Бизнес - план открытия компьютерного клуба «Азарт»

 

 

Таблица 9. Фонд заработной платы  клуба «Азарт»

 

№	Должность	Месячная з/п, тг	Годовая з/п, тг.
1	Директор	20654	247848
2	Бухгалтер	16654	199848
3	Оператор 1	12654	151848
4	Оператор 2	12654	151848
5	Оператор 3	12654	151848
6	Охранник 1	8500	102000
7	Охранник 2	8500	102000
8	Уборщица	5950	71400
ИТОГО:		98220	1178640

 

 

 

 

 

Таблица 10. Общие организационные  расходы проекта

 

№	Статья расходов	Сумма, тг.
1	Аренда помещения	20000
2	Закупка компьютерной техники	2484485
3	Закупка и установка  мебели	200000
4	Дополнительные расходы на обустройство	170900
5	Заработная плата работников	98220
6	Прочие затраты	26395
ИТОГО:		3000000

 

Таким образом планируется  взять кредит в размере 3200000 тг. Основная информация о кредите и кредиторе  представлена в таблице 11.

 

Таблица 11. Информация о кредите и кредиторе

 

№	Кредитор	Сумма кредита, т.г.	Срок в месяцах	Годовой процент
1	Банк ТуранАлем	3200000	24	18

 

Ежедневно клуб планирует  получать до 1 тысячи тенге с одного компьютера. В общем со всех 19 машин² за месяц выходит 570000 тг. Помимо этого планируется, что за дополнительную деятельность (запись CD-R, интернет)    клуба «Азарт» будет выручать до 60000 тг. в месяц.

В обязательном порядке  клуб будет нести следующие расходы:

4. Ежемесячный налог с 1 компьютера – 2180 тг. (70% - НДС, 30% - корпоративный подоходный налог);
5. Налог на имущество (один раз в год) – 1% от валовой выручки;
6. Социальный налог – для работников (1.5 х месячный расчетный показатель³), для директора (2 х месячный расчетный показатель);
7. Аренда помещения – 20000 тг.;
8. Расходы на заработную плату сотрудников
9. Амортизация – 5% от валовой выручки
10. Модернизация – 3% от валовой выручки
11. Коммунальные услуги (электричество, водопровод, отопление) – 20000 тг. в месяц;
12. Платежи по кредиту – 2176000 тг. в год (с учетом 18% годовых)

 

На основе имеющихся  данных можно рассчитать доходы и  убытки компьютерного   клуба  «Азарт» за 1 год (см. табл. 12)

 

Таблица 12

Прибыль и убытки   клуба «Азарт» за 1 год

 

№	Наименование статьи	Сумма, тг.
1	Выручка от основной деятельности	6840000
2	Выручка от дополнительной деятельности	720000
3	Валовая выручка	7560000
4	Общий налог с компьютеров	497040
5	Налог на имущество	75600
6	Социальный налог	130800
7	Аренда помещения	240000
8	Расходы на заработную плату  сотрудников	1178640
9	Амортизация	378000
10	Модернизация	226800
11	Коммунальные услуги	240000
12	Платежи по кредиту	2176000
13	Валовые расходы	5142880
14	Чистая прибыль	2417120

 

 

20% (483424 тг.) От полученной  чистой прибыли будет отправлено  в резервный фонд фирмы, а  остальная часть будет разделена между учредителями товарищества.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

Проведенные финансовые расчеты показали, что представленный проект может быть реально осуществлен  и способен принести его учредителям  и кредиторам хорошую прибыль.

Срок окупаемости проекта 24 месяца. Проведенный анализ рынка говорит о том, что сегмент на который ориентирована деятельность создаваемого клуба, на сегодняшний день, в данном районе города практически свободен, что позволяет рассчитывать на то, что услуги создаваемого клуба будут пользоваться устойчивым спросом, с тенденцией роста по мере развития деятельности и расширения номенклатуры оказываемых услуг.