Учет денежных средств и денежных документов

Денежные средства организаций находятся в кассе в виде наличных денег и денежных документов на счетах в банках, в выставленных аккредитивах и открытых особых счетах, чековых книжках и т. д.
Если Ваше предприятие осуществляет розничную торговлю или оказывает услуги населению за наличный расчет, то оно будет иметь в своем распоряжении наличные денежные средства в виде банкнот и монет, которые должны храниться в кассе только в размере лимита, установленного обслуживающим банком, а далее инкассироваться (сдаваться на хранение в банк) через определенные промежутки времени (ежедневно, еженедельно, ежемесячно).

Введение 3
1. Учет денежных средств и денежных документов 5
1.1 Учет операций по расчетному счету. 5
1.2 Учет операций по валютному счету 10
1.3 Учет операций по специальным счетам в банке 11
1.4 Учет переводов в пути 13
1.5 Учет кассовых операций 14
1.6 Учет и порядок ведения кассовых операций и денежных документов организациями и предприятиями 19
2. Формы организации безналичных расчетов 29
2.1 Оформление платежных поручений 29
2.2 Организация расчетов с помощью платежных требований 30
2.3 Применение расчетных чеков. 32
2.4 Расчеты по аккредитиву 33
Заключение 34
Список использованной литературы 35