Автор работы: Пользователь скрыл имя, 18 Декабря 2012 в 21:25, практическая работа
Название проекта - "Fresh Line"
Вариант проекта - Вариант 3
Автор проекта - Осипова Дина
Дата начала проекта - 01.01.2011
Продолжительность - 48 мес.
План по персоналу
Должность |
Кол-во |
Зарплата |
Зарплата |
Платежи |
(руб.) |
($ US) |
|||
Управление |
||||
Директор |
1 |
50 000,00 |
0,00 |
Ежемесячно, весь проект |
Глав.Бух |
1 |
45 000,00 |
0,00 |
Ежемесячно, весь проект |
Главный инженер |
1 |
45 000,00 |
0,00 |
Ежемесячно, весь проект |
Секретарь-референт |
1 |
25 000,00 |
0,00 |
Ежемесячно, весь проект |
Менеджер |
2 |
30 000,00 |
0,00 |
Ежемесячно, весь проект |
Производство |
||||
Начальник смены |
2 |
32 000,00 |
0,00 |
Ежемесячно, с 3 по 48 мес. |
Рабочие |
3 |
25 000,00 |
0,00 |
Ежемесячно, с 3 по 48 мес. |
Лаборанты |
1 |
20 000,00 |
0,00 |
Ежемесячно, с 3 по 48 мес. |
Зав.складом |
1 |
28 000,00 |
0,00 |
Ежемесячно, с 3 по 48 мес. |
Бригадир |
1 |
30 000,00 |
0,00 |
Ежемесячно, с 3 по 48 мес. |
Грузчики |
1 |
20 000,00 |
0,00 |
Ежемесячно, с 3 по 48 мес. |
Водители |
2 |
25 000,00 |
0,00 |
Ежемесячно, с 3 по 48 мес. |
Иностр.специалисты |
4 |
50 000,00 |
0,00 |
Ежемесячно, с 3 по 7 мес. |
Охрана |
3 |
30 000,00 |
0,00 |
Ежемесячно, с 3 по 48 мес. |
Всего : 24 чел.
802 000,00 руб.
Общие издержки
Название |
Сумма |
Сумма |
Платежи |
(руб.) |
($ US) |
||
Управление |
|||
Командировочные расходы |
10 000,00 |
0,00 |
Ежемесячно, весь проект |
Связь |
5 000,00 |
0,00 |
Ежемесячно, весь проект |
Юридические услуги |
15 000,00 |
0,00 |
Ежемесячно, весь проект |
Содержание офиса |
25 000,00 |
0,00 |
Ежемесячно, весь проект |
Выплата страховки |
20 000,00 |
0,00 |
Ежеквартально, весь проект |
Юр.услуги (подгот.период) |
5 000,00 |
0,00 |
Ежемесячно, с 1 по 3 мес. |
Производство |
|||
Электроэнергия |
10 000,00 |
0,00 |
Ежемесячно, весь проект |
Топливо |
10 000,00 |
0,00 |
Ежемесячно, весь проект |
Аренда производ.помещений |
40 000,00 |
0,00 |
Ежемесячно, весь проект |
Ремонтные работы |
5 000,00 |
0,00 |
Ежемесячно, весь проект |
Аренда складских помещений |
25 000,00 |
0,00 |
Ежемесячно, весь проект |
Маркетинг |
|||
Реклама |
25 000,00 |
0,00 |
Ежемесячно, весь проект |
Реклама начального периода |
50 000,00 |
0,00 |
Ежемесячно, с 1 по 3 мес. |
Рассылка прайс-листов |
1 500,00 |
0,00 |
Ежемесячно, весь проект |
Реклама в спец.изданиях |
15 000,00 |
0,00 |
Ежеквартально, весь проект |
Акционерный капитал
Акционер |
Дата |
Сумма |
Сумма |
(руб.) |
($ US) | ||
ТОО "АВС" |
01.01.2011 |
15 000 000,00 |
|
ТОО "ХХХ" |
01.01.2011 |
5 000 000,00 |
Займы
Название |
Дата |
Сумма |
Сумма |
Срок |
Ставка |
(руб.) |
($ US) |
% | |||
Кредит льготный |
01.01.2011 |
5 000 000,00 |
0,00 |
24 мес. |
|
Кредит 1 |
01.02.2011 |
10 000 000,00 |
0,00 |
36 мес. |
15,00 |
Распределение прибыли
Дивиденды выплачиваются раз в год.
