Учет денежных средств в кассе и контроль за ведением кассовых операций

Учет денежных средств имеет важное значение для правильной организации денежного обращения, организации расчетов и кредитования на производстве. Учет денежных средств имеет значение в укреплении платежной дисциплины и в эффективном использовании финансовых ресурсов предприятия. Поэтому очень важен контроль за соблюдением кассовой дисциплины, правильностью и эффективностью использования денежных средств, обеспечением сохранности денежных документов, находящихся в кассе предприятия.
Цель работы - изучить учет денежных средств в кассе и контроль за ведением кассовых операций.

Введение……………………………………………………………………..
3

Глава 1. Учет денежных средств в кассе

1.1. Общие положения……………………………………………………...
5

1.2. Прием и выдача наличных денег и оформление кассовых документов…………………………………………………………………..

10

1.3. Расчеты с подотчетными лицами……………………………………..

18

1.4. Ведение кассовых операций в иностранной валюте………………...

23

1.5. Ведение кассовых операций при применении ККТ. Осуществление расчетов пластиковыми картами при применении ККТ………………….

27

1.6. Отчет о движении денежных средств ………………………………..

35

Глава 2. Контроль за ведением кассовых операций

2.1. Ревизия кассы и контроль за соблюдением кассовой дисциплины...
38

2.2. Ответственность за нарушение порядка работы с денежной наличностью и порядка ведения кассовых операций…………………….

41

Заключение…………………………………………………………………..

46

Литература……………………………………………