Анализ кассовых операций Банка России

Уфимский филиал Финуниверситета

Финансово-экономический  колледж

 

 

 

КОМПЛЕКСНАЯ РАБОТА

по профессиональному модулю 04

«Осуществление операции связанных с выполнением учреждениями Банка России основных функций»

на тему: «Анализ кассовых операций Банка России»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Выполнили студенты группы БД-402-11

Ихсанова И.Ф.

Рахимова Э.Ф.

Хуснутдинов Ф.Ф.

Руководитель: Юлдашева Г.Р.

Уфа

2013 г.

Содержание

1. Анализ кассовых операций Банка России…………………………….. 3
2. Основные проблемы и пути решения вопроса налично-денежного обращения………………………………………………………………. 21
3. Пути повышения эффективности кассовых операций Банка России…………………………………………………………………..   24
4. Список использованной литературы…………………………………   31
5. Задачи…………………………………………………………………… 32

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Анализ кассовых операций Банка России

Наличное денежное обращение является важнейшим элементом экономики  любой страны, в том числе и  Российской Федерации. Наличные деньги по-прежнему остаются одним из главных  платежных средств и основой  социальной стабильности.

Налично-денежный оборот представляет собой процесс непрерывного движения наличных денежных знаков в процессе хозяйственной деятельности страны. Именно этот оборот обслуживает получение, и расходование большей части денежных доходов населения. Налично-денежный оборот начинается в расчетно-кассовых центрах Центрального банка Российской Федерации. Наличные деньги переводятся из их резервных фондов в оборотные кассы, откуда они поступают в обращение. Из оборотных касс расчетно-кассовых центров наличные деньги направляются в операционные кассы коммерческих банков. Часть этих денег банки могут передавать друг другу на платной основе, но большая часть наличных денег выдается клиентам. Часть наличных денег, находящихся в кассах предприятий и организаций, используется для расчетов между ними, но большая часть передается населению в виде различных видов денежных доходов.

Изменение наличного денежного  оборота носит объективный характер и зависит от динамики основных макроэкономических показателей: ВВП, денежных доходов  населения, оборота розничной торговли, индекса потребительских цен, обменного  курса; а также связано с изменением Банком России методов регулирования  количества наличных денег в обращении. [1]

 

 

 

 

Структура наличной денежной массы в обращении на территории РФ

 

Таблица 1

	Итог I кв.2011г (млрд. руб.)	Итог I кв. 2012г. (млрд. руб.)	Абс. изм. (млрд. руб.)	Отн.изм.(%)
Сумма (млрд. руб.)	5792,3	6461,3	669	11,55
Количество (млн. экз.)	54167,6	57398,9	3231,3	5,97
Удельный вес  по сумме (%)	100,0	100,0	0	__
Удельный вес  по купюрам (%)	100,0	100,0	0	__

 

Сумма банкнот и монет, находящихся в обращении в  I квартале 2012 года по сравнению с I кварталом 2011 года увеличилась на 669 млрд. руб. или на 11,55%.

Количество банкнот и  монет, находящихся в обращении  в I кв. 2012г. по сравнению с I кв. 2011г. увеличилось на 3231,3 млн. экз. или на 5,97% (см. табл. 1).

Это связано с высокими темпами экономического развития, с тенденцией увеличения номинальных денежных доходов населения, с ростом розничного товарооборота, а также с повышением потребительских цен на товары и услуги. [9]

 

 

 

 

 

 

Структура наличной денежной массы в обращении на территории РФ

Таблица 2

	Итог II кв.2011г (млрд. руб.)	Итог II кв. 2012г. (млрд. руб.)	Абс. изм. (млрд. руб.)	Отн.изм.(%)
Сумма (млрд. руб.)	5492,4	6461,3	968,9	17,64
Количество (млн. экз.)	54016,5	57398,9	3382,4	6,26
Удельный вес  по сумме (%)	100,0	100,0	0	__
Удельный вес  по купюрам (%)	100,0	100,0	0	__

 

Сумма банкнот и монет, находящихся в обращении в II квартале 2012 года по сравнению с II кварталом 2011 года увеличилась на 968,9млрд. руб. или на 17,64%.