Доля прибыли, идущая на выплату дивидендов ( в % ) :
1 год |
2 год |
3 год |
4 год |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
Прибыли-убытки (руб.)
Строка |
2011 |
2012 год |
2013 год |
2014 год |
Валовый объем продаж |
3 426 068 |
45 762 712 |
45 762 712 |
43 972 881 |
Чистый объем продаж |
3 426 068 |
45 762 712 |
45 762 712 |
43 972 881 |
Материалы и комплектующие |
1 268 740 |
16 856 343 |
16 856 343 |
16 215 649 |
Суммарные прямые издержки |
1 268 740 |
16 856 343 |
16 856 343 |
16 215 649 |
Валовая прибыль |
2 157 328 |
28 906 369 |
28 906 369 |
27 757 232 |
Налог на имущество |
44 630 |
432 208 |
178 234 |
4 870 |
Административные издержки |
46 610 |
627 119 |
627 119 |
627 119 |
Производственные издержки |
76 271 |
915 254 |
915 254 |
915 254 |
Маркетинговые издержки |
22 458 |
320 339 |
320 339 |
320 339 |
Зарплата административного персонала |
283 500 |
3 402 000 |
3 402 000 |
3 402 000 |
Зарплата производственного персонала |
475 020 |
5 700 240 |
5 700 240 |
5 700 240 |
Суммарные постоянные издержки |
903 859 |
10 964 952 |
10 964 952 |
10 964 952 |
Амортизация |
343 750 |
9 911 458 |
11 687 500 |
2 744 792 |
Проценты по кредитам |
125 000 |
1 170 000 |
450 000 |
5 000 |
Суммарные непроизводственные издержки |
468 750 |
11 081 458 |
12 137 500 |
2 749 792 |
Прибыль до выплаты налога |
740 089 |
6 427 751 |
5 625 683 |
14 037 619 |
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль |
125 000 |
1 170 000 |
450 000 |
5 000 |
Налогооблагаемая прибыль |
865 089 |
7 597 751 |
6 075 683 |
14 042 619 |
Налог на прибыль |
173 018 |
1 519 550 |
1 215 137 |
2 808 524 |
Чистая прибыль |
567 071 |
4 908 200 |
4 410 546 |
11 229 095 |
Кэш-фло (руб.)
Строка |
2011 |
2012 год |
2013 год |
2014 год |
Поступления от продаж |
4 042 760 |
54 000 000 |
54 000 000 |
51 888 000 |
Затраты на материалы и комплектующие |
1 535 354 |
19 899 933 |
19 875 717 |
18 796 554 |
Суммарные прямые издержки |
1 535 354 |
19 899 933 |
19 875 717 |
18 796 554 |
Общие издержки |
171 500 |
2 198 000 |
2 198 000 |
2 198 000 |
Затраты на персонал |
602 000 |
7 224 000 |
7 224 000 |
7 224 000 |
Суммарные постоянные издержки |
773 500 |
9 422 000 |
9 422 000 |
9 422 000 |
Налоги |
691 570 |
8 772 056 |
8 199 465 |
9 215 131 |
Кэш-фло от операционной деятельности |
1 042 336 |
15 906 011 |
16 502 818 |
14 454 315 |
Затраты на приобретение активов |
||||
Кэш-фло от инвестиционной деятельности |
||||
Собственный (акционерный) капитал |
||||
Займы |
||||
Выплаты в погашение займов |
9 400 000 |
4 800 000 |
800 000 | |
Выплаты процентов по займам |
125 000 |
1 170 000 |
450 000 |
5 000 |
Выплаты дивидендов |
211 395 |
681 076 |
1 054 023 |
2 071 530 |
Кэш-фло от финансовой деятельности |
-336 395 |
-11 251 076 |
-6 304 023 |
-2 876 530 |
Баланс наличности на начало периода |
12 085 318 |
12 791 258 |
17 446 194 |
27 644 988 |
Баланс наличности на конец периода |
12 791 258 |
17 446 194 |
27 644 988 |
39 222 773 |
Баланс (руб.)
