Автор работы: Пользователь скрыл имя, 28 Февраля 2013 в 18:39, курсовая работа
Цель курсовой работы: изучение видов научно-технического прогресса, рассмотрение особенностей инновационной политики России. Основные задачи курсовой работы:
- ознакомиться с принципами инновационной политики;
- рассмотреть особенности инновационной политики России;
- рассмотреть задачи совершенствования инновационной политики России.
Введение
Инновационная политика в системе экономической политики
Классификация инноваций
Принципы инновационной политики и основные направления в системе экономической политики
Разработка бизнес-плана инновационного проекта
Резюме
Описание продукта
Маркетинговый план
Производственный план
Оценка рисков
Финансовый план
Оценка экономической эффективности проекта
Заключение
Список литературы
Вид выпускаемой продукции - окна с рамой из поливинилхлорида. Для организации производства планируется, прежде всего, приобрести оборудование стоимостью 56 млн. белорусских рублей. Оборудование подобрано одним из учредителей - профессиональным технологом в области производство окон и дверей из образцов лучших фирм Германии для наилучшего соотношения цены и качества.
Изначально предприятие планирует 50%-ю загрузку оборудования. Это сделано для того, чтобы можно было откалибровать оборудование в режиме неполной загрузки, а также не создать излишние запасы готовой продукции в то время, пока будет отвоёвываться доля на рынке.
Предполагаемый рынок сбыта продукции ООО «АрсПласт» в течение прогнозируемого периода - рынок РТ. Предприятие будет ориентироваться на отечественного потребителя, климат Душанбинской и Согдийской областей.
Соответственно, программа
выпуска и реализации продукции
будет выглядеть следующим
Таблица 4.1 Программа производства и реализации продукции
Наименование показателей |
Ед. изм. |
По годам реализации проекта | ||||
2011 |
2012 |
2013 |
2014 |
2015 | ||
1. Использование |
% |
100 |
50 |
75 |
100 |
100 |
2. Объём производства в нат.выражении за период, ОП: | ||||||
окно стандартное 1290х1540 |
шт |
3 600 |
5 400 |
7 200 |
9 600 |
9 600 |
окно повортоно откидное+фиксированное 1560х2620 |
шт |
1 200 |
1 800 |
2 400 |
2 400 |
2 400 |
3. Объём производства в стоим.выражении за период: | ||||||
окно стандартное 1290х1540 |
тыс.сом |
1577 |
2544 |
3646 |
4862 |
4862 |
окно повортоно откидное+ |
тыс.сом |
631 |
1017 |
1458 |
1458 |
1458 |
4. Выручка от реализации, В |
тыс.сом |
2208 |
3562 |
5105 |
6321 |
6321 |
5.Удельный вес реализованного товара по рынкам сбыта: | ||||||
внутренний рынок |
% |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
внешний рынок |
% |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Расходы по калькуляционным статьям сырьё и материалы, топливо и энергия, заработная плата производственных рабочих определены исходя из нормативов затрат на единицу изделия в белорусских рублях и объемов производства в натуральном выражении. В качестве калькуляционных единиц выступает 1 единица продукции(окно). Сырьё и материалы будут, в основном, завозиться из-за рубежа.
Сырьё требуется предприятию постоянно. С целью минимизации расходов по хранению сырья и связывания денежных средств, идеально было бы организовать гибкую систему снабжения по принципу «just in time» Но, учитывая наши реалии, а также то, что сырьё идёт из-за границы, мы решили делать небольшой запас сырья. Расчёт потребности в сырьевых ресурсах приведён в таблице Приложения 1. Потребность в тепло- и электроэнергии, а также затраты на них приведены в таблице Приложения 2.
Планирование расходов на оплату труда персонала приводится в таблице Приложения 3. Переход на 4й год реализации на 2 смены работы позволил при тех же временных рамках выпускать на 33% больше продукции. Следовательно, ускоряется время обработки одного заказа, что даст некоторые дополнительные конкурентные преимущества.
Т.к ООО «АрсПласт» планирует покупать оборудование для производства продукции, а не арендовать его, то ему необходимо рассчитать сумму амортизационных отчислений. Форма амортизации - простая линейная. Величина амортизации по ОПФ и их остаточная стоимость отражены в таблице 4.2.
