Автор работы: Пользователь скрыл имя, 29 Ноября 2012 в 07:11, курсовая работа
Становление и развитие банковской системы не может не затрагивать такой стороны вопроса, как наличие банковского риска. Денежный рынок относится к сфере обращения, а современные российские коммерческие банки — наиболее активное и мобильное звено сферы обращения. Коммерческие банки являются профессиональными участниками финансового рынка, причем одновременно различных его секторов. Банки стремятся сохранить достигнутый уровень прибыльности, поэтому в первую очередь озабочены проблемами поиска рационального сочетания прибыльности и минимизации рисков. Коммерческие банки не только формируют рынок кредитов, рынок ценных бумаг и валютный рынок страны, принимают участие в создании и функционировании товарных, фондовых и валютных бирж, но они так же являются обладателями необходимой информации о финансовом положении предприятий и организаций, конъюнктуре фондового, кредитного и валютного рынков Российской Федерации.
ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………...…….....3
1. ВИДЫ БАНКОВСКИХ РИСКОВ…………………………………………...9
2. ВНЕШНИЕ РИСКИ………………………………………………………….11
2.1. Страновой риск………………………………………………………..11
2.2.Валютный риск....……………………………………………………...13
2.3. Риск стихийных бедствий……………………………………………16
3.ВНУТРЕННИЕ РИСКИ…………………………………………………..….18
3.1. Риски, связанные с видом банка………………………….……….…18
3.2. Риски, связанные со спецификой клиентов банка………………….20
3.2.1. Отраслевой риск…………………………………………………….20
3.2.2. Уровень риска банка в зависимости от размера клиента…….….22
3.2.3. Уровень риска банка в зависимости от принадлежности
клиентов к различным видам собственности……………………..23
3.3. Риски, связанные с характером банковских операций……………..26
3.3.1.Риски пассивных операций…………………….…………………...26
3.3.2. Риски активных операций……………..............................................27
ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………...…….41
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ………………………….44
ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………… 1. ВИДЫ БАНКОВСКИХ РИСКОВ…………………………………………...9 2. ВНЕШНИЕ РИСКИ…………………………………………… 2.1. Страновой риск………………………………………………………..11 2.2.Валютный риск....…………………………………………………….. 2.3. Риск стихийных
бедствий……………………………………………16 3.ВНУТРЕННИЕ РИСКИ…………………………………………………..…. 3.1. Риски, связанные
с видом банка………………………….……….…18 3.2. Риски, связанные
со спецификой клиентов банка…… 3.2.1. Отраслевой
риск…………………………………………………….20 3.2.2. Уровень риска
банка в зависимости от 3.2.3. Уровень риска
банка в зависимости от
клиентов к различным видам собственности……………………..23 3.3. Риски, связанные
с характером банковских 3.3.1.Риски пассивных
операций…………………….…………………...26 3.3.2. Риски активных
операций……………................. ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………… СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ
ЛИТЕРАТУРЫ………………………….44 |
Становление и развитие банковской системы не может не затрагивать такой стороны вопроса, как наличие банковского риска. Денежный рынок относится к сфере обращения, а современные российские коммерческие банки — наиболее активное и мобильное звено сферы обращения. Коммерческие банки являются профессиональными участниками финансового рынка, причем одновременно различных его секторов. Банки стремятся сохранить достигнутый уровень прибыльности, поэтому в первую очередь озабочены проблемами поиска рационального сочетания прибыльности и минимизации рисков. Коммерческие банки не только формируют рынок кредитов, рынок ценных бумаг и валютный рынок страны, принимают участие в создании и функционировании товарных, фондовых и валютных бирж, но они так же являются обладателями необходимой информации о финансовом положении предприятий и организаций, конъюнктуре фондового, кредитного и валютного рынков Российской Федерации.
Анализируя риски коммерческих банков России на современном этапе, надо учитывать:
-незавершенность формирования банковской системы;
-отсутствие или
-кризисное состояние
экономики переходного периода,
падением производства, финансовой неустойчивостью многих организаций,
уничтожением рядя хозяйственных связей;
-неустойчивость политического положения ;
-высокий уровень инфляции, переходящей в гиперинфляцию.
Данные обстоятельства вносят существенные изменения в совокупность возникающих банковских рисков и методов их исследования. Однако это не исключает наличия общих проблем возникновения рисков и тенденций динамики их уровня.
Как показывает опыт деятельности наиболее крупных, динамичных и рентабельных кредитных институтов России, их прибыльная работа основывается на следующих важнейших факторах:
-гибкой рыночной стратегии;
-высокой надежности;
-постоянном повышении
качества обслуживания
Расширению клиентуры,
повышению
Главная цель управления активами банка — получение максимальной прибыли на вложенный капитал (как в краткосрочной, так и в долгосрочной перспективе) при обеспечении устойчивости и ликвидности кредитного учреждения. Например, одной из особенностей многих российских коммерческих банков является наличие значительных вложений средств в операции по предоставлению кредита другим банкам, а так же в виде средств на корреспондентских счетах. Это сопровождается определенным снижением доходов банка в связи с тем, что процентные ставки за пользование межбанковским кредитом меньше, чем при кредитовании юридических и физических лиц. Вместе с тем, предоставление кредита другим банкам означает уменьшение риска в сравнение с кредитами, выданными клиентам. Соответственно, увеличение объема кредитования других банков следует учитывать при определении величины резервов, хранящихся в Центральном банке.