Строка |
2011 |
2012 год |
2013 год |
2014 год |
Денежные средства |
12 791 258 |
17 446 194 |
27 644 988 |
39 222 773 |
Сырье, материалы и комплектующие |
102 716 |
114 059 |
114 059 |
109 681 |
Незавершенное производство |
96 045 |
96 045 |
92 429 |
|
Краткосрочные предоплаченные расходы |
238 115 |
234 178 |
223 678 |
|
Суммарные текущие активы |
13 228 135 |
17 890 477 |
28 075 155 |
39 332 454 |
Основные средства |
27 500 000 |
27 500 000 |
27 500 000 |
|
Накопленная амортизация |
3 156 250 |
13 067 708 |
24 755 208 |
|
Остаточная стоимость основных средств: |
24 343 750 |
14 432 292 |
2 744 792 |
|
Оборудование |
24 343 750 |
14 432 292 |
2 744 792 |
|
Инвестиции в основные фонды |
||||
СУММАРНЫЙ АКТИВ |
37 571 885 |
32 322 768 |
30 819 947 |
39 332 454 |
Отсроченные налоговые платежи |
669 328 |
593 086 |
533 741 |
688 683 |
Краткосрочные займы |
9 000 000 |
4 400 000 |
800 000 |
|
Суммарные краткосрочные обязательства |
9 669 328 |
4 993 086 |
1 333 741 |
688 683 |
Долгосрочные займы |
6 000 000 |
1 200 000 |
||
Обыкновенные акции |
20 000 000 |
20 000 000 |
20 000 000 |
20 000 000 |
Нераспределенная прибыль |
1 902 557 |
6 129 682 |
9 486 205 |
18 643 770 |
Суммарный собственный капитал |
21 902 557 |
26 129 682 |
29 486 205 |
38 643 770 |
СУММАРНЫЙ ПАССИВ |
37 571 885 |
32 322 768 |
30 819 947 |
39 332 454 |
Финансовые показатели
Строка |
2011 |
2012 год |
2013 год |
2014 год |
Коэффициент текущей ликвидности (CR), % |
137 |
231 |
692 |
5 315 |
Коэффициент срочной ликвидности (QR), % |
135 |
227 |
686 |
5 286 |
Чистый оборотный капитал (NWC), руб. |
3 558 807 |
8 711 778 |
20 344 814 |
34 333 431 |
Чистый оборотный капитал (NWC), $ US |
116 493 |
281 603 |
645 160 |
1 068 063 |
Коэфф. оборачиваем. запасов (ST) |
77 |
80 |
80 |
83 |
Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT) |
12 |
5 |
2 |
1 |
Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT) |
2 |
2 |
6 |
199 |
Коэфф. оборачиваем. активов (TAT) |
1 |
1 |
1 |
1 |
Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % |
42 |
29 |
11 |
2 |
Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % |
16 |
10 |
0 |
|
Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), % |
25 |
17 |
1 |
|
Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % |
72 |
40 |
12 |
2 |
Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз |
7 |
6 |
14 |
2 809 |
Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % |
63 |
63 |
63 |
63 |
Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % |
22 |
14 |
12 |
32 |
Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % |
17 |
11 |
10 |
26 |
Рентабельность оборотных активов (RCA), % |
51 |
32 |
19 |
32 |
Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % |
28 |
25 |
54 |
5 073 |
Рентабельность инвестиций (ROI), % |
18 |
14 |
14 |
32 |
Рентабельность собственного капитала (ROE), % |
31 |
20 |
16 |
32 |
Прибыль на акцию (EPOS), руб. |
53 |
123 |
110 |
281 |
Прибыль на акцию (EPOS), $ US |
2 |
4 |
3 |
9 |
Дивиденды на акцию (DPOS), руб. |
5 |
17 |
26 |
52 |
Дивиденды на акцию (DPOS), $ US |
0 |
1 |
1 |
2 |
Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз |
10 |
7 |
4 |
5 |
Сумма активов на акцию (TAOS), руб. |
939 |
808 |
770 |
983 |
Сумма активов на акцию (TAOS), $ US |
31 |
26 |
24 |
30 |
Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз |
10 |
5 |
7 |
3 |