Бюджет РФ

-  устанавливает  обязательные  для  кредитных организаций   правила    проведения    банковских    операций,    ведения бухгалтерского  учета,  составления  и  представления   бухгалтерской   и статистической  отчетности.

- регистрирует кредитные  организации   в  Книге государственной   регистрации  кредитных  организаций,  выдает   кредитным организациям  лицензии на осуществление банковских  операций и отзывает их.

 В целях обеспечения  устойчивости  кредитных  организаций Банк  России может устанавливать им  обязательные нормативы:

     1)  минимальный  размер уставного капитала  для   вновь   создаваемых кредитных  организаций, минимальный размер  собственных средств  (капитала) для действующих кредитных организаций;

     2) предельный  размер не денежной части уставного  капитала;

     3) максимальный  размер риска на одного заемщика  или группу связанных заемщиков;

     4) максимальный  размер крупных кредитных рисков;

     5) максимальный  размер риска на одного кредитора  (вкладчика);

     6) нормативы  ликвидности кредитной организации;

     7) нормативы  достаточности капитала;

     8) максимальный  размер привлеченных денежных  вкладов (депозитов) населения;

     9) размеры валютного,  процентного и иных рисков;

     10) минимальный  размер резервов, создаваемых под  высокорисковые активы;

     11)      нормативы использования собственных  средств банков      для  приобретения долей (акций) других  юридических лиц;

     12) максимальный  размер кредитов, гарантий и поручительств,  предоставленных банком своим  участникам (акционерам).

Для осуществления своих  функций  в  области  банковского  надзора  и  регулирования  ЦБ  проводит   проверки   кредитных  организаций и их филиалов,  направляет  им  обязательные  для  исполнения предписания об  устранении  выявленных  в  их  деятельности  нарушений  и применяет  предусмотренные  законом  санкции   по отношению  к нарушителям.

В случае  нарушения  кредитной  организацией  федеральных законов, нормативных актов и предписаний  Банка  России,  непредставления  информации, представления  неполной  или  недостоверной  информации ЦБ имеет  право  требовать  от  кредитной   организации   устранения выявленных  нарушений,  взыскивать  штраф  в  размере  до  одной  десятой процента от  размера  минимального уставного капитала  либо  ограничивать проведение отдельных  операций на срок до шести месяцев.

     В случае  невыполнения в установленный  ч срок предписаний об устранении нарушений,  а также в случае,  если  эти нарушения или совершаемые кредитной организацией  операции  создали реальную  угрозу интересам кредиторов (вкладчиков), Банк России вправе:

     1) взыскать  с кредитной организации штраф  до 1 процента  от  размера оплаченного  уставного капитала, но не более  1  процента  от  минимального  размера уставного капитала;

     2) потребовать  от кредитной организации:

     а) осуществления  мероприятий по финансовому   оздоровлению  кредитной организации,  в том числе изменения структуры  активов;

     б) замены  руководителей кредитной организации;

     в) реорганизации  кредитной организации;

     3) изменить  для кредитной организации обязательные  нормативы на срок до шести  месяцев;

     4) ввести запрет  на осуществление кредитной   организацией  отдельных банковских  операций,  предусмотренных  выданной  лицензией,  на  срок  до одного  года, а также на открытие филиалов  на срок до одного года;

     5)  назначить   временную  администрацию   по   управлению   кредитной  организацией на срок до 18 месяцев;

     6) отозвать  лицензию на осуществление банковских  операций в порядке, предусмотренном  федеральными законами.

• Функция финансового агента правительства.

Являясь по своему статусу  финансовым агентом правительства, ЦБ осуществляет операции по размещению и погашению государственного долга, кассовому исполнению бюджета, ведению  текущих счетов правительства, надзору  за хранением, выпуском и изъятием из обращения монет и казначейских билетов, а также переводу валютных средств при осуществлении расчетов правительства с другими странами.

