Управление процентным риском в коммерческом банке

Целью работы является разработка рекомендаций КБ «Уралвнешторгбанк» по совершенствованию управления процентным риском, а именно по определению границ и условий применимости методик управления процентным риском в коммерческом банке.
Для достижения цели необходимо решить следующие задачи:
1. изучить сущность, особенность банковских рисков и место процентного риска в системе рисков;
2. определить теоретические основы использования различных методик оценки процентного риска (сфера действия, факторы и влияние) в коммерческом банке;

Введение 4
1 Процентный риск в системе банковских рисков 7
1.1 Риски в банковской деятельности 7
1.1.1 Классификация банковских рисков и управление ими 7
1.1.2 Цели и задачи управления банковскими рисками 10
1.2 Сущность и место управления процентным риском в системе управления банком 12
1.3 Факторы процентного риска 15
1.4 Методики оценки уровня процентного риска 17
1.4.1 Гэп менеджмент 17
1.4.2 Анализ длительности портфеля 22
1.5 Выводы 26
2 Управление процентным риском 28
2.1 Общие принципы управления процентным риском в банках 28
2 2 Управление рисками в КБ «Уралвнешторгбанк» 30
2.1.1 ОРГАНИЗАЦИЯ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ КБ «Уралвнешторгбанк» 30
2.2.2. ОРГАНЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ в КБ «Уралвнешторгбанк» 30
2.2.3 Политика КБ «Уралвнешторгбанк» в области управления рисками 32
2.3 Управление процентным риском и основные формы процентного риска в КБ «Уралвнешторгбанк» 34
2.3.1 Формы процентного риска в КБ «Уралвнешторгбанк» 34
2.3.2 Управление процентным риском в КБ «Уралвнешторгбанк» 40
2.3.3 Гэп менеджемент- основная методика оценки процентного риска в КБ “Уралвнешторгбанк” 41
2.4 Управление процентным риском через показатель дюрации 45
2.5 Гэп менеджмент и анализ длительности в качестве текущего и стратегического управления процентным риском 47
2.6 Методы устранения дисбаланса чувствительности к изменениям процентных ставок 50
2.7 Методы снижения процентного риска 52
2.7.1 Способы минимизации процентного риска в КБ «Уралвнешторгбанк» 52
2.7.2 Страхование банковского процентного риска 54
2.8 Выводы 55
3 Практическое использование комплексной методики управления процентным риском на примере ОАО «Уралвнешторгбанк» 57
3.1 Обзор финансовых результатов КБ «Уралвнешторгбанк» 57
3.2 Показатели деятельности банка в текущих условиях 58
3.2.1. Расчет процентного риска с использованием методики Гэп-менеджемент 58
3.2.2. Расчет процентного риска при помощи показателя дюрации 62
3.3 Применение эффективной методики управления процентным риском на примере КБ «Уралвнешторгбанк» 65
3.3.1 Мероприятия по оздоровлению ситуации и минимизации процентного риска 65
3.3.2 Изменение структуры активов на основании результатов ГЭП-менеджемента 66
3.3.3 Результат применения методики в качестве текущего управления 68
3.3.4 Изменение структуры активов и пассивов на основании данных ГЭП-менеджемента и дюрации 71
3.4 Эффективность использования комплексной методики. 71
3.5 Выводы 73
Заключение 75
Литература 79
Литература 79
Приложение 1 Классификация банковских рисков 81
Приложение 2 Методы устранения дисбаланса чувствительности к изменениям процентных ставок 82
Приложение 3 Баланс КБ «Уралвнешторгбанк» 83
Отчет о прибылях и убытках 85
Приложение 4 Данные для оценки процентного риска с использованием методики ГЭП-менеджемент в исходном варианте 87
Приложение 5 Данные о процентных ставках 89
Приложение 6 Расчеты Чистого процентного дохода и Чистой процентной маржи 91
Приложение 7 Данные для расчета дюрации 92
Приложение 8 Данные для расчета ГЭП после изменения структуры активов 94
Приложение 9 Данные для расчета дюрации после изменения структуры активов 96
Приложение 10 Данные с учетом изменения структуры активов и пассивов 97