Автор работы: Пользователь скрыл имя, 17 Октября 2013 в 10:42, курсовая работа
Настоящий бизнес-план представляется на рассмотрение на конфиденциальной основе исключительно для принятия решения возможностей салона и не может быть использован для копирования или каких либо других целей, а также не может быть передан третьим лицам.
Принимая на рассмотрение данный бизнес-план, получатель берет на себя ответственность за соблюдение указанных условий.
Все данные, оценки, планы, предложения и выводы, приведенные в этом документе, касающиеся расходов, Объёмов потребителей и прибыльности проекта, актуальны.
Меморандум …………………………………………………………………………………………. 3
Аннотация ……………………………………………………………………………………………….. 4
Резюме ………………………………………………………………………………………………… 5
РАЗДЕЛ 1 «Характеристика предприятия» ……………………………………………. 7
РАЗДЕЛ 2 «Характеристика услуг» ………………………………………………………… 8
РАЗДЕЛ 3 «Анализ рынка сбыта» …………………………………………………………. 11
3.1 «Потребители» …………………………………………………………………… 11
3.2 «Конкуренты» …………………………………………………………………… 12
РАЗДЕЛ 4 «Доставка товара» …………………………………………………………………. 14
4.1 «Поставщики» …………………………………………………………………….. 14
4.2 «Торговая площадь» …………………………………………………………… 17
4.3 Торговое оборудование» ……………………………………………………. 21
РАЗДЕЛ 5 «План менеджмента» ……………………………………………………………… 23
РАЗДЕЛ 6 «План маркетинга» …………………………………………………………………. 26
6.1 «Рекламная политика» ……………………………………………………….. 26
6.2 «Политика стимулирования потребителей» ……………………….. 27
РАЗДЕЛ 7 «Финансовый план» ………………………………………………………………… 30
РАЗДЕЛ 8 «Оценка рисков» …………………………………………………………………….. 35
Цель стимулирования потребителей сведется к следующему:
ЦЕЛЬ СТИМУЛИРОВАНИЯ ПОТРЕБИТЕЛЕЙ
ЦЕЛИ | |
Специфические |
Стратегические |
Избавиться от свободного времени |
Увеличить оборот услуг |
Повысить оборачиваемость услуг |
Увеличить число потребителей |
Оказать противодействие возникшим конкурентам |
Увеличить скорость окупаемости салона |
Зависимость заработной платы рабочего персонала |
Выполнить показатели плана |
Наиболее зрелищное мероприятие, которое планируется проводить – это выставки авторских работ.
Это привлечет большое количество потенциальных клиентов.
БАННЕР САЛОНА КРАСОТЫ
ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
Цель финансового планирования в деятельности салона красоты «Вдохновение» состоит в увязке доходов с необходимыми расходами.
Для реализации проекта необходимо 614 857 рублей, из которых 614 857 рублей – собственные средства.
Брать заёмный капитал не планируется.
РАСЧЕТНАЯ ТАБЛИЦА РАСХОДОВ НА ОТКРЫТИЕ САЛОНА КРАСОТЫ
№ п/п |
Наименование |
Стоимость, Руб. |
1 |
Различное торговое оборудование для салона |
553 000 |
2 |
Закупка товаров |
|
2.1 |
Рабочий инструмент для мастеров |
7 295 |
2.2 |
Продукция для салона |
21 625 |
2.3 |
Итого закупка товара |
28 920 |
3 |
Транспортные расходы |
|
3.1 |
На доставку товара |
837 |
3.2 |
На доставку оборудования |
5 000 |
3.3 |
На ремонтные услуги транспорта |
2 000 |
3.4 |
Итого транспортные расходы |
7 837 |
4 |
Реклама |
|
4.1 |
В газете |
4 400 |
4.2 |
На телевиденье |
4 400 |
4.3 |
Визитки |
300 |
4.4 |
Баннер |
15 000 |
4.5 |
Итого реклама |
24 100 |
5 |
Прочие расходы |
1 000 |
6 |
Итого по всем группам |
614 857 |
Необходимый товар планируется закупать один раз в месяц, для этого необходимы транспортные расходы.
Использование необходимого количества бензина составит 30 литров – АИ – 92, цена которого составляет 27 рублей 90 копеек.
Транспортные расходы 2013 года
Показа- тель |
Месяц |
Август |
Сентябрь |
Октябрь |
Ноябрь |
Декабрь |
Сумма, руб. |
837 |
837 |
837 |
837 |
837 | |
Ремонтные услуги |
2 000 |
2 000 |
2 000 |
2 000 |
2 000 | |
Итого: |
2 837 |
2 837 |
2 837 |
2 837 |
2 837 | |
Салон красоты заключил официальный договор с ЖКХ и составили акт, о том, что салон обязуется ежемесячно выплачивать коммунальные услуги в размере - 5000 рублей.
Что с августа по декабрь 2013 года составит – 25 000 рублей.