Важная роль ЦБ в решении  таких проблем, как предоставление кредитов на покрытие государственных  расходов и дефицита государственного бюджета, соответствует его функции  кредитора государства. Основная форма  государственных заимствований, используемых на цели финансирования государственных  расходов и государственного бюджета - государственные займы.

Государственные займы используются для покрытия бюджетных дефицитов  государства посредством  аккумуляции  временно свободных денежных средств  физических и юридических лиц, предоставляются  на определенный срок на условиях выплаты  дохода и оформляются удостоверяющими  долговыми обязательствами в  бумажной или безбумажной форме.

Выполняя функцию финансового  агента правительства, ЦБ осуществляет кассовое исполнение бюджета - прием, хранение и выдачу государственных бюджетных  средств, ведение учета и отчетности. В основу кассового исполнения бюджета  положен принцип единства кассы, т.е. все мобилизованные государственные доходы направляются на единый счет министерства финансов в

ЦБ, с которого черпаются  средства для осуществления государственных  расходов, таким образом ЦБ выступает кассиром правительства.

Единство кассы предоставляет  министерству финансов возможность  осуществлять постоянный контроль за поступлением средств на его счет и за движением кассовой наличности; обеспечивает централизацию государственных  бюджетных средств и балансирование доходов и расходов каждого из бюджетов (федерального, местного), образующих в совокупности бюджетную систему  страны; позволяет проводить операции  по кассовому исполнению бюджета  на всей территории страны. Осуществление кассового исполнения центральным

банком дает возможность  отделить функции распоряжения бюджетными средствами и распорядителя кредитами, которые выполняют финансовые органы, от функции приема, выдачи, хранения этих средств, которые входят в компетенцию  ЦБ. В результате создаются необходимые  условия для контроля за целевым использованием бюджетных средств.

 

 

6. БАЛАНС И СЧЕТ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА

Баланс Банка России в 2010 году

(млн. руб.)

	01.01	01.02	01.03	01.04	01.05	01.06	01.07	01.08	01.09	01.10	01.11	01.12
1. Драгоценные металлы	764 646	772 071	778 414	783 259	830 189	912 799	956 609	893 334	969 078	1 045 809	1 102 424	1 171 977
2. Средства, размещенные у нерезидентов, и ценные бумаги иностранных эмитентов	12 383 329	12 286 490	12 142 372	12 189 809	12 645 267	12 870 376	13 260 529	13 226 357	13 467 927	13 670 109	13 894 978	13 752 243
3. Кредиты и депозиты	1 705 755	1 443 576	1 218 682	954 202	908 476	691 847	769 857	645 932	601 500	585 698	522 040	551 393
4. Ценные бумаги	465 936	472 919	472 812	472 290	470 477	472 524	458 040	463 249	454 939	446 067	450 446	446 587
Из них:
— долговые обязательства  Правительства Российской Федерации	357 100	363 950	364 072	363 833	363 155	364 304	371 258	369 745	361 592	352 724	357 100	353 212
5. Прочие активы	100 293	134 613	378 401	602 641	702 363	612 375	381 085	408 016	357 720	142 075	113 177	105 097
Из них:
— основные средства	64 563	Данные не публикуются
— авансовые платежи по налогу на прибыль	159	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Итого по активу:	15 419 959	15 109 669	14 990 681	15 002 201	15 556 772	15 559 921	15 826 120	15 636 888	15 851 164	15 889 758	16 083 065	16 027 297
1. Наличные деньги в обращении	4 629 863	4 313 509	4 388 820	4 421 116	4 652 492	4 724 424	4 837 833	4 954 757	4 972 383	5 034 034	5 104 988	5 152 951
2. Средства на счетах в Банке России	7 979 724	7 804 931	7 563 132	7 300 842	7 473 323	7 290 286	7 466 908	7 208 192	7 275 823	7 364 587	7 170 284	6 978 665
Из них:
— Правительства Российской Федерации	4 980 193	5 126 281	4 689 288	4 420 555	4 315 301	4 174 653	4 538 696	4 504 884	4 341 261	4 474 796	4 554 430	4 434 154
— кредитных организаций  — резидентов	1 731 339	1 135 987	1 175 082	1 241 099	1 325 448	1 303 134	1 416 492	1 137 405	1 255 178	1 291 805	995 375	934 151
3. Средства в расчетах	8 396	31 739	27 365	36 644	36 076	41 296	48 253	42 951	32 674	45 907	44 97 1	44 841
4. Выпущенные ценные бумаги	283 124	450 529	487 012	734 393	835 283	842 142	949 706	985 590	989 235	809 444	865 525	870 849
5. Прочие пассивы	168 319	490857	425 263	410 167	397 778	500 061	361 828	283 936	419 692	474 503	736 100	818 842
6. Капитал	2 099 113	2 099 104	2 099 089	2 099 039	2 161 820	2 161 712	2 161 592	2 161 462	2 161 357	2 161 283	2 161 197	2 161 149
7. Прибыль  отчетного года	251 420	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Итого по пассиву:	15 419 959	15 109 669	14 990 681	15 002 201	15 556 772	15 559 921	15 826 120	15 636 888	15 851 164	15 889 758	16 083 065	16 027 297

