Автор работы: Пользователь скрыл имя, 01 Мая 2013 в 17:13, курсовая работа
При осуществлении кассовых операций необходимо учитывать следующие особенности1:
касса банка должна находиться в специализированном помещении, оснащена всем необходимым оборудованием, соответствующим установленным нормативным требованиям.
кредитным организациям для обеспечения своевременной выдачи наличных денег с банковских счетов клиентов устанавливается сумма минимального допустимого остатка денег в операционной кассе на конец дня.
сохранность денежных средств и ценностей, организацию кассового обслуживания клиентов, контроль за оприходованием наличных денег обеспечивает руководитель организации.
Введение…………………………………………………………………………...3
Глава 1 Сущность кассовых операций в банке и их особенности……………..4
1.1 Понятие и сущность кассовых операций……………………………..4
1.2 Организация работы по ведению кассовых операций…………….…5
1.3 Особенности организации кассовой работы в банке…………..….…7
Глава 2 Порядок ведения кассовых операций в банке………………………...9
2.1 Порядок приема и выдачи денежной наличности……………………9
2.2 Порядок завершения рабочего дня….…………………..………..….13
2.3 Порядок ведения кассовой книги ………………………………...…14
Глава 3 Учет кассовых операций в банке……………………………………...16
3.1 Порядок установления лимита остатка наличных денег…………...16
3.2 Учет наличных денег в кассе………………………………………...18
3.3 Порядок отражения кассовых операций по счетам бухгалтерского учета……………………………………………………………………………....22
Заключение………………………………………………………………………24
Список литературы …………………………………………