Бизнес – план по созданию фирмы «Попутный ветер»

 

6.3. Организационно - правовая форма

 

На начальном этапе (~3 года) фирма будет небольшой, частной, организационно – правовая форма – общество с ограниченной ответственностью (ООО). Полное наименование фирмы: ООО «Попутный ветер».

 

Общество с ограниченной ответственностью (ООО) — это хозяйствующий субъект, учрежденный одним или несколькими лицами, в том числе и юридическими, и имеющий уставный капитал, минимальный размер которого должен составлять в соответствии с законодательством РФ не менее стократной величины минимального размера оплаты труда.

Формирование уставного капитала осуществляется вкладами учредителей ООО и разделяется на доли между ними в соответствии с учредительными документами. Участники общества с ограниченной ответственностью не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости внесенных ими вкладов, т.е. имущественная ответственность вкладчиков является ограниченной. Общее число участников общества с ограниченной ответственностью не должно превышать 50 учредителей. Учредительными документами ООО являются его устав и договор.

Выбранная организационно-правовая форма обладает рядом преимуществ. Существенным преимуществом ООО (Общество с ограниченной ответственностью) является более простой способ регистрации, по сравнению с АО — нет необходимости производить регистрацию эмиссии акций при создании Общества, а также в упрощенном порядке можно увеличить или уменьшить уставный капитал.

 

Основные преимущества ООО:

• возможность вести предпринимательскую деятельность не от собственного лица, а опосредованно, через созданное юридическое лицо;
• ограниченный размер предпринимательского риска;
• возможность расширения бизнеса, привлечения инвестиций;
• возможность участия ООО в других хозяйственных обществах, создания дочерних обществ, создания некоммерческих организаций;
• возможность сформировать структуры управления, соответствующие размерам и специфике деятельности фирмы;
• наибольшая информационная «закрытость» — не требуется публиковать какие-либо документы, относящиеся к деятельности ООО;  
• Безусловным преимуществом ООО, которые являются субъектами малого предпринимательства, является возможность перехода на упрощенную систему налогообложения

 

 

Раздел 7.Финансовый план.

Нормативы для финансово-экономических расчетов:

 

• Ставка ЦБ РФ 8,25 %
• Налог на прибыль  6 %
• Налог на имущество  2.2 %
• Начисления на зарплату  34 %
• НДС  18 %
• Валюта проекта рубль
• Инфляция рубля 5.5 %

 

Таблица 7.1. Расчет себестоимости продукции, услуг

 

№	Виды затрат, статьи	Сумма
		На месяц	На год
	Условно-переменные затраты:
1.	Материалы, сырьё, комплектующие	194200	2330400
2.	Заработная плата производственного персонала	287204.4	3446452.8
3.	Численность персонала (производственного)	16	16
4.	Фонд зарплаты в год		3446452.8
5.	Начисления на зарплату рабочих	97649.5	1171794
6.	Расходы на электроэнергию	26790	321480
7.	Транспортные расходы	49500	594000
	Итого переменные затраты	655359.9	11310595.6
	Условно-постоянные затраты:
8.	Численность аппарата управления	7	7
9.	Фонд зарплаты в год		2615520
10.	Начисления на зарплату	74106.4	889276.8
11.	Оргтехника, связь, канцтовары	106210	106210
12.	Аренда помещений, оборудования	223900	2686800
13.	Коммунальные расходы	166743.75	2000925
	Итого постоянных затрат	570967.15	8298738.8
14.	Затраты на рекламу	16300	391200
	Итого себестоимость	1242627.05	20000534.4

 

 

 

 

 

 

 

 

7.2.Прогнозируемый объем продаж по периодам с учетом сезонности и других условий

 

Единица измерения: шт.

Коэфф. для услуг – 1.5

 

 

Услуга	Месяцы 1-ого года												Итого за 1-ый год	Итого за 2-ой год
	1м	2м	3м	4м	5м	6м	7м	8м	9м	10м	11м	12м
1. Установка и обслуживание оборудования	14	25	40	48	60	75	92	111	111	132	132	155	995	1493
Общий объем продаж	14	25	40	48	60	75	92	111	111	132	132	155	995	1493

 

Среднее кол-во оказанных услуг/ мес = 83 (услуг)

 

Стоимость 1 услуги рассчитываем путем деления себестоимости услуг за месяц на среднее количество услуг за месяц

 

Стоимость 1 услуги = 1242627.05/83 = 14971.41 руб.

