Как вести учет кассовых операций в 1С:Бухгатерии 8.2

Как вести учет кассовых операций в 1С:Бухгатерии 8.2

Кассовые операции –  операции связанные с приемом, хранением  и расходованием наличных денежных средств. Для осуществления расчетов наличными денежными средствами каждая организация должна иметь  кассу и вести кассовую книгу по установленной форме.

Наличные деньги могут поступать  в кассу организации из обслуживающего банка, от покупателей или по прочим основаниям. Наличные деньги, полученные в банке, расходуются на цели, указанные  в чеке.

Наличные деньги в кассе могут лежать только в пределах лимитов, которые устанавливает банк по согласованию с руководителем организации. При необходимости лимиты остатков касс пересматриваются. Допускается хранение наличных денежных средств в кассе сверх установленных лимитов только для оплаты труда.

Для учета наличия и движения денежных средств в кассе организация  использует счет 50 «Касса». По дебету этого  счета отражается поступление в  кассу, по кредиту – расходы из кассы. Поступление и расход денежных средств и бланков строгой отчетности оформляется приходными и расходными кассовыми ордерами с последующим составлением отчета кассира по их движению.

Приходный кассовый ордер служит для оформления операций поступления в кассу организации наличных денежных средств.

Для работы с документом этого необходимо открыть журнал кассовых документов, Касса – Приходный кассовый ордер

 
При создании нового Приходного кассового ордера (ПКО) программа автоматически заполняет отдельные поля значениями по умолчанию, в том числе установленными для текущего пользователя.  
В программе Приходный кассовый ордер нумеруется автоматически в порядке возрастания. Указывается:  
сумма, подлежащая получению по данному ПКО;  
статья движения денежных средств;  
заполнение остальных данных зависит от вида операции. 
 
После заполнение формы по кнопке документ сохраняется в информационной базе, затем по кнопке формируется ордер, который выноситься на бумажный носитель.  
Что бы посмотреть сформированные проводки по документу, его нужно сделать текущим в списке текущих кассовых ордеров и нажать по кнопке  
Откроется форма с результатами проведения документа.  
Расходным кассовым ордером (РКО) оформляются операции по выдаче денежных средств из кассы организации. Расходный кассовый ордер выписывается в бухгалтерии, а затем передается в кассу для выдачи наличных денежных средств, при выборе пункта меню Касса – Кассовые документы или Касса – Расходный кассовый ордер.  
 
При создании нового документа РКО программа автоматически заполняет некоторые отдельные поля значениями по умолчанию.  
Указывается сумма, подлежащая выплате по данному РКО.  
Указывается статья движения денежных средств, соответствующая операции.  
Заполнение остальных показателей зависит от вида операции.  

После заполнение формы  по кнопке документ сохраняется в информационной базе, затем по кнопке формируется ордер, который выноситься на бумажный носитель.

Кассовые ордера подписываются  руководителем и главным бухгалтером  и передаются кассиру, который проверяет  правильность составления документа. По Приходному кассовому ордеру кассир получает денежные средства, ставит штамп «Получено», указывает дату. По Расходному кассовому ордеру кассир выдает денежные средства после подписи получателем. После выдачи кассир расписывается в ордере, ставит штамп «Оплачено» и указывает дату.

При проведении РКО по документу формируются проводки, что бы их посмотреть, нужно в списке кассовых ордеров сделать документ текущим и нажать кнопку .

В конце каждого рабочего дня кассир составляет отчет кассира  в двух экземплярах, один из которых передает главному бухгалтеру с расходными и приходными кассовыми ордерами, а второй после подписи главным бухгалтером оставляет у себя. Составление отчета кассира в программе производится с помощью отчета Кассовая книга за период, при выборе пункта меню Касса – Кассовая книга Данная форма состоит из двух частей. В верхней части находятся поля настройки параметров, в нижней – окно просмотра сформированного отчета.

 
Указывается период, за который нужно  сформировать книгу. Параметр Пересчитать номера листов с начала года включает режим нумерации листов.  
Выводить основания кассовых ордеров, при установленном флажке будет выводиться значение реквизита Основание приходных и расходных кассовых ордеров.  
Последний лист – определяет порядок оформления последнего листа кассовой книги:  
Обычный – составляется обычный лист кассовой книги;  
Последний в месяце – на последнем листе отчета указывается количество листов книги за последний месяц;  
Последний в году – дополнительно формируется «обложка» кассовой книги за текущий год и лист с указанием общего количества листов.  
Кассовая книга формируется по кнопке командной панели .