Классификации страхования

Принцип наивысшей добросовестности можно рассматривать как один из основополагающих в перестраховании. Это предполагает не только то, что стороны обязуются не искажать реальное положение дел, но и информировать друг друга обо всех обстоятельствах заключения и исполнения договора. Почти все договоры предусматривают автоматизм перестрахования принятых в прямом порядке определенных рисков. Это связано, прежде всего, с необходимостью обеспечивать заключение большого количества договоров по страхованию (для страховщика) или по перестрахованию (для перестраховщика), с одной стороны, и необходимостью минимизировать административные расходы, с другой. Вследствие этого перестраховщики периодически получают информацию о суммарных результатах по рискам, которые относятся к определенному перестраховочному договору. Доверие перестраховщика распространяется на принятие рисков, определение той их части, которую страховщик оставляет себе, предоставление льгот, урегулирование убытков.

При перестраховании  цедент (страховая компания, передающая риск в перестрахование, или перестрахователь)⁷ удерживает на своей ответственности от каждого крупного риска лишь определенную, соответствующую его финансовым возможностям долю, которая называется собственным удержанием. Все, что по величине страховой суммы, а значит и по ответственности превышает лимит собственного удержания (эксцедент)⁸передается заинтересованным в этом перестраховщикам.

Необходимо отметить, что условия передачи рисков в перестрахование принципиально иные, чем при страховании. Поскольку передаваемые риски приобретены цедентом, и он может распоряжаться ими по своему усмотрению, передача происходит не на оригинальных условиях, а за вознаграждение. Это вознаграждение называется оригинальной или перестраховочной комиссией, которая удерживается цедентом из передаваемой перестраховщикам доли страховой премии по этим рискам.

Кроме того, как правило, по перспективным, благополучным рискам цедент требует от перестраховщиков участия в их будущей прибыли по данным рискам (тантьемы)⁹ и предоставления адекватного участия в перестраховании их рисков.

Принятые в перестрахование  риски могут быть вновь переданы во вторичное перестрахование (ретроцессию), а перестраховщик, передающий риски в ретроцессию, называется ретроцессионером¹⁰.

Таким образом, в страховом  мире происходит постоянный, непрекращающийся обмен перестраховочными долями и главная цель таких обменов  состоит в стремлении к созданию сбалансированных, устойчивых собственных страховых портфелей.

Итак, рассмотрев основные характеристики перестрахования далее  можно представить основные формы  перестрахования, пропорциональное и  непропорциональное страхование в  частности.

По форме взаимно  взятых обязательств цедента и перестраховщика  договоры перестрахования подразделяются на:

• факультативные;
• облигаторные;
• факультативно-облигаторные;
• облигаторно-факультативные.

Факультативное перестрахование  или пропорциональное перестрахование предусматривает, что каждый цедируемый риск является предметом организационно обособленного договора перестрахования. Вопрос о необходимости и целесообразности перестрахования цедент рассматривает по каждому риску отдельно. В свою очередь перестраховщик может полностью или частично отклонить предложения цедента, выработать встречные условия, на которых риск может быть принят в перестрахование.¹¹

Облигаторное перестрахование - 1) обязательная форма перестрахования, согласно которой все страховые компании, действующие на территории данной страны, в силу существующего законодательства обязаны передавать в предписанной доле государственной или иной перестраховочной компании все принимаемые на страхование риски. Такой вид перестрахования имеет целью максимально использовать емкость страхового рынка страны для предотвращения утечки валюты за границу по каналам перестрахования; 2) Договор перестрахования, согласно которому оригинальный страховщик (цедент) должен передать, а перестраховщик принять все риски по данному виду страхования.¹²

По факультативно-облигаторному  договору  (смешанная форма перестрахования) уступающая компания имеет право  передавать или оставлять у себя принимаемые риски или их часть, круг которых определен. Перестраховщик по такому договору обязуется принимать обусловленные договором риски. Факультативность предполагается для перестрахователя, а облигаторная часть договора относится к перестраховщику.