Таблица 4.2. Расчет амортизационных отчислений, тыс. Сомони
Наименование основных фондов |
Ед. изм. |
По годам реализации проекта | ||||
2011 |
2012 |
2013 |
2014 |
2015 | ||
1.Первоначальная стоимость основных средств, ПСВОА: |
тыс. сом |
|||||
пила по металлу Франц Хэберле маш № 1422821289 |
тыс.сом |
3,4 |
3,7 |
4 |
4 |
4 |
Двойная пила для скосов Елуматек № 29986 |
тыс.сом |
8 |
8,6 |
9,2 |
9,2 |
9,2 |
Фреза для выборки Хаффнер тип АФ 361 |
тыс.сом |
2,6 |
2,8 |
3 |
3 |
3 |
Водоубирающая фреза фирмы Ротокс |
тыс.сом |
3,2 |
3,5 |
3,8 |
3,8 |
3,8 |
Двухголовочный сварочный автомат Хассомат тип НЛ 2002 |
тыс.сом |
11 |
12 |
13 |
13 |
13 |
Копировальная верхняя фреза со сверлом для ручек |
тыс.сом |
2,9 |
3,2 |
3,4 |
3,4 |
3,4 |
Одноголовочный сварочный аппарат Урбан АКС 3610/СР |
тыс.сом |
12 |
13 |
14 |
14 |
14 |
Очистительный станок для сварочных швов Урбан Тип СВ 400/С № 42647 |
тыс.сом |
11 |
12 |
13 |
13 |
13 |
Пила для порезки штапика Хаффнер |
тыс.сом |
5,9 |
6,1 |
6,8 |
6,8 |
6,8 |
Пресс для установки стеклопакетов фирмы Федерхен № 29627 |
тыс.сом |
7,2 |
7,7 |
8,3 |
8,3 |
8,3 |
Усорезный круглопильный станок Грауле Тип 85 Н |
тыс.сом |
3,6 |
3,8 |
4,2 |
4,2 |
4,2 |
Компрессор -№\ 995309503 с устройством для холодной сушки воздуха Шнайдер 44016СД ОО Ф |
тыс. сом |
6,4 |
7 |
7,4 |
7,4 |
7,4 |
Сверлильно-фрезерный станок Вегома Тип 101/СК 6 |
тыс.сом |
3,3 |
3,6 |
3,8 |
3,8 |
3,8 |
2.Амортизационные отчисления, А пила по металлу Франц Хэберле маш № 1422821289 20 |
тыс. сом |
0,7 |
0,74 |
0,8 |
0,8 |
0,8 |
Двойная пила для скосов Елуматек № 29986 25 |
тыс.сом |
2 |
2,2 |
2,3 |
2,3 |
2,3 |
Фреза для выборки Хаффнер тип АФ 361 24 |
тыс.сом |
0,6 |
0,7 |
0,7 |
0,7 |
0,7 |
Водоубирающая фреза фирмы Ротокс 22 |
тыс. сом |
0,7 |
0,8 |
0,8 |
0,8 |
0,8 |
Двухголовочный сварочный автомат Хассомат тип НЛ 2002 15 |
тыс.сом |
1,7 |
1,9 |
2 |
2 |
2 |
Копировальная верхняя фреза со сверлом для ручек 21 |
тыс. сом |
0,6 |
0,7 |
0,7 |
0,7 |
0,7 |
Одноголовочный сварочный аппарат Урбан АКС 3610/СР 15 |
тыс.сом |
1,9 |
2 |
2 |
2 |
2,1 |
Очистительный станок для сварочных швов Урбан Тип СВ 400/С № 42647 19 |
тыс.сом |
2,2 |
2,3 |
2,5 |
2,5 |
2,5 |
Пила для порезки штапика Хаффнер 21 |
тыс.сом |
1,3 |
1,4 |
1,4 |
1,4 |
1,4 |
Пресс для установки стеклопакетов фирмы Федерхен № 29627 20 |
тыс.сом |
1,4 |
1,5 |
1,6 |
1,6 |
1,6 |
Усорезный круглопильный станок Грауле Тип 85 Н 22 |
тыс.сом |
0,7 |
0,8 |
0,9 |
0,9 |
0,9 |
Компрессор -№. 995309503 с устройством для холодной сушки воздуха Шнайдер 44016СД ОО Ф 15 |
тыс.сом |
0,9 |
1 |
1 |
1 |
1 |
Сверлильно-фрезерный станок Вегома Тип 101/СК 6 24 |
тыс.сом |
0,8 |
0,9 |
0,9 |
0,9 |
0,9 |
3. Всего первоначальная стоимость, ПСВОА |
тыс.сом |
82 |
88 |
94 |
94 |
94 |
4. Всего амортизационных отчислений, А |
тыс.сом |
15 |
16 |
18 |
18 |
18 |
5. Накопительная амортизация, НакА |
тыс.сом |
15 |
32 |
50 |
68 |
86 |
6. Остаточная стоимость основных средств, ОСВОА |
тыс.сом |
66 |
55 |
44 |
26 |
8 |
2.5. Оценка рисков.