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

На ранних стадиях развития кредитной системы отсутствовало  четкое разграничение между центральными и коммерческими банками. Коммерческие банки широко использовали выпуск банкнот  как один из источников мобилизации  капитала. По мере развития кредитной  системы происходил процесс централизации  банкнотной эмиссии в немногих крупных  коммерческих банках, в результате чего монопольное право выпуска  банкнот закрепилось за одним  банком, пользовавшийся всеобщим доверием коммерческих банков, чьи банкноты могли успешно выполнять функцию  всеобщего кредитного орудия обращения. Первоначально такой банк назывался  эмиссионным или национальным, а  в дальнейшем - центральным банком, что соответствовало его главенствующему  положению, центральный банк служит осью, центром кредитной системы.

С точки зрения собственности  на капитал центральные банки  подразделяются на :

- государственные, капитал  которых принадлежит государству  (например, ЦБ РФ);

- акционерные;

- смешанные - акционерные  общества, часть капитала которых  принадлежит государству.

Независимо от того, принадлежит  или нет капитал ЦБ государству, исторически между банком и правительством сложились тесные связи. Правительство  заинтересовано с надежности ЦБ в  силу особой роли последнего в проведении экономической политики правительства.

Однако тесные связи с  государством не означают, что оно  может безгранично влиять на политику ЦБ. Независимо от принадлежности капитала ЦБ является юридически самостоятельным. Чаще всего он подотчетен либо законодательному органу, либо специальной банковской комиссии, образованной парламентом. Существенная степень независимости ЦБ является необходимым условием эффективности его деятельности, которая нередко вступает в противоречие с краткосрочными целями правительства. В тоже время независимость ЦБ от правительства имеет  относительный характер в том смысле, что экономическая политика не может быть успешной без четкого согласования  и тесной увязки ее основных элементов: денежно-кредитной и финансовой политики. В конечном счете любой ЦБ в той или иной степени сочетает черты банка и государственного органа.

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

 

1. Федеральный закон РФ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 №86-ФЗ.
2. Федеральный закон РФ «О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР» от 03.03.1996 №17 - ФЗ.
3. Хорошев С. Ставка рефинансирования как антикризисная и антиинфляционная мера: мнения экспертов// Банковское дело. 2009. №1.
4. Нечаев А.А. Антикризисные меры государства: проблемы эффективности и контроля Банковское дело.2009. №3
5. http://www.cbr.ru/today/history/central_bank.asp
6. http://www.cbr.ru/today/status_functions/
7. http://www.cbr.ru/today/directors_board/
8. http://www.cbr.ru/statistics/print.aspx?file=cbr_balance/balance_10.htm&pid=dkfs&sid=BBR