 

Таблица 7.3. Расчет цены реализации единицы товара (продукции, работ, услуг)

 

№ п/п	Товар (продукция, работы, услуги)	Цена аналогичных товаров (продукции, работ, услуг), руб.	Минимальная цена, руб.	Цена реализации, руб.
1	Установка и обслуживания Терминалов по продаже подушек для сна на РЖД станциях	32600	14971.41	24300

 

 

Таблица 7.4. Расчет чистой прибыли и рентабельности

 

Показатели	Сумма( руб.) за месяц	Сумма (руб.) за год
1. Выручка от реализации	2016900	24202800
2. НДС	307662.71	3691952.52
4.Затраты на реализацию продукции	1242627.05	20000534.4
5.Валовая прибыль	774272.95	9291275.4
6.Налог на прибыль(6%)	121014	1858255.08
7. Чистая прибыль	635843.06		7630116.72
Рентабельность:
Рентабельность услуг	62%		62%
Рентабельность продаж	82.1 %		82.1%
Рентабельность инвестиций	88.05%		88.05%
Срок окупаемости	1.6 года		1.6 года

 

Валовая (балансовая) прибыль (за месяц) = выручка от реализации (за месяц) - себестоимость продукции, услуг (за месяц)

 

Чистая прибыль (за месяц) = валовая прибыль (за месяц) - обязательный отчислений из ФОТ (страховые взносы) - сумма единого налога (6% от суммы выручки от реализации)

 

R услуг = Валовая прибыль/ Себестоимость*100%

R услуг = 774272.95/1242627.05*100% = 62%

R продаж = Чистая прибыль/ Валовая прибыль*100%

R продаж =635843.06/774272.95*100% = 82.1%

R инвестиций = Валовая прибыль/ стоимость имущества*100%

R инвестиций = 774272.95/879374*100% = 88.05 %

* Данные взяты из таблиц 5.1, 5.3, 5.4, 5.5, 5.6, 5.8

 

Срок окупаемости = Себестоимость/ Валовая прибыль

 Срок окупаемости =1242627.05/774272.95 = 1.6

 

 

Таблица 7.5. Смета затрат на реализацию проекта

 

Вид затрат	Сумма	В т.ч. собственные
Аренда	223900	223900
Аренда, приобретение оборудования	177000	177000
Основная зарплата	504164.4	504164.4
Общепроизводственные расходы	142014	142014
Оборотные средства	363250	363250
Расходы на маркетинг и сбыт	16300	16300
Прочие расходы (регистрация, лицензирование и др.)	37000	37000
Всего	1321614.4	1321614.4

 

 

 

Заключение

 

Если поставленные и задачи по установлению терминалов компании ООО «Попутный Ветер» будут успешно реализованы (согласно приведенным выше таблицам и расчетам), то рентабельность наши услуги повысится, спрос на продукцию станет намного больше, хорошо разработанная маркетинговая стратегия, направленная на привлечение большого количества людей, будет способствовать росту объемов продаж, что повлечет за собой  увеличение ежемесячных доходов.

 

 Ориентировочные основные показатели:

 

1. Себестоимость услуг за год = 20000534.4 руб.
2. Чистая ежегодная прибыль = 7630116.72 руб.
3. Рентабельность услуг = 62%
4. Рентабельность продаж = 82.1 %
5. Рентабельность инвестиций = 88.05%
6. Срок окупаемости = 1.6 года

Прогнозируемая деятельность нашей компании ООО «Попутный Ветер», занимающейся установкой и обслуживанием терминалов на железнодорожных станциях, является успешной, и можно предположить, что наша компания займет стабильную нишу на рынке услуг.

 Детальные финансовые проработки позволяют утверждать, что предполагаемый бизнес – план реален. Бизнес – планом предусмотрены все необходимые производственные мощности для реализации услуг. Относительно небольшой срок окупаемости позволит нашей компании процветать и захватывать новые сегменты рынка. Деятельность нашей организации разноплановая (установка и обслуживание терминалов, продажа подушек для сна, сдача в аренду терминалов и т.д.), поэтому проект будет весьма интерес для инвесторов, так вложенные средства быстро окупятся.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список используемой литературы

1. А.И. Гомола, П.А. Жанин «Бизнес-планирование», Москва: издательский центр «Академия», 2009 г.
2. Е.Л. Драчева, Л.И. Юликов «Менеджмент», Москва: издательский центр «Академия», 2009 г.
3. http://mgts.ru/home/
4. http://www.mosvodokanal.ru/
5. http://www.terminal-market.ru/
6. http://old.mosmetro.ru/