Облигаторно-факультативное перестрахование предполагает обязательность для перестрахователя, а факультативность – для перестраховщика.

 

Задача

 

Условие задачи

Рассчитайте размер страхового возмещения

Автомобиль стоимостью 12 000,00 у. е. застрахован по системе первого риска на сумму 8 000,00 у. е. Ущерб в результате ДТП составил 7 500,00 у. е. По договору страхования предусмотрена безусловная франшиза в размере 700,00 у. е.

Решение

Страхование по системе  первого риска предусматривает  выплату страхового возмещения в  размере ущерба, но в пределах страховой  суммы. По этой системе весь ущерб  в пределах страховой суммы (первый риск) компенсируется полностью. Ущерб сверх суммы (второй риск) не возмещается.

Следовательно, если автомобиль застрахован на сумму 8 000,00 у. е., действительная стоимость имущества составляет 12 000,00 у. е., сумма ущерба 7 500,00 у. е., то величина страхового возмещения должна составить 7 500,00 у. е.

Однако по условию  задачи по договору страхования предусмотрена безусловная франшиза в размере 700,00 у. е.

Безусловная франшиза — это часть убытка, не подлежащая возмещению страховщиком и вычитаемая при расчете страхового возмещения, подлежащего выплате страхователю, из общей суммы возмещения.

Таким образом, размер страхового возмещения составит:

7 500,00 – 700,00 = 6 800,00 у. е.

Ответ: страховое возмещение составит 6 800,00 у. е.

 

 

Заключение

Сегодня страхование  – это один из важнейших финансовых институтов. Выполняя свою прямую задачу – возмещение ущербов, страховые  компании наряду с банками выступают  источниками инвестиций для крупных  национальных и международных проектов. Риск, как основа страхового дела, в современном обществе является полноправным товаром, который можно купить, продать, или обменять. Страхование - неотъемлемая часть любого бизнеса и различных сторон повседневной жизни

Итак, в заключение контрольной работы можно отметить следующее:

Страхование классифицируется по нескольким признакам: по объекту, форме заключения договора страхования, форме собственности. Соответственно рассматривают личное, имущественное страхование, страхование ответственности, а также перестрахование. Кроме того, необходимо отметить, что страховые услуги могут быть предоставлены на условиях обязательности или добровольности. Здесь рассматривают облигаторное и добровольное страхование.

Что касается перестрахования, то мы выяснили что – это особая форма страхования, позволяющая распределить крупные риски между многими страховыми организациями.

Перестрахование является необходимым условием обеспечения  финансовой устойчивости страховых  операций и нормальной деятельности любой страховой компании.

Перестрахование осуществляется в нескольких формах, основными из которых являются пропорциональное и непропорциональное страхование.

Сущность непропорционального  перестрахования состоит в том, что страховая ответственность  перестраховщиков не ставится в зависимость от собственного удержания цедента. Расчеты между ними строятся либо на основе окончательных финансовых результатов цедента, либо на основе только очень крупных убытков.

Это означает, что согласно договорам непропорционального  перестрахования перестраховщики не возмещают убытки, если они меньше размеров, согласованных в договорах.

Сущность пропорционального  перестрахования состоит в том, что доля перестраховщика в получении  премии и страховом возмещении (покрытии риска) определяется на основе заранее согласованного собственного удержания цедента.