Рассчитав эти данные, мы можем провести расчёт полных издержек на производство продукции. Калькуляцию я привожу в таблице 4.3.
Таблица 4.3 Полные издержки на реализуемые услуги, тыс. сом.
Виды и статьи затрат |
По годам реализации проекта | ||||
2011 |
2012 |
2013 |
2014 |
2015 | |
1.ПЕРЕМЕННЫЕ ИЗДЕРЖКИ | |||||
1.1 Сырьё, материалы, покупные комплектующие |
1406 |
2267 |
3250 |
3997 |
3779 |
1.2 Топливо и энергия на технологические цели (переменная составляющая) |
3,6 |
5,8 |
8,4 |
10 |
11 |
1.3 Расходы на оплату
труда (заработная плата |
21 |
38 |
81 |
113 |
113 |
1.4 Отчисления от средств на оплату труда |
9 |
16 |
34 |
48 |
48 |
В том числе: | |||||
1.4.1 единый платеж |
0,8 |
2 |
3 |
4 |
4 |
1.4.2 отчисления в фонд социальной защиты |
7,4 |
13 |
28 |
39 |
39 |
1.4.3 страхование работников |
0,8 |
1,5 |
3 |
5 |
5 |
2. ПОСТОЯННЫЕ ИЗДЕРЖКИ | |||||
2.1 Аренда |
22 |
24 |
25 |
25 |
25 |
2.2 Расходы на оплату труда |
23 |
31 |
45 |
63 |
63 |
2.2.1 вспомогательного персонала |
8 |
11 |
24 |
39 |
39 |
2.2.2 администрации |
18 |
20 |
21 |
23 |
23 |
2.3 Отчисления от средств на оплату труда |
9 |
12 |
17 |
24 |
24 |
В том числе: | |||||
2.3.1 единый платеж |
0,9 |
1 |
1,8 |
2,4 |
2,4 |
2.3.2 отчисления в фонд социальной защиты |
8 |
11 |
16 |
22 |
22 |
2.3.3 страхование работников |
0,9 |
1,3 |
1,8 |
2,5 |
2,5 |
2.4 Топливо и энергия (постоянная составляющая) |
22 |
22 |
25 |
25 |
25 |
2.5 Услуги связи |
3,2 |
5 |
6 |
6 |
6 |
2.6 Прочие расходы |
26 |
28 |
30 |
30 |
30 |
2.7 Амортизация |
16 |
17 |
18 |
18 |
18 |
3. ПОЛНЫЕ ИЗДЕРЖКИ НА РЕАЛИЗУЕМЫЕ УСЛУГИ, СС | |||||
3.1 Переменные издержки, ПерИ |
1439 |
2327 |
3374 |
4171 |
4171 |
3.2 Постоянные издержки, ПостИ |
124 |
139 |
168 |
193 |
193 |
Итого издержек: |
1564 |
2466 |
3543 |
4364 |
4364 |
2.6. Финансовый план
Для успешного функционирования предприятия оно должно обладать достаточным запасом денежных средств. Следовательно, в него надо инвестировать.
