 |
550 000 |
6. Приобретение учебников |
460 000 |
230 000 |
460 000 |
400 000 |
7. Вечерние и заочные общеобразовательные школы |
46 923 |
23 460 |
46 923 |
48 220 |
8. Учреждение и мероприятия по внешкольной работе с детьми |
600 000 |
300 000 |
600 000 |
700 000 |
9. Детские дома |
40 000 |
20 000 |
40 000 |
40 000 |
10. Фонд всеобуча (п. 3x1%) |
35206,34 |
17603,17 |
35206,34 |
39781,16 |
11. Прочие учреждения
и мероприятия в области |
500 000 |
270 000 |
500 000 |
600 000 |
12. Финансирование мероприятий
по организации |
50 000 |
25 000 |
50 000 |
70 000 |
13. Итого расходов (п.1+...п.12) |
10244401,96 |
5194603,98 |
10244401,96 |
11633797,59 |
14. Приобретение инвентаря и оборудования (тек.год+25%) |
1 500 000 |
750 000 |
1 500 000 |
1 875 000 |
15. Капитальные вложения на строительство |
900 000 |
500 000 |
900 000 |
1 200 000 |
16. Капитальный ремонт |
600 000 |
300 000 |
600 000 |
500 000 |
Всего расходов |
13244401,96 |
6744603,98 |
13244401,96 |
15208797,59 |
Таблица 11
ЗДРАВООХРАНЕНИЕ
Расчет расходов на питание и медикаменты по учреждениям здравоохранения
Учреждение
|
Наименование отделения, классификация койко-мест
|
Количество койко-мест |
||||||||||
На начало года
|
На конец года
|
Среднегодовое
|
Сроки развертывания сети
|
Число дней функционирования
|
количество койко-дней
|
Норма расходов на 1 койко-день, руб. |
Сумма расходов в год, руб. | |||||
Питание |
Медикаменты |
Питание |
Медикаменты | |||||||||
гр.5x гр.7 |
гр.8xгр.9 |
гр. 8x гр.10 | ||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 | |
1. Больницы и диспансеры в сельской местности
|
1. Хирургические койки |
70 |
86 |
81 |
С 01.05 |
310 |
25110 |
25 |
20 |
627 750 |
502 200 | |
2. Детские койки |
55 |
60 |
58 |
С 01.06 |
315 |
18270 |
24 |
28 |
438 480 |
511 560 | ||
3. Терапевтические койки |
60 |
75 |
70 |
С 01.05 |
330 |
23100 |
20 |
19 |
462 000 |
438900 | ||
4. Родильные койки |
45 |
55 |
48 |
С 01.09 |
320 |
15360 |
21 |
23 |
322560 |
353280 | ||
5. Прочие койки |
75 |
85 |
84 |
C 01.02 |
300 |
25200 |
21 |
25 |
529200 |
630000 | ||
ИТОГО: |
305 |
361 |
341 |
х |
х |
х |
х |
х |
2 379990 |
2435940 | ||
2. Больницы и диспансеры в городах
|
1.Хирургические койки |
85 |
95 |
89 |
С 01.08 |
310 |
27590 |
22 |
23 |
606 980 |
634 570 | |
2. Детские койки |
90 |
100 |
97 |
С 01.05 |
305 |
29585 |
23 |
25 |
680 455 |
739 625 | ||
3. Терапевтические койки |
130 |
150 |
145 |
С 01.04 |
300 |
43500 |
21 |
22 |
913 500 |
957 000 | ||
4. Родильные койки |
120 |
140 |
127 |
С 01.09 |
310 |
39370 |
25 |
27 |
984 250 |
1 062990 990 | ||
5. Прочие койки |
90 |
110 |
93 |
С 01.11 |
330 |
30690 |
20 |
27 |
613 800 |
828 630 | ||
Итого: |
515 |
595 |
551 |
3798985 |
4222815 | |||||||
Среднегодовое количество коек рассчитывается по формуле (10):
Кср= К01.01+
где Кср - среднегодовое количество коек;
К01.01 - количество коек на начало года;
Кн - количество развернутых новых коек;
m- количество месяцев функционирования новой койки в первый год.
Так, среднегодовое количество хирургических коек в больницах в сельской местности составит:
70+((86-70)x8 мес./12)=81 к.
55+((60-55)x7/12)= 58к.
60+((75-60)x8/12)=70 к.
45+((55-45)x4/12)=48 к.
75+((85-75)x11/12)=84 к.
Среднегодовое количество хирургических коек в городах составит:
85+((95-85)x5/12)=89 к.
90+((100-90)x8/12)=97 к.
130+((150-130)x9/12)=145 к.
120+((140-120)x4/12)=127 к.
90+((110-90)x2/12)= 93 к.
