Бизнес – план: кофе-автоматы

 

По оценкам экспертов  стабильным спросом пользуются такие  напитки как кофе и чай. Как показывает опыт работающих сетей, до 70% продаж составляет кофе со сливками и сахаром (1). До 25% три вида напитков в совокупности (кофе черный (2), кофе с сахаром (3), чай лимонный (9)). Остальные напитки – 5%.

Для дальнейших расчетов принимаются следующие базисные условия:

Средняя цена продаваемого напитка составит 10.00 руб.; средняя себестоимость напитка 3.30 руб.

В расчетах будут учтены не только расходы на каждый отдельный автомат, но и расходы по обслуживанию сети автоматов. В расчетах не учитываются расходы на аренду офиса/склада для оборудования и ингредиентов; не учитывается амортизация автомобиля компании, используемого работником для обслуживания оборудования.

Прогноз финансовых результатов:

Для первого месяца:

Необходимо учитывать, что лишь часть оборудования будет установлена в первый месяц после его поставки. Учитывая наличие договоренностей, предполагается, что сразу по поставке оборудования будет установлено 4-6 автоматов (в расчетах показатель – 4).

Как показывает опыт других компаний, в поисках рентабельных торговых точек, предстоит неоднократно переставлять торговые автоматы. Перестановка автоматов может быть связана с сезонным падением (ростом) продаж, изменением условий работы в конкретной точке и т.д. В связи со сказанным, в прогнозе на каждый месяц учтена перестановка оборудования и связанные с перестановкой затраты.

Среднесуточное количество продаж рассчитывается в среднем на один торговый автомат. Для первых двух месяцев работы взят показатель 70 продаж за день работы торгового автомата.

Прогноз на количество продаж составлен  исходя из статистики аналогичных торговых сетей соседнего региона:

N	Торговая точка	Количество среднесуточных продаж
1	Милицейская академия	130
2	Центральная СТО	50
3	Офис-центр	60
4	Районная налоговая инспекция	40

Количество дней работы оборудования рассчитывается исходя из рабочего режима торговых точек. На практике, до половины и более торговых точек не работают в воскресенье (субботу).

Расчет для первого месяца:

Оборот
Количество  работающих автоматов в сети	4
Среднесуточное  количество продаж  (через каждый автомат)	70
Количество дней работы оборудования  (за месяц)	25
Общее количество продаж  (месяц)	7000
Итого оборот (рублей)	70.000

 

 

Расходы:
Заработная плата	1	10.000	10.000
Перестановка автоматов	2	1.000	2.000
Арендная плата (за место)	4	2.500	10.000
Стоимость ингредиентов	7000	3.30	23100
Налоговые платежи (за автомат)	4	1000	4000
Доставка ингредиентов трансп. компанией		400	400
Итого расходы:			49500

Для второго месяца:

Оборот
Количество  работающих автоматов в сети	7
Среднесуточное  количество продаж  (через каждый автомат)	70
Количество дней работы оборудования  (за месяц)	25
Общее количество продаж  (месяц)	12250
Итого оборот (рублей)	122500

 

Расходы:
Заработная плата	1	10.000	10000
Перестановка автоматов	1	1.000	1000
Арендная плата (за место)	7	2.500	17500
Стоимость Ингредиентов	12250	3.30	40425
Налоговые платежи (за автомат)	7	1000	7000
Доставка ингредиентов трансп. компанией		600	600
Итого расходы:			76525

Для третьего месяца:

Для третьего и последующих месяцев  увеличивается показатель среднесуточного количества продаж через один торговый автомат. Увеличения количества продаж планируется достичь путем поиска лучших торговых точек и перестановки автоматов.

Оборот
Количество  работающих автоматов в сети	8
Среднесуточное  количество продаж  (через каждый автомат)	80
Количество дней работы оборудования  (за месяц)	25
Общее количество продаж  (месяц)	16000
Итого оборот (рублей)	160000

 

Расходы:
Заработная плата	1	10.000	10000
Перестановка автоматов	1	1.000	1000
Арендная плата (за место)	8	2.500	20000
Стоимость ингредиентов	16000	3.30	52800
Налоговые платежи (за автомат)	8	1000	8000
Доставка ингредиентов трансп. компанией		800	800
Итого расходы:			92600

Для четвертого и последующих месяцев:

Как показывает опыт и статистика работающих сетей подобного размера (10 автоматов и более), велика вероятность того, что один из автоматов сети будет или перестанавливаться в другую торговую точку или находиться на обслуживании, то есть, фактически, будет простой оборудования.

В этой связи для финансовых прогнозов в дальнейшем мы используем численный показатель 9 торговых автоматов, предполагая, что десятая единица оборудования простаивает по каким-либо причинам.

 

Оборот
Количество работающих автоматов в сети	9
Среднесуточное  количество продаж  (через каждый автомат)	80
Количество дней работы оборудования  (за месяц)	25
Общее количество продаж  (месяц)	18000
Итого оборот (рублей)	180000

 

Расходы:
Заработная плата	1	10.000	10000
Перестановка автоматов	1	1.000	1000
Арендная плата (за место)	9	2.500	22500
Стоимость ингредиентов	18000	3.30	59.400
Налоговые платежи (за автомат)	9	1000	9000
Доставка ингредиентов трансп. компанией		900	900
Итого расходы:			102800

Соотношение расходов и доходов  за указанный период работы:

Месяц	Кол-во работающих автоматов	Расходы	Доходы	Прибыль
1.	4	49500	70000	20500
2.	7	76525	122500	45975
3.	8	92600	160000	67400
4.	9	102800	180000	77200
5.	9	102800	180000	77200

 

Точка окупаемости

При указанном  финансовом прогнозе точка окупаемости  будет достигнута в срок 16 месяцев  с момента поставки оборудования.