Расходы и налоги на затраты
Расходы |
Сумма за месяц, руб. |
Сумма с августа по декабрь, руб. |
Налоги (15%) |
Транспортные |
2 837 |
14 185 |
2 128 |
На оплату труда |
103 200 |
516 000 |
77 400 |
Реклама |
3 800 |
19 000 |
2 850 |
Коммунальные услуги |
5 000 |
25 000 |
3 750 |
Закупка товаров |
28 920 |
144 600 |
21 690 |
Итого: |
143 557 |
718 785 |
107 818 |
Планируемая выручка за август 2013 год
Наименование услуг |
Кол – во посетителей |
Цена, руб. |
Сумма, руб. |
Стрижка |
13 |
900 |
11 700 |
Стрижка |
17 |
700 |
11 900 |
Свадебная укладка волос |
15 |
2 000 |
30 000 |
Окраска волос |
15 |
1 000 |
15 000 |
Наращивание ногтей |
16 |
1 300 |
20 800 |
Выравнивание длинных волос |
14 |
1 600 |
22 400 |
Долговременная укладка |
12 |
1 500 |
18 000 |
Химический пилинг |
18 |
2 800 |
50 400 |
Химический пилинг |
20 |
3 500 |
70 000 |
Солярий (7 минут) |
14 |
70 |
980 |
Лечебная ванночка |
12 |
30 |
360 |
Укладка на бигуди |
15 |
500 |
7 500 |
Солевая ванночка |
14 |
30 |
420 |
Дизайн ногтей |
18 |
70 |
1 260 |
SPA - уход |
12 |
50 |
600 |
Снятие лака |
10 |
30 |
300 |
Основа под лак |
15 |
20 |
300 |
Наращивание ногтей |
20 |
1 200 |
24 000 |
Покрытие УФ |
17 |
70 |
1 190 |
Парафинотерапия |
13 |
170 |
2 210 |
Покрытие лаком |
12 |
150 |
1 800 |
Массаж «классический» |
15 |
650 |
9 750 |
Окантовка частичная |
15 |
250 |
3 750 |
Стразы |
19 |
100 |
1 900 |
Чистка лица |
8 |
600 |
4 800 |
Пирсинг |
16 |
250 |
4 000 |
Объемный дизайн |
18 |
50 |
900 |
SPA - педикюр |
20 |
1 000 |
20 000 |
Маникюр классический |
14 |
350 |
4 900 |
Стрижка челки |
12 |
70 |
840 |
Наголо |
17 |
300 |
5 100 |
Массаж рук |
15 |
350 |
5 250 |
Солярий (4 минуты) |
18 |
40 |
720 |
Пирсинг |
13 |
300 |
3 900 |
Маска для лица |
15 |
200 |
3 000 |
Покрытие лаком |
12 |
350 |
4 200 |
Снятие ногтей |
17 |
300 |
5 100 |
Массаж стоп |
14 |
250 |
3 500 |
Укладка комплексная |
15 |
350 |
5 250 |
Тонирование волос |
15 |
1 468 |
22 020 |
Итого: |
600 |
400 000 |
За счет высококачественного обслуживания и распространения реклам, ежемесячная планируемая выручка будет увеличиваться на 5%.
Ежемесячная планируемая выручка за 2013 год
Август |
Сентябрь |
Октябрь |
Ноябрь |
Декабрь |
Итого: |
400 000 |
420 000 |
441 000 |
463 050 |
486 203 |
2 210 253 |
ФИНАНСОВЫЙ РЕЗУЛЬТАТ С АВГУСТА ПО ДЕКАБРЬ 2013 ГОДА
Показатель |
Ед. измерения |
Сумма |
Выручка за услуги |
Руб. |
2 210 253 |
Расходы на затраты |
Руб. |
718 785 |
Налоги на затраты |
Руб. |
107 818 |
Балансовая прибыль |
Руб. |
1 383 650 |
Налог на прибыль |
Руб. |
276 730 |
Чистая прибыль |
Руб. |
1 106 920 |
Уровень рентабельности |
% |
50,1 |
Срок окупаемости – составит 5 месяцев.
Сумма выручки должна быть не менее 400 000 рублей для достижения безубыточности.
ОЦЕНКА РИСКОВ
Рассмотрим возможности риска, с которыми может столкнуться салон красоты
Источники риска |
Вероятность |
Влияние на прибыль |
Маркетинговый риск |
Вероятно |
Падение спроса |
Риск менеджмента |
Вероятно |
Падение спроса |
Маловероятные риски: |
||
Экологический |
МАЛОВЕРОЯТНО | |
Криминальный | ||
Политический | ||
Финансово – экономические риски: |
||
Появление альтернативного салона |
Вероятно |
Падение спроса |
Снижение цен конкурентов |
Вероятно |
Снижение цен |
Неустойчивость спроса |
Вероятно |
Падение спроса |
Увеличение ассортимента у конкурентов |
Вероятно |
Падение спроса, снижение прибыли |
Рост налогов |
Вероятно |
Уменьшение чистой прибыли |
Уменьшение платежеспособности потребителей |
Вероятно |
Снижение прибыли |
Рост цен на материалы перевозку |
Вероятно |
Снижение прибыли |
Меры профилактики рисков:
АННОТАЦИЯ
Для открытия салона красоты будут использованы собственные средства.
Для этого потребуется 614 857 рублей.
Штат работников состоит из высококвалифицированного персонала.
Ежемесячно на оплату труда будет затрачено 103 200 рублей.
На доставку товара используется собственный автомобиль. Ежемесячно на транспортные услуги будет затрачено 2 837 рублей.
Планируемая выручка за месяц составит 400 000 рублей. Затем она будет увеличиваться ежемесячно на 5%.
Выручка за услуги с августа по декабрь 2013 года составит 2 210 253 рубля.
Балансовая прибыль с августа по декабрь 201 года составит 1 383 650 рублей.
Чистая прибыль с августа по декабрь 2013 года составит 1 106 920 рублей.
Уровень рентабельности за 5 месяцев составит 50,1%.
Срок окупаемости проекта – 5 месяцев.
Для достижения безубыточности выручка должна быть не менее 400 000 рублей.
Бизнес – план составила: Харитонова Елена.
Бизнес – план составлен для внутреннего пользования.
Место составления: город Ачинск.
Информация о работе Бизнес-план открытия нового Салона красоты