Отчет по практике на ОАО "Покровский рудник"

Наименование показателей

Назначение

Расчетная формула

Расчет

На начало года

На конец года

1

2

3

4

5

1 Коэффициент абсолютной ликвидности (срочности)

Показывает, какая часть текущей задолженности может быть погашена на дату составления баланса или другую дату

Денежные средства +Легко реализуемые ценные бумаги / Краткосрочные обязательства

0,64

2,35

2 Уточненный коэффициент ликвидности

Показывает, какая часть текущих обязательств может быть погашена, не только за счет денежных средств и ценные бумаги, но и ожидаемых поступлений

Денежные средства +Легко реализуемые ценные бумаги + +Дебиторская задолженность / Краткосрочные обязательства

2,11

3,62

3 Общий коэффициент ликвидности

Позволяет установить, в какой степени текущие активы покрывают кратко

Текущие активы / Краткосрочные обязательства

3,74

6,5

4 Оборотный капитал

Свидетельствует о превышении текущих активов над краткосрочными обязательствами (от общей ликвидности предприятия)

Текущие активы - Краткосрочные обязательства

410116,6

629846,1

5 Коэффициент маневренности

Показывает, какая часть собственных источников средств вложена в наиболее мобильные активы

Оборотный капитал / Собственный капитал

0,3

04

Показатель

Назначение

Расчетная формула

Оптимальное значение

Расчет

На начало года

На начало года

1

2

3

4

5

6

Коэффициент независимости -Кн

Характеризует долю собственного капитала в общем объеме источников формирования активов предприятия

Собственный капитал / Валюта баланса

>0.5

0,83

0,84

Продолжение таблицы 3.3

Коэффициент финансовой устойчивости-Кф. у

Характеризует долю собственных и долгосрочных заемных средств в авансированном капитале

Собственный капитал + Долгосрочные обязательства / Валюта баланса

_

0,91

0,94

Коэффициент финансирования-Кф

Характеризует соотношение собственного или привлеченного капитала, показывает, какая часть активов финансируется за счет собственных средств

Собственный капитал / Привлеченный капитал

2: 1

4,93

5,37

№ п/п

Наименование показателей

Д

К

1

Доход от реализации продукции (работ, услуг)

2 329 197,7

2

Себестоимость реализованной продукции

1 262 722,1

3

Валовый доход

1 066 475,6

4

Расходы периода:

550 802,6

- общеадминистративные расходы

233 358,1

- расходы по реализации

317 444,5

- расходы по вознаграждению

0,0

5

Доход (убыток) от основной деятельности

515 673,0

6

Доход (убыток) от не основной деятельности

3 303,6

7

Доход (убыток) от обычной деятельности

518 976,6

8

Расходы по подоходному налогу

155 693,0

9

Доход (убыток) после налогообложения

363 283,6

10

Доход (убыток) от чрезвычайных ситуации

-

-

11

Чистый доход

363 283,6

Показатели

Сумма

Движение денежных средств в результате операционной деятельности

Чистая прибыль

Корректировка чистой прибыли

Начисленный износ

Начисленная амортизация

(Увеличение) уменьшение прочих активов

(Увеличение) уменьшение авансов выданных

(Увеличение) уменьшение материалов

(Увеличение) уменьшение незавершенного производства

(Увеличение) уменьшение товаров (Увеличение) уменьшение  дебиторской задолженности

(Увеличение) уменьшение краткосрочных инвестиции

Увеличение (уменьшение) прочих текущих обязательств

Увеличение (уменьшение) авансов полученных

Увеличение (уменьшение) задолженности по налогам

Увеличение (уменьшение) кредиторской задолженности

Увеличение (уменьшение) начисленных расходов

Увеличение (уменьшение) краткосрочных кредитов и займов

Чистый поток наличности от операционной деятельности

363 283,6

2 697,7

137 779,4

91 355,6

15 667,9

21 016,7

8 274,1

74 927,7

720,3

-39 76,3

5 112,5

-

480 375,2

Движение денежных средств в результате инвестиционной деятельности

(Покупка) реализация основных средств

(Покупка) реализация  нематериальных активов

(Вложение) возврат долгосрочных инвестиции

Чистый поток от инвестиционной деятельности

-176 820,9

-

-

-176 820,9

Движение денежных средств в результате финансовой деятельности

Увеличение (уменьшение) уставного капитала (переоценка основных средств)

Выкуп собственных акций (долей)

Выпуск (погашение) долгосрочных обязательств (отсроченный подоходный налог)

Выплата дивидендов

Чистый поток от финансовой деятельности

-2 916,4

-

28 188,2

-155 584,0

-130 312,2

Поток наличности за период

173 242,1

Денежные средства на конец периода

269 509,7

Денежные средства на начало периода

96 267,6

Изменение наличности за период

173 242,1