Расчёт потребностей материальных ресурсов и затрат на их потребление

    З_см =13899.16*8/100=1111.93                                                                                     

2.3 Расчет потребностей в автомобильных  шинах и затрат на их приобретение

На автомобилях МАЗ-2 применяются шины радиальные и для них нормативный пробег Lнш. =68 тыс.км.

2.3.1 Перепробег резины - L_переп.

    L_переп. = ; тыс.км.

С целью экономии денежных средств АТП планирует перепробег резины в размере 3% от общего пробега, где n_к- 8  количество колес

 

    L_переп. = 1389.2*3*8/100=333.41  

                                                                   

2.3.2 Количество колес необходимое  для покупки шин – N_ш

     N_ш = ; шт.

 

     N_ш = 1389.2*8-333.41/68=159   

                                                                      

2.3.3 Затраты на приобретение шин - З_ш

    З_ш = Ц_1к*N_ш  ;  тыс.руб.

где Ц_1к = 6 тыс. руб.

    З_ш =6*159=954

2.4 Затраты на материалы для проведения ТО и ТР - З_м

    З_м= ; тыс.руб.

Н_м = 6.19   руб. – норма затрат на материалы на 1000 километров пробега согласно №91-Ц.

Кудор.= 45 - коэффициент удорожания материалов и запасных частей по ценам 2012 года

    З_м =6.19*1389.2*45/1000=386.96                                                                         

2.5 Затраты на запасные части наТР автомобилей – З_зч

    З_зч = ; тыс.руб.

З_зч = 5.47  руб. – норма затрат на запасные части на ТР на 1000 км. пробега

    З_зч = 5.47*1389.2*45/1000=341.95                                                                           

2.6 Прочие материальные затраты - З_{м. пр.}

Прочие материальные затраты составляют в среднем 5% от суммы предыдущих затрат

   З_{м пр} = ; тыс.руб.

 

   З_{м пр} =(13899.16+1111.93+954+386.96+341.95)*5/100=834.7             

          

2.7 Общие материальные затраты  - ∑З_мат

     ∑З_мат = З_m+ З_см+ З_ш+ З_м+ З_зч+ З_{м пр} ; тыс.руб.

     ∑З_мат =13899.16+1111.93+954+386.96+341.95+834.7=17528.7

 

 

 

 

                                                                                                                   Таблица 2

                                      Состав материальных затрат

 

Наименование показателей	Условные обозначения	Величина показателей
Материальные затраты, в том числе:	∑Змат	17528.7
1.Затраты на приобретение топлива	Зm	13899.16
2.Затраты на смазочные материалы	Зсм	1111.93
3.Затраты на приобретение шин	Зш	954
4.Затраты на материалы на проведение  ТО ТР	Зм	386.96
5.Затраты на запасные части  на ТР автомобилей	Ззч	341.95
6.Прочие материальные затраты	Зм пр	834.7

 

 

    Раздел III  

Расчет  план по труду и заработной плате

3.1 Расчет штатной численности водителей

3.1.1 Годовой фонд рабочего времени одного водителя – ФРВ

ФРВ=[Д_к-(Д_в+Д_п+Д_оо+Д_Б+Д_г)]*t_см-(Д_пв-Д_пво)*t'-(Д_пп-Д_пво)*t'' ; час.           

     Д_к=365 – календарные дни

     Д_в=52 – выходные дни

     Д_п=13 – праздничные дни

     Д_оо=24 – количество рабочих дней, приходящих на очередной отпуск

     Д_до=10 – дополнительные дни к отпуску

     Д_б=5 – дни неявки на работу по больничному листу

     Д_г=1 – дни неявки на работу по выполнению государственных обязательств

     t_см=7 часов - норма продолжительности рабочей смены по 48-часовой

                        рабочей недели 

     Д_пв=52 – предвыходные дни

     Д_пво=4 – предвыходные дни совподающие с отпуском

     t' =2 часа – время, на которое сокращается рабочая смена перед выходными

     Д_пп=8 – предпразничные дни

   Д_ппо=2 – предпразничные дни совпадающие с отпуском

     t''=1 час – время, на которое сокращается рабочая смена в праздничные дни

       ФРВ=[365-(52+13+24+10+5+1)]*7-(52-4)*2-(8-2)*1=1718 час.                              