 

Список используемых источников

 

1. Об организации страхового дела в Российской Федерации. Федеральный закон от 27 ноября 1992 г. №4015-1 (ред. от 25.04.2002). // Российская газета. - 1993. - №6.
2. Постановление Правительства Российской Федерации от 12.4.96 г. № 415 «О подписании Венской конвенции о гражданской ответственности за ядерный ущерб»
3. Грищенко Н.Б.   Основы страховой деятельности : [учебное пособие для студентов, обучающихся по специальностям: «Финансы и кредит», «Бухгалтерский учет, анализ и аудит», «Мировая экономика», «Налоги и налогообложение»] / Н. Б.Грищенко. - Москва : Финансы и статистика, 2008. -349, [1] с. : ил. - - ISBN 978-5-279-02694-4.
4. Ефимов, С.Л.    Экономика и страхование: энцикл. слов. - М.: Фирма «Церих-ПЭЛ», 1996. - 527 с.  ISBN 5-87811-016-4.
5. Литовских А.М., Шевченко И.К. Финансы, денежное обращение и кредит Учебное пособие. Таганрог: Изд-во ТРТУ.- 2003

О страховании

6. Основы страховой деятельности : учеб. [для вузов по экон. специальностям / А.П.Архипов, С.Б.Богоявленский, Ю.В.Дюжев и др.] ; Отв. ред. Т.А.Федорова. - М.: Бек, 2001. - 749 с.: ил. - ISBN 5-85639-261-2.
7. Страховое дело: в вопр. и ответах: [Учеб. пособие для экон. вузов и колледжей/Сост. М.И. Басаков]. - Ростов н/Д : Феникс, 1999. - 571 с.: табл.; 21 см. - (Учебники, учебные пособия). - ISBN 5-222-00758-8
8. Сербиновский Б.Ю., Страховое дело [[Текст]] : учеб. пособие для вузов : [для экон. специальностей] / Б. Ю. Сербиновский, В. Н. Гарькуша ; [под ред. А. Л.Черненко]. - Изд. 5-е, доп. и перераб. - Ростов н/Д: Феникс, 2006. - 411 с. : табл. ; 21 см. - (Высшее образование). - ISBN 5-222-09582-7
9. Чистяков В. П. Курс теории вероятностей, — М., 1982 
   Журавлев Ю.М. Словарь-справочник терминов по страхованию и перестрахованию. - М.: Издательский центр «Анкил». – 1994
10. Официальный сайт «Страхование в России». -  [Электронный ресурс]. –  Режим доступа: [http://www.allinsurance.ru]
11. Официальный сайт «Все о страховании в России». - [Электронный ресурс]. –  Режим доступа: [http://www.insur.ru/info/raznoe]

 

 

¹ Страхование и управление риском: Терминологический словарь. - М.: Наука. - 2000. – С. 125

² Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» №4015-1 от 27.11.1992 (ст. 2)

³ Постановление Правительства Российской Федерации от 12.4.96 г. № 415 «О подписании Венской конвенции о гражданской ответственности за ядерный ущерб»

⁴ Литовских А.М., Шевченко И.К. Финансы, денежное обращение и кредит Учебное пособие. Таганрог: Изд-во ТРТУ.- 2003. – С 200

⁵ Чистяков В. П. Курс теории вероятностей, — М., 1982 . – С. 355

⁶ Закон РФ от 27.11.92 г. № 4015-1 «О страховании», статья 13

⁷ Журавлев Ю.М. Словарь-справочник терминов по страхованию и перестрахованию. - М.: Издательский центр «Анкил». – 1994 .- 55

⁸ Основы страховой деятельности: Учебник / Отв. ред. проф. Т.А. Федорова. - М.: Издательство БЭК. – 1999. – С. 145

⁹ Ефимов С.Л. Энциклопедический словарь. Экономика и страхование. - М.: Церих – ПЭЛ. -1996. - 89

¹⁰ Ефимов С.Л. Энциклопедический словарь. Экономика и страхование. - М.: Церих- ПЭЛ.-1996. - 95

¹¹ Ефимов С.Л. Энциклопедический словарь. Экономика и страхование. - М.: Церих- ПЭЛ.-1996 .- 196

¹² Ефимов С.Л. Энциклопедический словарь. Экономика и страхование. - М.: Церих- ПЭЛ.-1996. - 168