Проблемы и перспективы организации безналичных расчетов в России

В 2012 году в России, как и в предыдущие годы, самым востребованным безналичным платежным инструментом оставались кредитовые переводы. За год по платежам клиентов кредитных организаций (физических и юридических лиц, не являющихся кредитными организациями) и собственным платежам кредитных организаций в форме кредитовых переводов было осуществлено 2,0 млрд. трансакций на сумму 699,9 трлн. рублей. Несмотря на сокращение по сравнению с 2011 годом доли кредитовых переводов в общем количестве платежей, проведенных кредитными организациями, она оставалась значительной – 75,6%. По объему данный показатель увеличился до 96,1%. Количество и объем кредитовых переводов выросли на 12,1 и 7,0% соответственно. Невысокий прирост объема платежей данной категории был обусловлен уменьшением средней суммы трансакции c 375,3 до 358,3 тыс. рублей.

 В 2012 году не произошло каких-либо заметных изменений в структуре кредитовых переводов. По прежнему основную роль в ней играли платежи с использованием платежных поручений, на долю которых приходилось около 60% от общего количества кредитовых переводов и 99,5% от их общего объема (в 2011 году – 58,0 и 99,6% соответственно). Количество и сумма платежей с использованием платежных поручений в российских рублях и иностранной валюте увеличились соответственно на 11,4 и 6,9% и за 2012 год составили более 1,1 млрд. трансакцийна сумму 696,5 трлн. рублей. Из них на платежи, совершенные юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, приходилось 75,6% по количеству и 43,3% по объему; на собственные платежи кредитных организаций – 8,9 и 55,6%; на платежи физических лиц – 15,5 и 1,1%. Кредитовые переводы оставались наиболее востребованным безналичным платежным инструментом. Более 40% от общего количества кредитовых переводов и 0,4% от их общего объема в 2012 году приходилось на денежные переводы физических лиц без открытия банковского счета.

 Несмотря на то, что их  доля в общем количестве и  объеме платежей физических лиц  незначительно сократилась (с 83,0 до 82,6% и с 28,7 до 26,8% соответственно), они  по-прежнему являлись одним из  наиболее востребованных видов платежа в структуре кредитовых переводов. По сравнению с 2011 годом количество и объем таких переводов выросли на 12,9 и 18,3% соответственно и составили 827,2 млн. трансакций на сумму 2930,8 млрд. рублей. Средний размер денежного перевода практически не изменился и составил 3,5 тыс. рублей. Основу составляли переводы в российских рублях – 98,3 и 88,6% от их общего количества и объема. Физические лица осуществляли переводы без открытия банковского счета главным образом в целях оплаты услуг электросвязи, жилищно-коммунальных услуг, налогов, штрафов, услуг мобильной связи, телевидения. В 2012 году в структуре кредитовых переводов удельный вес платежей с использованием аккредитивов, как по количеству, так и по объему платежей не превышал сотых долей процента. Вместе с тем, несмотря на незначительную долю, аккредитивы стали использоваться активнее.

 За год их количество и  объем выросли в 1,2 и 2,1 раза и  составили 51 тыс. платежей на сумму 493,8 млн. рублей. Из них 52,5 и 94,5% приходилось  на платежи юридических лиц, не являющихся кредитными организациями, 21,5 и 4,4% – на платежи физических лиц, 26,0 и 1,2% – на собственные платежи кредитных организаций.

 Средний размер платежа с  использованием аккредитивов за 2012 год вырос в 1,8 раза и составил 9,7 млн. рублей. Сравнение с данными стран–членов Комитета по платежным и расчетным системам показывает, что в России кредитовые переводы являются наиболее активно используемым безналичным инструментом. Так, в 2012 году доля кредитовых переводов от общего количества безналичных платежей12 в России составляла 57,3%.

 Ниже приведены диаграммы, на  которых видно, как безналичные  расчеты заменяют все виды  операций с документами и наличной  валютой.

 Рисунок 1 – Структура кредитовых  переводов по видам расчетных  документов в 2012 году* (по количеству)

 Рисунок 2 – Структура кредитовых  переводов по видам расчетных  документов в 2012 году (по объему)

Рисунок 3 – Структура денежных переводов физических лиц без открытия банковского счета в 2012 году (по объему)

Рисунок 4 – Доля кредитовых переводов в общем количестве и объеме платежей в 2012 году, %

Таким образом, приведенных данных видим, какую роль играют безналичные расчеты. Они стали заменять документные виды опера и прочие другие операции, связанные с расчетом денежных средств.