3.1.2 Часы подготовительно-заключительного времени водителя - Ч_пз

    t_пз=0.38 часов – норма подготовительно-заключительного времени медецинского осмотра на одну смену   

    Ч_пз = ; час.

 

    Ч_пз = 55036/7-0.38*0.38=3159.2     

                                                                     

3.1.3 Штатная численность водителей - N_вод

   N_вод = ; чел.

  где  η=1,08 – коэффициент, учитывающий производительность труда

 

  N_вод= 55036+3159.2/1718*1.08=31

 

   Учитывая, что водители управляют автомобилями грузоподъемностью до 11     тонн, им должен быть присвоен 4 разряд                                                                            

3.2 Расчет фонда оплаты труда водителей

3.2.1 Часовая тарифная ставка - С_час

   С_час= ; руб.

  ЗП_min=4694 руб. – минимальная заработная плата  на автомобильном транспорте в 2012 году (согласно приложению №73-925 к отрослевуму тарифному соглашению)

Ктар. = 1.9– тарифный коэффициент 4 разряда

ФРВ_месс=166 часов – среднемесячный фонд рабочего времени

 

С_час =  4694*1.9/166=53.72 

                                                                                           

 3.2.2 Заработная плата водителей по тарифу - ЗП_тар

     ЗП_тар = С_час*(АЧ_э+Ч_пз)*0,001;  тыс. руб.

     ЗП_тар =53.72*(55036+3159.2)*0.001=3126.24

3.2.3 Доплата за классность - Д_к

    Д_кл = 10% - доплата за классность   класса

     Д_к= ; тысяч рублй

     Д_к  =53.72*1718*25*31*0.001=715.25                                                        

3.2.4 Доплата за экспидирование грузов - Д_экс

     П_экс= 25% - размер доплаты за экспидирование грузов

     Д_экс = ; тыс. руб

 

    Д_экс  =3126.24*15/100=468.94  

                                                                                                                                               3.2.5 Премия за выполнение нормативных заданий – П_вод      

  На АТП установлено премирование в размере 30% от заработной платы по тарифу

   П_вод = ; тыс. руб.

 

   П_вод =3126.24*30/100=937.87  

                                                                                

3.2.6 Основная заработная плата  - ЗП_осн          

   ЗП_осн = ЗП_тар+ Д_к + Д_экс+ П_вод  ; тысяч рублей

   ЗП_осн =3126.24+715.25+468.94+937.87=5248.3

3.2.7 Выплаты по районным коэффициентам  – В_р.к

   РК =0.3 - районный коэффициент

  В_р.к = ЗПосн. х РК; тыс. руб.

   В_р.к =5248.3*40.3=1574.49                                                                                

3.2.8 Выплаты северных надбавок  – В_{сев.над}

    С_н =40  % - северная надбавка

    В_{сев.над}  = ; тыс. руб.

    В_{сев.над}  =5248.3*40/100=2099.32                                                                             

3.2.9 Основная зарплата с выплатами – ЗП_{осн с вып}

    ЗП_{осн с вып}  = ЗП_осн+ В_р.к+ В_{сев.над} ; тыс. руб.

    ЗП_{осн с вып}  = 5248.3+1574Ю49+2099.32=8922.11

3.2.10 Среднегодовой процент дополнительной заработной платы - ЗП_доп

       ЗП_доп  = ;%                                                             

    ЗП_доп  = %                                                 

3.2.11 Дополнительная заработная  плата - ЗП_доп

      ЗП_доп  = ; тысяч рублей

    ЗП_доп  =8922.11*14.78%/100=1318.69                                                                            

3.2.12 Фонд оплаты труда водителям  - ФОТ_вод

     ФОТ_вод  = ЗП_{осн с вып}+ ЗП_доп ; тысяч рублей

     ФОТ_вод  =8922.11+1318.69=10240.8

3.2.13 Среднемесячная оплата труда водителя – ЗП_ср.мес

     ЗП_ср.мес  = ;руб.

     ЗП_ср.мес  =10240.8*1000/372=27529.03                                                                    

3.3 Фонд оплаты труда ремонтных  рабочих - ФОТ_рр

     ФОТ_рр = ; тыс. руб.

     Н_зп  =  16.43        руб. – норма затрат на заработную плату ремонтных рабочих на 1000 км. пробега согласно №91-Ц

     К_увел  = 45 – коэффициент заработной платы на 2012 год

 

    ФОТ_рр  =16.43*1389.2*45/1000=1027.11

                                                                

3.4 Фонд оплаты труда прочих  категорий рабочих – ФОТ_пр

    Фонд оплаты труда прочих категорий работников составляет в среднем 20% от фонда оплаты труда водителей и ремонтных рабочих.

