Учет и анализ денежных средств

С 1996 г. организации составляют отчет о движении денежных средств. Этот отчет отражает сведения о движении денежных средств организации за отчетный период. Сведения о движении денежных средств представляются в валюте Российской Федерации — рублях — по данным счетов 50 «Касса», 51 «Расчетный счет», 52 «Валютный счет», 55 «Специальные счета в банках». Движение денежных средств показывается по видам деятельности — текущей, инвестиционной, финансовой.
Под текущей деятельностью понимается деятельность организации по производству продукции, торговле, общественному питанию и т.п.
Инвестиционная деятельность связана с капитальными вложениями и долгосрочными финансовыми вложениями, а финансовая деятельность — с осуществлением краткосрочных финансовых вложений.

1. Теоретические основы учета и анализа денежных средств.
1.1 Цель и задачи учета денежных средств.
1.2 Нормативное регулирование учета денежных средств.
2. Организация бухгалтерского учета денежных средств.
2. 1 Учет денежных средств в кассе.
2. 2 Учет денежных средств на расчетном счете.
3. Анализ денежных средств.
3. 1 Значение управления денежными потоками.
3. 2 Анализ динамики остатков денежных средств.
3. 3 Анализ движения денежных средств
3. 4 Определение оптимального уровня денежных средств.
Заключение.