Эмиссия предоплаченных карт составляет лишь 0,4%. Сегмент их использования ограничен оплатой мобильной связи, а также товаров и услуг, приобретаемых через Интернет.

Таблица 3 - Сведения об операциях, совершенных на территории России и за ее пределами держателями банковских карт, эмитированных кредитными организациями (их филиалами).

	Физические лица
Год	2009	2010	2011	2012
Всего операций (включая операции за рубежом), ед.	1302,316	1896,996	2569,793	2734,568
По получению наличных денег, млн. р.	1215,275	1751,771	2354,908	2481,573
По оплате товаров и услу, млн. р.	81,04104	145,224	214,885	252,995
	Юридические лица
Год	2009	2010	2011	2012
Всего операций (включая операции за рубежом), ед.	62,063	94,152	103,954	109,402
По получению наличных денег, млн.	21,897	32,008	32,974	42,82
По оплате товаров и услу, млн.	40,165	62,144	70,98	66,581

 

В 2012 году держателями карт на территории России и за ее пределами было совершенно 674850 млрд. операций на сумму 2844 млн. руб. (темпы роста по сравнению с 2009 годом соответственно составили около 151% — по количеству операций и 147% — по объему). Физическими лицами в основном совершаются операции по получению наличных средств, а юридическими по оплате товаров и услуг.

 

2.2. Проблемы в организации безналичного денежного оборота в России и пути их решения

 

В настоящее время в России  наиболее существенными проблемами  в организации безналичного денежного  оборота являются:

• скорость совершения платежей;
• очерёдность платежей;
• проблема использования аккредитивов;
• задержка  расчетов банками  и расчётно-кассовыми центрами (РКЦ);
• проблема вексельного обращения;
• проблема использования пластиковых карт.[3,c.169]

Скорость совершения платежей. Скорость платежа в значительной мере обусловлена его срочностью. Т.е. не смотря на то, что стадии платежа совершаются во время, на некоторое время денежные средства находятся в расчетах, т.е. изымаются из полезного хозяйственного оборота.

Одним из путей ускорения расчетов является сокращение трудоемкости расчетных  операций. Это связано с тем, что  количество документов, ежедневно передаваемых в банки для совершения платежей, постоянно возрастает и требует дополнительного времени на их обработку. Например, затраты труда на расчеты посредством аккредитивов примерно в 3 раза выше, чем при платежных поручениях. Это – одна из главных причин массового применения поручений как по поставкам товарно-материальных ценностей, так и по платежам в бюджет и целевые денежные фонды.

Эта проблема может решаться  с помощью современной электронной техники и автоматизированных каналов связи, позволяющих соединить сроки отдельных стадий платежа воедино. Оптимальная скорость безналичных расчетов достигается совпадением трех взаимозависимых показателей: времени получения товара покупателем, срока его оплаты и времени зачисления средств на счет поставщика.

Сокращение  времени  прохождения  платежей достигается  рядом коммерческих банков путем  внедрения технологий, новых платежных инструментов, активизации внедрения электронного документооборота и др.[11,c.152]

Очередность платежей. Проблема регулирования очередности платежей является одним из острых вопросов денежно-кредитной политики. Вообще существует много различных мнений  по проблеме   очередности   платежей.

Внешне   создается   впечатление, что очередность   платежей   по    усмотрению плательщиков,    укрепляя    их самостоятельность, в наибольшей мере соответствует условиям  рынка. Однако такая очередность может наносить ущерб ряду кредиторов, требования  которых, несмотря на их длительность, откладываются плательщиком.

Одним из путей решения данной  проблемы является создание периодической  очерёдности платежей. Согласно  периодической очерёдности платежи  подразделяются на три вида:

• периодические  платежи  в доходы бюджета, по зарплате, электроэнергию и другие платежи  по  наращенной кредиторской  задолженности; 
• текущие  платежи  в   погашение   кредиторской задолженности; 
• авансовые  платежи. 

В  каждой  из  трех   групп   расчетные документы будут располагаться в  календарной  последовательности,  так  как  каждая группа представлена в основном однотипными платежами.