Инвестиционные издержки
определяются как сумма основного
капитала (капитальные затраты) и
чистого оборотного капитала. При
этом основной капитал представляет
собой ресурсы, требуемые для
сооружения и оснащения предприятия,
а чистый оборотный капитал
При планировании инвестиционных издержек отдельно рассчитываем потребность в первоначальном оборотном капитале, учитывая изменения, которые могут возникнуть во время эксплуатации предприятия.
После расчёта потребности
в чистом оборотном капитале, который
представляет собой разности текущих
активов и пассивов, подсчитаем общие
инвестиционные затраты по организации
производства. Соответственно, определяемся
и с источниками
Таблица 5.1 Сводный расчёт
Вид долговых обязательств |
По годам реализации проекта |
Всего обязательств | ||||
2011 |
2012 |
2013 |
2014 |
2015 | ||
1. Задолженность по кредиту на начало периода |
0,00 |
25 |
18 |
12 |
6 |
х |
2. Сумма получаемого кредита |
32 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
32 |
3. Итого сумма основного долга (сумма строк 1 и 2) |
31 |
25 |
18 |
12 |
6,2 |
х |
4. начислено процентов |
4,3 |
3,5 |
2,6 |
1,7 |
0,6 |
х |
5. Погашение основного долга |
6,2 |
6,2 |
6,2 |
6,2 |
6,2 |
х |
6. Погашение процентов |
4,3 |
3,5 |
2,6 |
1,7 |
0,8 |
х |
7. Итого погашение основного
долга и процентов (сумма |
10,7 |
9,8 |
8,9 |
8 |
7 |
х |
8. Задолженность по кредиту на конец периода (разность строк 3 и 7) |
25 |
18 |
12 |
6,2 |
0,00 |
х |
Так как кредит будет выплачен, предприятие сможет на шестой год полностью оперировать своими доходами, а также взять новый крупный долгосрочный кредит для дальнейшего развития.
Теперь нам нужно рассчитать чистую прибыль, сведя в таблицу 5.2. предыдущие данные и налоги, которые требуется уплатить.
Таблица 5.2. Расчет чистой прибыли от реализации продукции, Сом.
Виды поступлений и издержек |
По годам реализации проекта | ||||
2011 |
2012 |
2013 |
2014 |
2015 | |
1. Выручка от реализации |
2208 |
3562 |
5105 |
6321 |
6321 |
2. Налоги и отчисления из выручки: |
392 |
632 |
906 |
1121 |
1121 |
2.1 НДС |
336 |
543 |
778 |
964 |
964 |
2.2 Отчисления в республиканские фонды и в местные целевые фонды, ОМЦФ, ОРФП |
55 |
88 |
127 |
157 |
157 |
3. Переменные издержки, ПерИ |
1439 |
2327 |
3374 |
4171 |
4171 |
4. Переменная прибыль |
377 |
602 |
825 |
1028 |
1028 |
5. Постоянные издержки, ПостИ |
124 |
139 |
168 |
193 |
193 |
6. Прибыль от реализации продукции |
252 |
462 |
656 |
834 |
834 |
7. Прочие доходы (расходы) |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
8. Прибыль балансовая |
252 |
462 |
656 |
834 |
834 |
9. Льготируемая прибыль |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
10. Налог на недвижимость |
0.6 |
0.5 |
0.4 |
0.2 |
0.08 |
11. Налогооблагаемая прибыль |
252 |
462 |
655 |
834 |
834 |
12. Налоги из прибыли - всего |
68 |
125 |
177 |
225 |
834 |
12.1 Налог на прибыль |
60 |
110 |
157 |
200 |
225 |
12.2 Местные налоги |
7.6 |
14 |
19 |
25 |
25 |
13. Чистая прибыль |
184 |
337 |
478 |
608 |
609 |
14. Использование чистой прибыли |
18 |
23 |
28 |
32 |
31 |
14.1 Погашение задолженности по кредитам |
11 |
10 |
9 |
8 |
7 |
14.2 Отчисления в резервный фонд |
7.4 |
13 |
19 |
24 |
24 |
15. Прибыль в распоряжении предприятия |
166 |
314 |
450 |
576 |
576 |
Информация о работе Виды научно-технического прогресса и особенности инновационной политики России