Учет и анализ денежных средств

Объектом исследования в данной работе является общество с ограниченной ответственностью «Стрела». Главная цель дипломной работы – изучить постановку учета и проведение анализа денежных средств в ООО «Стрела».
Для достижения поставленной цели необходимо:
1) дать организационно-экономическую характеристику исследуемой организации;
2) изучить постановку учета денежных средств в организации;
3) провести анализ денежных средств в организации.

Введение
3
1. Характеристика ООО «Стрела»
6
1.1.
Краткая историческая справка, основные учредительные документы
6
1.2.
Организационно-правовая форма, структура управления организации
8
1.3.
1.4.
Основные виды деятельности и технико-экономические показатели
Анализ финансового состояния
11
15
2. Учет денежных средств в ООО «Стрела»
23
2.1.
Нормативное и методологическое обеспечение учета денежных средств
23
2.2.
Учет кассовых операций
26



2.3.

2.2.1.Первичный учет денежных средств в кассе организации 2.2.2.Синтетический и аналитический учет денежных средств и денежных документов в кассе организации
Учет денежных средств на расчетном счете
2.3.1. Первичный учет денежных средств на расчетном счете организации
2.3.2. Синтетический и аналитический учет на расчетном счете организации
28
32

36
37

40
2.4.
2.5.
2.6.
Инвентаризация и отражение ее результатов в учете
Учет денежных средств на специальных счетах организации
Пути совершенствования учета денежных средств
43
45
47
3. Анализ денежных средств в ООО «Стрела»
50
3.1.
Анализ состава и структуры денежных средств
50
3.2.
Анализ движения денежных потоков
53
3.3. Оптимизация движения денежных потоков
58
3.4.
Резервы повышения эффективности использования денежных средств
65
Заключение
70
Литература