Количество банкнот и  монет, находящихся в обращении  в II кв. 2012г. по сравнению с II кв. 2011г. увеличилось на 3382,4 млн. экз. или на 6,26% (см. табл. 2).

Это связано с большим количеством операций, совершаемых населением в многочисленных мелких розничных магазинах, где наличность является единственным инструментом расчетов. [9]

 

 

 

 

 

 

 

Структура наличной денежной массы в обращении на территории РФ

Таблица 3

	Итог III кв.2011г. (млрд. руб.)	Итог III кв.2012г. (млрд. руб.)	Абс. изм. (млрд. руб.)	Отн. изм.(%)
Сумма (млрд. руб.)	5797,4	6820,3	1022,9	17,64
Количество (млн. экз.)	55061,2	58110,9	3049,7	5,54
Удельный вес  по сумме (%)	100,0	100,0	0	__
Удельный вес  по купюрам(%)	100,0	100,0	0	__

 

Сумма банкнот и монет, находящихся в обращении в III квартале 2012 года по сравнению с III кварталом 2011 года увеличилась на 1022,9 млрд. руб. или на 17,64%.

Количество банкнот и  монет, находящихся в обращении  в III кв. 2012г. по сравнению с III кв. 2011г. увеличилось на 3049,7 млн. экз. или на 5,54% (см. табл. 3).

Это связано с развитием сети банкоматов, которые в любое время обеспечивают клиентов необходимой наличностью, отсюда – система банкоматов постоянно нуждается в достаточном количестве наличных денег, чтобы она могла функционировать бесперебойно. [9]

 

Структура наличной денежной массы в обращении на территории РФ

Таблица 4

	Итог IV кв. 2011г. (млрд. руб.)	Итог IV кв. 2012г. (млрд. руб.)	Абс.изм. (млрд. руб.)	Отн.изм.(%)
Сумма (млрд. руб.)	6069,0	6837,3	768,3	12,66
Количество (млн. экз.)	56203,9	59050,1	2846,2	5,06
Удельный вес  по сумме (%)	100,0	100,0	0	__
Удельный вес  по купюрам (%)	100,0	100,0	0	__

 

Сумма банкнот и монет, находящихся в обращении в  IV квартале 2012 года по сравнению с IV кварталом 2011 года увеличилась на 768,3 млрд. руб. или на 12,66 %.

Количество банкнот и  монет, находящихся в обращении  в IV кв. 2012г. по сравнению с IV кв. 2011г. увеличилось на 2846,2  млн. экз. или на 5,06%(см. табл. 4) .

Это связано с увеличением теневого денежного оборота в экономике, уходом хозяйствующих субъектов от налогообложения, затрудняет борьбу с коррупцией, отмыванием денег, преступностью и терроризмом. [9]

 

Рис.1. Изменение количества наличных денег в обращении

На 1 января 2011 года количество наличных денег в обращении резко  снизилось (от 5792,3 до 5413,1 млрд. руб.), а  затем на протяжении двух кварталов  оно постепенно возвращалось к уровню начала года  и к 01.01.2012 г. оно резко увеличилось на 1110,5 млрд. руб. или на 19,17% (см. рис.1).

Это связано с высокими темпами экономического развития, с тенденцией увеличения номинальных денежных доходов населения, с ростом розничного товарооборота, а также с повышением потребительских цен на товары и услуги. [9]

 

Рис.2. Изменение количества наличных денег в обращении

На 1 января 2012 года количество наличных денег в обращении резко снизилось (от 6902,8 до 6418,5),а затем наблюдался постепенный рост. В 3 и 4 квартале особых изменении не произошло и количество наличных денег в обращении оставалось одинаковым. К началу 01.01.2013 года  наблюдается значительный рост наличных денег, он составил  7675,4 млрд. руб. или 11,19% (см. рис.2).