Проблема использования аккредитивов. В период  кризиса  очень  важна  надежность  и  быстрота проведения платежей. Однако не каждый российский банк в состоянии следовать этим принципам. В условиях кризиса система расчетов затормаживается из-за недоверия банков друг к другу. Это отражается  на  всех  видах безналичных расчетов. 

В сегодняшних условиях, когда  участники сделок не  доверяют  друг другу, расчеты с помощью аккредитива являются выходом  из  тупика.  С  одной стороны, аккредитив  контролирует выполнение договора поставки товаров, а  с другой – гарантирует платежи при выполнении всех условий поставки.

Однако  для  масштабного внедрения аккредитива необходима   система кредитных линий между банками.  Чтобы аккредитивные операции   получили распространение    в    России,    необходимо    создание    соответствующей инфраструктуры. Её могут создать наиболее  мощные  банковские  расчетные центры, обладающие современными электронными  технологиями  обработки финансовых документов и разветвленной системой корреспондентских счетов.

Расчеты  с  помощью  аккредитива   позволяют  предприятиям  увеличивать  скорость платежей, так как в работу включается сеть  банков-корреспондентов, работающих   в   системе   банка-эмитента   и   обслуживающих   выставленные аккредитивы.  При наличии  высокой  степени  защиты  электронного   формата документов проведение расчетных операций  подобного типа  сможет  хотя  бы частично решить проблему платежей между предприятиями.[19,c.107]

Задержка  расчетов банками  и расчётно-кассовыми центрами (РКЦ). С введением расчетов банков через корреспондентские счета появилось много проблем: сбои и задержки расчетов в РКЦ, связанные в основном с большим потоком бумажных носителей с финансово-денежной информацией; нарушения в расчетах по вине самих банков.

Представив  в банк платежное поручение о  перечислении средств в трех экземплярах, предприятие получает от банка третий экземпляр с распиской в приеме поручения и штампом банка. Затем предприятие по выписке из своего лицевого счета может удостовериться в списании со счета перечисленной суммы.

Но если банк ведет расчеты  через РКЦ, такие бухгалтерские проводки – лишь предпосылки межбанковских платежей, которые совершаются РКЦ и начинаются в тот момент, когда там производится списание средств с корреспондентского счета банка. В документообороте иногда происходят заминки.

Известно, что некоторые банки задерживают платежные поручения на стадии передачи их в РКЦ и в течение какого-то времени используют средства, предназначенные для перевода, в качестве кредитного ресурса. И наоборот, поступившим через РКЦ на счет предприятия средствам банк может задержать бухгалтерскую проводку по их зачислению на расчетный счет предприятия. Такие факты не единичны. Владельцы счетов далеко не во всех случаях используют свое право требовать от банка уплату 0,7% несвоевременно зачисленной (списанной) суммы за каждый день просрочки.

Проблема вексельного обращения. Данная проблема главным образом связана с нерешенными правовыми вопросами. Постоянно расширяется правовая, нормативная база.

Отсутствуют методики для банков при предоставлении кредита в форме неэффективности механизма взыскания денежных средств по  векселям (он не соответствует  задачам, которые должен выполнять:  оперативности и простоте обращения денежно-кредитных средств). 

Проблема  использования пластиковых  карт. Рынок платежных карт всё больше становится полем конкурентной борьбы между российскими банками. Операции по банковским карточкам относятся к числу наиболее доходных видов банковской деятельности. В среднем доход на единицу затрат в карточном бизнесе выше, чем по другим видам операций.

Существует ряд проблем, связанных  с использованием пластиковых  карточек. Во-первых, большинство карточек  в России дебетовые и по ним нельзя получит кредит. Во-вторых, потребители в основном используют карточки только для снятия денег через банкомат, а не для оплаты с их помощью покупок в магазине. В – третьих, трудность по их использованию связана с тем, что пластиковые карточки принимаются далеко не во всех магазинах.

Развитие кредитных карточек  также затруднено тем, что клиентам  достаточно  сложно  предоставить  гарантии  своей будущей платежеспособности. Необходимо отметить, что все  более возрастающий (несмотря ни  на что) интерес российских банкиров к платежным системам на основе пластиковых карт. Он продиктован жесткой необходимостью выжить в условиях резко усилившейся в последнее время конкуренции между банками. И есть все основания полагать, что платежные системы самообслуживания на базе пластиковых карт в России будут в ближайшее время интенсивно развиваться. [4,c.180]