Учет общепроизводственных и общехозяйственных расходов

1

2

3

4

5

6

7

2. Расходы на рекламу

13000

13000

3. Содержание работников, занятых  продажей продукции

71500

25454

96954

Всего по счету 44

3900

71500

25454

13000

0

113854

Виды продукции

Заработная плата производственных рабочих

Общепроиз-

водственные расходы к распределению

Общехозяйственные расходы к распределению

Сумма, руб.

Удельный вес, %

А

245700

29%

114929

224525

Б

595400

71%

281378

549698

Итого

841100

100%

396307

774223

Виды продукции

Производственная себестоимость проданной продукции

Расходы на продажу к распределению

Сумма, руб.

Удельный вес, %

А

885823

30

34156

Б

2095768

70

79698

Итого

2981591

100

113854

Виды

продукции

Кредитуемые счета

Итого

10

70

69

25

26

А

213200

245700

87469

114929

224525

885823

Б

457600

595400

211692

281378

549698

2095768

Итого

670800

841100

299161

396307

774223

2981591

№

Сальдо начальное

Обороты

Сальдо конечное

счета

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

1

2

3

4

5

6

7

1

40755000

40755000

2

22360000

45240

22405240

10

1300000

687830

612170

20

2981591

2981591

25

396307

396307

26

774223

774223

43

1651000

2981591

2981591

1651000

44

113854

113854

50

6565

1170000

1170000

6565

51

11167000

3900000

1430000

13637000

52

1300000

16900

1316900

58

1092000

1092000

60

1305720

1625000

431000

23400

1736720

1648400

62

3354000

3900000

546000

68

273000

260000

954727

967727

69

1007500

479115

1486615

70

3250000

1313000

1349400

3286400

71

5460

5460

76

53300

53300

80

30061785

30061785

90

4294467

4294467

1

2

3

4

5

6

7

91

70200

70200

99

854789

713069

141720

84

708602

708602

Итого

58577285

58577285

22965222

22965222

61116229

61116229

на

01 января

20

12

 г.

Актив

Код по- 
казателя

На начало отчетного года

На конец отчет- 
ного периода

1

2

3

4

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы

110

-

-

Основные средства

120

18395000

18349760

Незавершенное строительство

130

Доходные вложения в материальные ценности

135

Долгосрочные финансовые вложения

140

Отложенные налоговые активы

145

Прочие внеоборотные активы

150

Итого по разделу I

190

18395000

18349760

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы

210

2951000

2377024

в том числе:

сырье, материалы и другие аналогичные ценности

211

1300000

612170

животные на выращивании и откорме

212

затраты в незавершенном производстве

213

готовая продукция и товары для перепродажи

214

1651000

1764854

товары отгруженные

215

расходы будущих периодов

216

прочие запасы и затраты

217

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

220

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после  
отчетной даты)

230

в том числе покупатели и заказчики

231

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной  
даты)

240

1305720

1790020

в том числе покупатели и заказчики

241

Краткосрочные финансовые вложения

250

1092000

1092000

Денежные средства

260

12473565

14960465

Прочие оборотные активы

270

Итого по разделу II

290

17822285

20219509

БАЛАНС

300

36217285

38569269

Пассив

Код по- 
казателя

На начало  
отчетного периода

На конец отчет- 
ного периода

1

2

3

4

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал

410

30061785

30061785

Собственные акции, выкупленные у акционеров

411

(-)

(-)

Добавочный капитал

420

Резервный капитал

430

в том числе:

резервы, образованные в соответствии  
с законодательством

431

резервы, образованные в соответствии  
с учредительными документами

432

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

470

566882

Итого по разделу III

490

30061785

30628667

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

510

Отложенные налоговые обязательства

515

Прочие долгосрочные обязательства

520

Итого по разделу IV

590

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

610

Кредиторская задолженность

620

6155500

7940602

в том числе:

поставщики и подрядчики

621

1625000

2194400

задолженность перед персоналом организации

622

3250000

3286400

задолженность перед государственными внебюджетными фондами

623

1007500

1486615

задолженность по налогам и сборам

624

273000

967727

прочие кредиторы

625

5460

Задолженность перед участниками (учредителями)  
по выплате доходов

630

Доходы будущих периодов

640

Резервы предстоящих расходов

650

Прочие краткосрочные обязательства

660

Итого по разделу V

690

6155500

8082322

БАЛАНС

700

36217285

38569269

СПРАВКА о наличии ценностей, 
учитываемых на забалансовых счетах

Арендованные основные средства

910

в том числе по лизингу

911

Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение

920

Товары, принятые на комиссию

930

Списанная в убыток задолженность неплатежеспособность дебиторов

940

Обеспечения обязательств и платежей полученные

950

Обеспечения обязательств и платежей выданные

960

Износ жилищного фонда

970

Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов

980

-

-

Нематериальные активы, полученные в пользование

990

-

-

за

12 месяцев

20

11

 г.

Показатель

За отчетный 
период

За аналогичный период преды- 
дущего года

наименование

код

1

2

3

4

Доходы и расходы по обычным видам 
деятельности

Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)

010

3635593

Себестоимость проданных товаров, продукции,  
работ, услуг

020

2981591

Валовая прибыль

029

654002

Коммерческие расходы

030

113854

Управленческие расходы

040

Прибыль (убыток) от продаж

050

540148

Прочие доходы и расходы

Проценты к получению

060

Проценты к уплате

070

Доходы от участия в других организациях

080

26000

Прочие доходы

090

44200

Прочие расходы

100

15600

Прибыль (убыток) до налогообложения

140

594748

Отложенные налоговые активы

141

Отложенные налоговые обязательства

142

Текущий налог на прибыль

150

141720

180

Чистая прибыль (убыток) отчетного 
периода

190

453028

СПРАВОЧНО.

Постоянные налоговые обязательства (активы)

200

Базовая прибыль (убыток) на акцию

Разводненная прибыль (убыток) на акцию