 

    ФОТ_пр  =   ; тыс. руб.

    ФОТ_пр  =(10240.8+1027.11)*20/100=2253.58                      

                            

3.5 Общие расходы на оплату  труда - ∑ФОТ

    ∑ФОТ  = ФОТ_вод+ ФОТ_рр+ ФОТ_пр  ; тыс. руб.

   ∑ФОТ  =10240,8+1027,11+2253,58=13521,49

            

 

 

 

 

                                                                    

  Таблица 3

Состав фонда оплаты труда

 

Наименование  показателей	Условные обозначения	Величина показателей (тыс. руб)
1.Фонд оплаты труда  водителей	ФОТвод	10240.8
2. Фонд оплаты труда    ремонтных рабочих	ФОТрр	1027.11
3.  Фонд оплаты труда прочих категорий рабочих	ФОТпр	2253.58
4.Общие расходы на оплату труда	∑ФОТ	13521.49
- зарплата по тарифу	ЗПтар	3126.24
- доплата за классность	Дк	715.25
- премия водителям	Пвод	937.87
- выплаты районного     коэффициента	Вр.к	1574.49
- северная надбавка	Всев.над	2099.32
- дополнительная заработная плата	ЗПдоп	1318.69

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Раздел  IV «Стоимостные показатели перевозок»

 

4.1Смета затрат на перевозки

4.1.1 Материальные расходы рассчитаны в п. 2.7

    ∑З_мат  =17528.7         тыс. руб.

4.1.2 Расходы на оплату труда рассчитаны в п. 3.5

   ∑ФОТ=13521.49 тысяч рублей

4.1.3 Сумма начисленной амортизации

4.1.3.1 Линейная форма нормы амортизации

     Указанные в задании автомобили относятся к 5 группе основных средств и срок его полезного использования 10 лет

    Н_а  = ;%

  Н_а = %                                                                                       4.1.3.2 Амортизация автомобилей - А_авт

    С_а  =1300  тысяч рублей – первоначальная стоимость одного автомобиля

    А_авт  =   ; тыс. руб.

 

   А_авт  = 1300*0,83*16*12/100=2071,68                                  

                                         

4.1.3.3 Амортизация прочих основных  средств составляет 22% от амортизации

 автомобилей - А_пр

     А_пр  =      ; тыс. руб.

 

     А_пр  =2071,68*22/100=455,77                

                                                                         

 4.1.3.4 Сумма начисленной амортизации - ∑А

     ∑А = А_авт+ А_пр  ; тыс. руб.

    ∑А =2071,68+455,77=2527,45

4.1.4 Расчет прочих расходов

4.1.4 отчисления во внебюджетные фонды - ОВФ

    Ставка ОВФ составляет 30%

    ОВФ  =    ; тыс. руб.

 

    ОВФ  =13521,49*30/100=4056,45

                                                                        

4.1.4.2 Другие расходы на перевозки  - З_пр

     Данные расходы составляют в среднем 8% от суммы предыдущих затрат

     З_пр  =      ; тыс. руб

 

     З_пр  =(17528,7+13521,49+2527,45+4056,45)*8/100=3010,73

                                

4.1.4.3 Сумма прочих расходов  - ∑З_пр

       ∑З_пр  = ОВФ+ З_пр   ; тыс. руб.

      ∑З_пр = 4056,45+3010,73=7067,18

4.1.5 Затраты общие на перевозки  - ∑З_общ

      ∑З_общ  = ∑З_мат+∑ФОТ+∑А+∑З_пр  ; тыс. руб.

      ∑З_общ  = 17528,7+13521,49+2527,45+7067,18=40644,82                                                                                                                  4.2 Структура затрат в затратах на перевозки

4.2.1 Процент материальных затрат  в затратах на перевозки - %З_мат

      %З_мат  =   ;%

      %З_мат  = 17528,7/40644,82*100=43,12

4.2.2 Процент расходов фонда оплаты труда - %ФОТ

      %ФОТ  = *100  ;%

 

      %ФОТ  =13521,49/40644,82*100=33,27 

                                                                          

4.2.3 Процент амортизации в затратах  на перевозки - %А