Таблица 12
Расчет расходов на заработную плату медицинского персонала по больницам и диспансерам в городах и сельской местности
Показатель, единица измерения
|
Больницы и диспансеры в городах |
Больницы и диспансеры в сельской местности | ||
Принято в текущем году |
Проект на следующий год |
Принято в текущем году |
Проект на следующий год | |
1.Среднегодовое количество коек (табл. 11) |
х |
551 |
х |
341 |
2. Средняя заработная плата на 1 койку в год, руб. |
800 |
800 |
750 |
750 |
3. Годовой ФЗП , руб. (п.1 x п.2) |
450 000 |
440 800 |
390 000 |
255750 |
Таблица 13
Расчет расходов на канцелярские и хозяйственные принадлежности, мягкий инвентарь по больницам и диспансерам в городах и сельской местности
Показатель |
Больницы и диспансеры в городах |
Больницы и диспансеры в сельской местности | ||
|
|
Принято в текущем году |
Проект на следующий год |
Принято в текущем году |
Проект на следующий год |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
I. Канцелярские и хозяйственные расходы | ||||
1. Среднегодовое количество коек |
х |
551 |
х |
341 |
2. Расходы на 1 койку в год, руб. |
230 |
230 |
230 |
230 |
3. Итого канцелярских и хозяйственных расходов, руб. (п.1xп.2) |
130000 |
126 730 |
85000 |
78430 |
II. Мягкий инвентарь | ||||
1. Кол-во коек на начало года |
х |
515 |
Х |
305 |
2. Расходы на дооборудование 1 койки в год, руб. |
600 |
600 |
600 |
600 |
3. Итого расходов на дооборудование, руб. (п.1xп.2) |
190000 |
309 000 |
150000 |
183 000 |
4. Прирост количества коек за год (см. табл. 11) |
х |
80 |
х |
56 |
5. Расходы на оборудование 1 новой койки, руб. |
800 |
800 |
800 |
800 |
6. Итого расходов на оборудование новых коек, руб. (п.4xп.5) |
80000 |
64 000 |
60000 |
44 800 |
7. Всего расходов на мягкий инвентарь, руб. (п.3+п.6) |
270000 |
373 000 |
210000 |
227800 |
Таблица 14
Свод расходов по больницам и диспансерам в городах и сельской местности, руб.
Статья расхода
|
Больницы и диспансеры в городах |
Больницы и диспансеры в сельской местности | ||
Принято в текущем году |
Проект на следующий год |
Принято в текущем году |
Проект на следующий год | |
1. Заработная плата
мед. персонала больниц и |
450 000 |
440 800 |
390 000 |
255750 |
2. Начисления на заработную плату (26%) |
117 000 |
114 608 |
101 400 |
66495 |
3. Питание (табл. 11) |
3 500 000 |
3 798 985 |
2 000 000 |
2379990 |
4. Медикаменты (табл. 11) |
4 000 000 |
4 222 815 |
2 100 000 |
2435940 |
5. Мягкий инвентарь (табл. 13) |
270000 |
373 000 |
210000 |
227800 |
6. Канцелярские и хозяйственные расходы (табл. 13) |
130000 |
126 730 |
85000 |
78430 |
7. Приобретение оборудования (рост на 25%) |
250 000 |
312 500 |
150 000 |
187 500 |
8. Капитальный ремонт (рост на 15%) |
1 200 000 |
1380 000 |
700 000 |
805 000 |
9. Прочие расходы |
400 000 |
450 000 |
300 000 |
350 000 |
Итого расходов |
10317000 |
11219438 |
6036400 |
6786905 |
Таблица 15
План амбулаторно-
Специализация |
количество ставок |
норма обслуживания пациентов чел.- час |
продолжительность рабочего дня |
Дневная нагрузка,ч |
Число рабочих дней в году |
Годовая нагрузка |
Количество врачебных посещений в год |
Средний-расход медикаментов на 1 посещение |
Сумма расходов на медикаменты в год, руб. | ||||
|
|
|
в поликлинике |
на дому |
в поликлинике |
на дому |
в поликлинике |
на дому |
всего |
|
|
|
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 гр.3x гр.5 |
8 гр.4xгр.6 |
9 гр.7+гр.8 |
10 |
11 гр.9x гр. 10 |
12 гр.11x гр.2 |
13 |
14 гр. 12xгр.13 |
1.Терапия |
3 |
6 |
2 |
3 |
4 |
18 |
8 |
26 |
281 |
7306 |
21918 |
10 |
219180 |
2. Хирургия |
1,5 |
8 |
1,25 |
4,5 |
1 |
36 |
1,25 |
37,25 |
281 |
10467 |
15701 |
21 |
329721 |
3.Гинекология |
1 |
6 |
1,25 |
5 |
0,5 |
30 |
0,625 |
30,63 |
281 |
8606 |
8606 |
20 |
172120 |
4. Педиатрия |
2 |
7 |
2 |
2,5 |
3 |
17,5 |
6 |
23,5 |
281 |
6604 |
13208 |
13 |
171704 |
5. Неврология |
1 |
7 |
1,25 |
4 |
х |
28 |
x |
28 |
281 |
7868 |
7868 |
8 |
62944 |
6. Дерматология |
1 |
9 |
1,25 |
5 |
х |
45 |
x |
45 |
281 |
12645 |
12645 |
18 |
227610 |
7. Стоматология |
1,5 |
4 |
х |
5 |
х |
20 |
x |
20 |
281 |
5620 |
8430 |
23 |
193890 |
ВСЕГО: |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
1377169 |
Информация о работе Контрольная работа по «Бюджетной системе РФ»