Максимизация прибыли
и обеспечение
Функции управления пассивами и активами тесно связаны между собой и оказывают равновеликое влияние на уровень рентабельности банка. Определение объемов, сроков, цены мобилизованных средств затрагивает весь спектр отношений в области управления активными операциями. В этой связи исключительную значимость приобретает оптимизация структуры пассива банка, достижение которой может идти по следующим направлениям: установление соответствия структуре активов, увеличение удельного веса денежных ресурсов (средства на счетах клиентов, депозиты).
Структура источников финансирования деятельности банка должна быть адекватна структуре его активов, т.е. определенные виды обязательств (пассивы) по размерам и срокам привлечения должны соответствовать определенным видам активов (также по объемам и срокам). Это чрезвычайно важный вопрос, поскольку именно от данного соотношения зависит финансовая устойчивость банка. В частности, привлечение межбанковского кредита на 2-3 месяца должно иметь целевой характер и осуществляться только под определенную программу кредитования. Использование подобных кредитов для пополнения корреспондентского счета в целях выполнения обязательств перед клиентами банка не представляется оправданным, поскольку приводит к увеличению расходов банка и, в конечном итоге, к ухудшению его финансового состояния.
При поступлении на корреспондентский счет краткосрочных средств клиентов целесообразно осуществлять кредитование тех программ, которые позволяют обеспечить возврат средств в кратчайший срок. Многие банки г.Тюмени, например, резко увеличили свою прибыль благодаря предоставлению краткосрочных и одновременно низко рискованных межбанковских кредитов. Считать обоснованным использование такого метода размещения можно только в случае стабильной тенденции к увеличению остатков на счетах клиентов. В этой ситуации происходит совпадение реализации принципов ликвидности банка и максимизации прибыли.
Следуя принципу сбалансированности
структуры источников финансирования,
целесообразно формировать
Реализация второго
направления оптимизации
Следует поддерживать структуру пассивов, обеспечивающую определенное соотношение собственного и заемного капитала, что позволяет максимизировать прибыль банка и повысить его финансовую устойчивость. Привлечение заемных средств, с точки зрения финансовых результатов деятельности банка рационально только в том случае, если цена этих средств, выраженная процентной ставкой, меньше текущего значения нормы прибыли на вложенный капитал по каждой конкретной сделке. Нарушение этого правила приводит к увеличению затрат на покрытие долгов за счет собственных средств, ухудшает финансовые результаты банка со всеми вытекающими отсюда последствиями, вплоть до банкротства.
Главная задача банка
состоит в поддержании
Отсюда важной организационной задачей является создание в банках службы анализа экономической конъюнктуры рынка и экономического экспертирования коммерческих кредитов, что позволит оценивать реальную целесообразность проведения конкретных операций и координировать деятельность всех банковских подразделений. Для эффективного анализа банковских рисков и разработки методов их снижения, необходимо сначала подразделить риски по видам и типам, а затем вырабатывать способы снижения или устранения конкретных рисков. Поэтому рассмотрим более подробно структуру деления банковских рисков.
1. ВИДЫ БАНКОВСКИХ РИСКОВ
В связи с тем, что
оптимальное соотношение
Практически все банковские риски можно подразделить по виду отношения к внутренней и внешней среде банка. Эти признаки являются главными для большой группы банковских рисков, и отличаются друг от друга наличием внешнего воздействия на уровень риска и внутренними причинами возникновения банковских рисков. К внешним относятся риски, непосредственно не связанные с деятельностью банка или его клиентуры. На уровень внешних рисков оказывает влияние множество факторов — демографические, политические, географические, экономические, социальные и прочие.
Внутренние риски — это риски, обусловленные деятельностью самого банка, его клиентов или его контрагентов. На уровень внутренних рисков оказывают влияние: деловая активность руководства банка, выбор правильной стратегии и тактики банка и т.д.
Не зависимо от разделения на внутренние и внешние, все виды банковских рисков можно выделить по времени появления и степени риска.
По времени риски можно разделить на ретроспективные, текущие и перспективные. Разделение рисков по времени необходимо для того, чтобы проанализировав ретроспективные риски, более точно предупреждать текущие и перспективные риски. По степени (объему) банковские риски можно определить как низкие, умеренные и полные.
При определении и изучении банковских рисков, необходимо помнить, что банки в своей деятельности сталкиваются не с одним определенным риском, а со всей совокупностью различных видов риска, отличающихся между собой по месту и времени возникновения, своему влиянию на деятельность банка, и рассматривать их (риски)необходимо в совокупности. Изменение одного вида риска вызывают изменения почти всех остальных видов. Все это, естественно, затрудняет выбор метода анализа уровня конкретного риска и принятие решения по его оптимизации ведет к углубленному анализу множества других рисковых факторов.