Это связано с увеличением теневого денежного оборота в экономике, уходом хозяйствующих субъектов от налогообложения, затрудняет борьбу с коррупцией, отмыванием денег, преступностью и терроризмом. [9]

 

 

 

Рис. 3. Денежная масса и  наличные деньги вне касс банков

Доля наличных денег в обращении вне касс банков (по агрегату М0) в общей сумме денежной массы (по агрегату М2) в последние годы продолжает снижаться. По состоянию на 1 января 2012 г. она составила 24,2%, тогда как на начало2011 г. –25,3%,на начало2010 г. –26,4% (см. рис. 3). [7]

Рис.4. Количество наличных денег в обращении в 2005-2012 гг.

В Российской Федерации, как и в большинстве зарубежных стран (Германия, Франция, Италия, Канада, Бразилия, США), наблюдается тенденция к увеличению количества наличных денег в обращении.  За восемь лет (с 2005-го по 2012 г.) количество наличных денег в обращении с учетом остатков в кассах  учреждений Банка России и кредитных организаций возросло более чем в 4,5 раза и на начало 2013 г. составило 7,7 трлн. рублей.

Доля наличных денег  по агрегату М0 в денежной массе М2 снизилась с начала 2005 г. с 35,2 до 23,8% на 1 декабря 2012 года (см. рис. 4). [8]

 

Рис.5. Удельный вес отдельных банкнот Банка России

Из общей суммы наличных денег, находящихся в обращении на 1 января 2012 г. (6903 млрд. руб.), на долю банкнот приходилось 99,3% (или 6854 млрд. руб.), монеты–0,7% (или 49 млрд. руб.). Структура  купюрного состава наличных денег в обращении за 2011 г. претерпела некоторые изменения. Удельный вес банкноты номиналом 5000 руб. значительно вырос как в общей сумме, так и в общем количестве банкнот. Удельный вес остальных номиналов банкнот в общей сумме банкнот снизился. В общем количестве банкнот в обращении наблюдались снижение доли банкнот номиналом 10 и 500 руб. и рост удельного веса банкнот номиналом 50, 100 и 1000 рублей (см. рис.5). [7]

Рис.6. Удельный вес отдельных  монет Банка России.

По структуре монеты Банка России в обращении сложилась следующая картина. В течение 2011 г. существенно вырос удельный вес монеты номиналом 10 руб., как в общей сумме, так и в общем количестве монет. Это обусловлено замещением 10-рублевой банкноты указанной монетой. Удельный вес остальных номиналов монеты снизился. Исключение составляет только монета номиналом 50 коп., доля которой в общем количестве монет выросла на 0,2 процентного пункта (см. рис.6). [7].

Рис.7. Количество поддельных денежных знаков Банка России, выявленных в 2008- 2012 гг.

Начиная с 2008 года, наблюдался рост числа подделок банкнот Банка России крупных номиналов. Большая часть подделок приходилась на тысячерублевую банкноту. В связи с этим были разработаны банкноты с обновленным набором элементов защиты (модификация 2010 г.). В 2010 г. в оборот была введена банкнота номиналом 1000 рублей новой модификации, а в 2011 г. – номиналом 5000 и 500 рублей. Что касается поддельных банкнот номиналом 1000 рублей, то их количество за этот период сократилось в 2,4 раза.

В банковской системе страны в 2011 г. было выявлено, изъято из платежного оборота и передано в органы внутренних дел 94,5 тыс. поддельных банкнот и монет банка России, что меньше аналогичного показателя 2010 г. на 26,5%.В результате в 2008–2012 гг. общее количество поддельных денежных знаков Банка России снизилось в 1,5 раза и составило на начало 2013 г. 88 029 штук (см. рис 7). [8].